советы как правильно это сделать на примерах |

Основные разделы нашего сайта

Ипотечное кредитование – это один из выходов, как реализовать свою мечту. В этой рубрике мы поговорим о том, стоит ли идти этим путем и брать ипотечный кредит на приобретение строящегося или готового жилья, загородного дома.

Основные разделы нашего сайта

          Ландшафтный дизайн. В данном разделе мы постарались собрать для наших посетителей сайте наиболее полезные и интересные статьи по ландшафтному дизайну.

Основные разделы нашего сайта

Основные разделы нашего сайта

        Загородный дом. Из наших статей вы узнаете, с чего начинается строительство загородного дома, все о необходимых строительных материалах, как грамотно провести требуемые коммуникации и многое другое.

Основные разделы нашего сайта

        Газоны. Все про газон: от подготовки к устройству и выбора травы до ухода за ним. Авторские статьи…

Основные разделы нашего сайта

                    Овощеводство. Раздел содержит весь цикл овощеводства от посева до урожая, полезные советы и рекомендации опытных овощеводов-любителей и профессионалов.

Основные разделы нашего сайта

          Сад и огород. В этом разделе сайта собраны полезные статьи о саде и огороде. Мы надеемся, что наши статьи о саде и огороде будут вам очень полезны.

Основные разделы нашего сайта

          Красота природы. Иногда красота природы просто завораживает, кажется, что нет ничего в мире прекраснее. Красота мира ни с чем не может сравниться. Многие художники и поэты пытаются воспеть в своих произведениях красоту природы.

Основные разделы нашего сайта

          Домашний мастер. В этом разделе вас ждет множество полезных советов для вашего дома, различные маленькие хитрости по улучшению вашего быта, которые придутся вам кстати. Вы увидите, как просто сделать дом уютным, избавиться от ненужных вещей, и поддерживать жилище в порядке.

Основные разделы нашего сайта

          Овощеводство по Миттлайдеру. Предлагаем познакомиться с довольно популярной методикой выращивания овощей автором, которой является известный американский учёный Джекоб Митлайдер. В России этот метод проанализировала и ввела в практику доктор биологических наук Татьяна Юрьевна Угарова.

Основные разделы нашего сайта

            Выращивание овощных культур. В каждой статье приводится подробное описание, разновидности и популярные сорта, полезные свойства и особенности выращивания отдельных овощей.

Основные разделы нашего сайта

                  Юридический справочник. Садоводам, огородникам, дачникам. Правовой режим садовых, огородных и дачных земельных участков. Права граждан по распоряжению садовыми, огородными и дачными земельными участками.

Основные разделы нашего сайта

          Выращивание рассады. Здоровая, крепкая, коренастая, с хорошо развитой корневой системой и прочным, толстым стеблем рассада – залог хорошего роста и развития растений, получения богатого урожая.

Возврат налога по процентам от покупки жилья по ипотеке: как вернуть выплаченные 13%

Люди всегда стремились обладать собственным жильем. Несколько десятков лет наше государство обеспечивало граждан жилыми квадратными метрами. Сегодня можно рассчитывать на небольшую помощь — возмещение процентов по ипотеке.

Можно ли вернуть уплаченные 13 процентов с налоговых процентов по ипотеке и как происходит возврат вычета за покупку квартиры? Будем разбираться!

к оглавлению ↑

Основные понятия

Ипотека — приобретение собственного жилища за счет кредита, выплата процентов по которому для многих является непосильным бременем. Государство компенсирует часть расходов.

Российское законодательство позволяет сократить затраты, связанные с покупкой жилья посредством корректировки налога на доходы физических лиц. Из бюджета возмещается начисленная сумма налога за год, в котором совершена покупка.

Государственная программа позволяет сократить финансовую нагрузку на сумму фактически внесенных платежей, исчисленных за пользование ссудой.

Получаемый доход представляет собой 87% от заработанной суммы, оставшиеся 13% налоговый агент (чаще всего это работодатель) перечисляет государству. Вот это и есть сумма возврата процентов по ипотечному кредиту.

Вычет предоставляется по стоимости жилой недвижимости, выплачиваемым процентам. Обычно сначала возмещается стоимость жилища, только затем платежи, внесенные за пользование кредитом.

Программа реструктуризации ипотечного кредита в Сбербанке — как можно воспользоваться этой услугой и в чем особенности пересмотра условий договора?

Как происходит процедура погашения ипотеки материнским капиталом? В нашей статье вы можете ознакомиться со всеми нюансами такой сделки и списком документов, которые для этого потребуются.

Общая информация о реструктуризации ипотечного кредитования. Как стать участником программы помощи заемщикам, узнайте в этом материале.

к оглавлению ↑

Порядок получения вычета: как вернуть уплаченные 13% от суммы

Вернуть проценты по ипотеке можно через обращение в налоговые органы. Есть два варианта получения денег.

Первый вариант предполагает по завершении календарного года, дающего право на возврат вычета, обращение в фискальный орган с заявлением, пакетом необходимых бумаг.

Рассмотрение такого обращения длится около 3 месяцев. При положительном решении через месяц денежные средства перечисляются на принадлежащий заявителю банковский счет.

Во втором случае, не дожидаясь завершения календарного года, в котором была приобретена жилая площадь посредством заемных средств, следует обратиться с заявлением к бухгалтеру работодателя.

После этого не будет удерживаться налог из заработной платы до того времени, когда возмещаемая сумма будет полностью выплачена.

В налоговую службу необходимо направить соответствующее уведомление, подать заявление, бумаги, удостоверяющие право заявителя на предоставление имущественного вычета.

Через 1 месяц после обращения служба выдает обратившемуся гражданину уведомительный документ для сдачи работодателю. Допустим, проценты, погашенные в 2016 году, можно вернуть начиная с января 2017 года.

к оглавлению ↑

Пакет необходимых документов для оформления

Для получения компенсации гражданин должен предоставить налоговой службе:

• Справку формы 2-НДФЛ за истекший налоговый период.
• Кредитный договор – оригинал, копию.
• Документы, подтверждающие переход кредитного портфеля другому кредитному учреждению, при замене кредитора.
• Предоставляются подлинники, ксерокопии всех бумаг.
• Справку из кредитной организации о размере внесенных процентов за год (подлинник, копия).

  В случае если ссуда предоставлена в иностранной валюте, дополнительно подается расчет в рублях по курсу Центробанка на момент внесения платежей.

• Договор купли-продажи жилища – оригинал, копия.
• Акт приема-передачи (если составлялся) – подлинник, копия.
• Свидетельство о регистрации права на объект недвижимости в ЕГРП – оригинал, копия.
• Гражданский паспорт – оригинал, ксерокопия всех страниц.
• Бланк ИНН.
• Заполненную декларацию формы 3-НДФЛ — 2 экземпляра.
• Документы, подтверждающие наличие открытого банковского счета (для зачисления денежных средств).

Как получить возврат выплаченных процентов при покупке квартиры в ипотеку, какие документы нужны, и сроки, в течение которых можно вернуть вычет по ипотечному кредитованию? Узнаете все из видео:

Оформление кредита на строительство дома под материнский капитал — как получить такую ссуду, юридические советы и подробное описание сделки.

Узнайте в нашем специальном обзоре, кому положена военная ипотека на жилье и все тонкости данной социальной программы для военнослужащих.

Возвращается ли страховка после досрочного погашения кредита? Ответим на все интересующие вас вопросы о страховании при получении займов вот здесь: https://cursinfo.com/vernut-straxovku-po-kreditu/.

к оглавлению ↑

Если право собственности на ипотечный кредит оформлено долями

Нередко жилище, приобретаемое с использованием кредитных средств, оформляется в общую долевую собственность мужа и жены. Компенсация делится между ними пропорционально выделенным долям.

Вместе со стандартным пакетом документов, предоставляемых для возврата подоходного налога по ипотеке, обладателям долей в праве собственности следует подготовить заявление о распределении компенсации и свидетельство о браке.

При желании вычет может получать один из собственников.

При оформлении бумаг на предоставление компенсации могут возникнуть трудности у созаемщиков, поскольку банковский счет открывается на одного заемщика, именно от его лица фактически вносятся платежи.

Это станет основанием для отклонения фискальной службой заявления другого заемщика.

Воспользоваться правом на получение компенсации части расходов по ипотеке государство позволяет каждому гражданину, но лишь один раз в жизни.

Вконтакте

Facebook

Twitter

Одноклассники

Мой мир

Нравится статья? Оцени и поделись с друзьями в соцсетях!

Как вернуть 13 процентов с ипотеки через налоговую: инструкция

У каждого российского налогоплательщика есть право на возврат 13 процентов собственных средств и процентов по ипотеке при покупке жилья. Возврат по ипотеке действует, если вы приобретаете квартиру, таунхаус, дом и любой другой вид жилой недвижимости, подходящий для проживания.

Как устроен налоговый вычет

По закону каждый гражданин России, зарабатывающий официально в нашей стране, оплачивает государству 13% от доходов. 220 статья российского Налогового кодекса указывает на то, что налогоплательщики, покупая жилой объект, могут вернуть себе установленную законом часть вложенных в него средств.

Название этой компенсации – имущественный вычет. Составляет он 13% от общей суммы, за которую приобреталось жилье. Притом компенсация полагается и тем, кто приобретает объект за собственные деньги, и тем, кто купил его с помощью ипотеки.

Разновидности вычетов

Их всего два:

Первый:

Вычет от стоимости.

Неважно, приобретает человек жилье на собственные средства или берет ипотеку у банка. Каждому налогоплательщику полагается до 2 000 000 р. вычета.

Второй: Вычет по процентам.

Если человек берет ипотеку, тогда дополнительно к первому виду вычета он также может вернуть себе часть процентов, которые он платил банку или другим финансовым организациям-заемщикам.

Во втором случае формат кредита не имеет значения. Он может быть взят под залог имеющейся недвижимости или по принципу ипотеки. Главное – чтобы он был целевым. То есть в договоре должно быть указано, что кредит берется под покупку конкретной квартиры, дома или другого объекта с указанием его точного адреса.

Максимальный размер возврата по процентам составляет 3 000 000 р.

Важно: Возвращает средства не банк, а государство.

»» Рассчитать ипотеку через калькулятор ипотечных кредитов SIBSO.

Популярные предложения по ипотеке

Найдено 4 кредиторов

1 дн.

Макс. сумма: 50 000 000 ₽

Мин.сумма: 600 000 ₽

Срок: 3-30 г.

Ставка: 9.39 %

Возраст: 21-70

Мин. требования: Да

Получить ипотеку

1 дн.

Макс. сумма: 50 000 000 ₽

Мин.сумма: 625 000 ₽

Срок: 1-25 г.

Ставка: 7.4 %

Возраст: 18-70

Мин. требования: Да

Получить ипотеку

1 ч.

Макс. сумма: 30 000 000 ₽

Мин.сумма: 472 000 ₽

Срок: 3-30 г.

Ставка: 9.8 %

Возраст: 18-65

Мин. требования: Да

Получить ипотеку

3 дн.

Макс. сумма: 20 000 000 ₽

Мин.сумма: 500 000 ₽

Срок: 1-30 дн.

Ставка: 10.9 %

Возраст: 21-70

Мин. требования: Да

Получить ипотеку

Как это работает

Предположим, человек взял ипотеку в банке и приобрел однокомнатную квартиру. Помимо того, что ему полагается возврат налогов от общей суммы, за которую он купил жилой объект, он также получает и компенсацию по переплаченным банку процентам.

Допустим, за один месяц банк получил 40 000 р. в качестве процентов, за второй – 39 000 р., за третий – 38 000 р. и т.д. В итоге все оплаченные проценты за год покупатель однокомнатной квартиры может сложить и предъявить налоговой службе (дальше – НС) к вычету. В итоге получилось 445 000 р. за год.

Из этой суммы государство обязано компенсировать ту часть средств, которая была потрачена на налоги, то есть 13 процентов.

Итог: вернется человеку по процентам – 57 850 р.

Возможность вычета закрыта для тех, кто работает «в черную»

Получение возврата

Сделать вы это можете двумя способами:

Первый: Через НС.

Преимущество этого способа в том, что вы можете получить сразу всю сумму за 12 месяцев одним платежом. Также нет необходимости сообщать в бухгалтерию вашей компании о своей новой покупке.

При выборе этого способа нужно заполнить для НС справку 3-НДФЛ.

Второй: Через своего работодателя или нескольких при наличии таковых.

В процессе обращения за выплатами по месту работы есть 2 положительных момента для налогоплательщика:

1. • возврат средств возможен сразу после покупки объекта, ждать завершения года не потребуется;
   • нет потребности в справке 3-НДФЛ.

Если ответ инспекторов НС окажется положительным, тогда вам необходимо повторно прийти туда через месяц для получения «уведомления». Вы приносите его в свой отдел бухгалтерии, чтобы ваша следующая зарплата не облагалась НДФЛ. Налоги не будут списываться до конца года или к тому моменту, когда компенсированная сумма не достигнет отметки в два миллиона.

Если год завершился, а итоговая цифра так и не добралась до положенного максимума, тогда в следующем году НДФЛ так же сниматься не будет. При этом в каждом году необходимо получать в государственном органе новое «уведомление».

Избежать повторного визита в государственный орган можно только если вы договоритесь сразу же при первой встрече заполнить еще и специальное заявление. В нем будет указана информация о вашем расчетном счете и прочие данные, необходимые для осуществления компенсационных транзакций.

Нюансы

Право на возврат части общей стоимости предоставляется покупателям жилых объектов в России многократно. То есть, вы можете использовать запасы установленной законом суммы ровно до того момента, пока она не закончится. Таким образом, часть положенных средств вы можете использовать на один объект, а остаток – на другой.

Возможность возврата при рефинансировании

В процессе рефинансирования кредита возможность возврата средств не всегда остается гарантированной. Если вы рефинансируете ипотеку не в банке, а, например, в агентстве по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК), тогда есть большая вероятность, что фактический итог суматохи с бумагами окажется безрезультатным.

Случаются ситуации, когда сотрудники АИЖК говорят, что все впорядке и рекомендуют обращаться к НС за положенным вычетом. При этом документально они не предоставляют информативной доказательной базы того, что процесс действительно урегулирован, и вам положен вычет.

Если вы получили ипотеку в коммерческом банке, а он уже рефинансировал кредит в АИЖК, тогда перспектива возврата денег становится более реалистичной. По факту деньги перечисляются в АИЖК, но при этом ипотека остается выданной коммерческим банком.

Чтобы у вас не возникало трудностей с возвращением части вложенного капитала, берите деньги только у банков, обладающих лицензией банка России.

Ограничения

Точно откажут в компенсации финансов следующим категориям граждан:

1. Пенсионерам, не оплачивающим 13 процентов налога из дополнительных источников дохода.
2. Безработным.
3. Людям, которые работают за зарплату «в конвертах».
4. Родственникам, оформившим договор купли-продажи между собой.
5. Предпринимателям, которые занимаются бизнесом по упрощенной схеме налогообложения.

Сроки получения

Момент, когда вам полностью возместят положенный вычет, зависит от величины стоимости объекта и суммы переплат по ипотеке. Чем крупней масштаб этих факторов, тем, соответственно, и дольше будет растягиваться процесс выплат.

Рассмотрение заявки в случае возврата через НС занимает до трех месяцев. Здесь все зависит от загруженности сотрудников государственного органа. Если вы собираетесь компенсировать средства через работодателя, тогда «уведомление» из налоговой вы получите уже через месяц.

Отметим, что это сроки именно на рассмотрение заявки. Сами финансы вам будет выплачивать государство либо ежемесячно при выборе оплаты через работодателя, либо разово за весь год, но по прошествии определенного периода. О его сроках вас оповестят во время личной встречи специалисты НС. Обычно средства приходят в течение нескольких месяцев.

Куда поступят средства

Оформляя возврат через работодателя, вы получите дополнительные надбавки по стандартному сценарию поступления заработной платы. Если вы решите заниматься этим вопросом через государственный орган, тогда деньги вам отправят безналичным расчетом. Сделать это можно на счет сберегательной книжки, стандартный расчетный счет либо же на пластиковую карту.

Необходимые документы

Для возврата налогов вам потребуется обязательная база документов:

• справка 2-НДФЛ – обычно ее составляет бухгалтерия на вашем официальном месте работы, именно в этой справке отображаются налоги, выплаченные государству сотрудником из его ежемесячной оплаты труда;
• справка 3-НДФЛ;
• подтверждение личности;
• ИНН;
• заявление – оформляется в налоговой.

Оригиналы первых двух документов передается государственному органу. Документы, подтверждающие личность, как правило, хватает просто предъявить, но на всякий случай сделайте их ксерокопии.

Дополнительные документы

Их состав зависит от конкретного случая.

Если вы приобрели готовую недвижимость, тогда к обязательному списку нужно также донести:

• подтверждение права собственности;
• подтверждение купли-продажи жилплощади с указанием цены объекта;
• подтверждение приема-передачи жилья.

Если вы приобретаете недостроенную жилую недвижимость, тогда вам необходимо принести следующий список документов:

• подтверждение приема-передачи недвижимости;
• подтверждение долевого участия;
• подтверждение платежа по договору;
• подтверждение платежей за материалы и работу по отделке (если договор подтверждает, что квартира приобретается без отделочных работ).

Покупая недвижимость без отделки, за все купленные материалы и проведенные мероприятия по этому направлению вам также полагается компенсация. Главное – сохраните все чеки, чтобы компенсировать налоговые расходы.

Если вы покупаете жилую недвижимость по ипотеке, тогда к обязательному набору документов нужно также донести:

• договор, подтверждающий получение целевого кредита;
• ксерокопия графика погашения кредита, в которой указана сумма ипотеки и проценты по ней;
• банковская справка, подтверждающая оплату ипотеки;
• ксерокопия оплат.

Если вы покупаете жилье в общую собственность с женой или мужем, тогда необходимо дополнительно:

• ксерокопия свидетельства о браке;
• заявление о распределении между двумя сторонами планируемой к получению суммы возврата (составляется уже на месте при первом визите).

Если вы приобретаете недвижимость для несовершеннолетнего ребенка:

• ксерокопия свидетельства о рождении ребенка;
• ксерокопия свидетельства о праве собственности ребенка на представленную недвижимость (при разделении с ребенком).

Если в рамках ипотеки либо на свои средства жилье приобрел пенсионер, тогда к обязательной базе документов также необходимо донести:

• ксерокопию пенсионного удостоверения.

Важно: Лучше берите с собой и оригиналы, и копии, чтобы при наличии сомнений со стороны госорганов предъявить сразу всю необходимую информацию. Главное – проследите, чтобы по случайности сотрудники налоговой не забрали оригиналы тех документов, где в списках выше мы указали надобность только в ксерокопии. В противном случае при их утере у вас в будущем могут возникнуть трудности с подтверждением права собственности на жилье.

Пошаговая инструкция по возврату 13% через госорган

Чтобы сделать возврат своих законных 13 процентов через госорган, необходимо действовать по этой инструкции:

Шаг 1: Соберите необходимый набор документов и обратитесь в отделение фискальной службы по вашему месту жительства.

Делать это нужно на момент завершения отчетного периода. Если прийти лично вы не можете, тогда подайте заявление в режиме онлайн. Сделать это можно на сайте российских государственных услуг.

Шаг 2: Заполните декларацию образца 3-НДФЛ.

В ней должны указываться:

1. • ваши персональные данные;
   • сумма ипотеки за период, по которому предполагается обращение;
   • сведения о ежемесячном заработке;
   • сумма налога по ежемесячному заработку.

У вас есть возможность создать декларацию на сайте российской НС. Регистрируетесь, заходите в личный кабинет и находите нужный раздел.

Шаг 3: При нежелании или отсутствии возможности приехать лично, отправьте документы по почте.

Учтите только, что так процесс затянется на более длительный срок. Отправляя заявку на социальную компенсацию почтой, необходимо описать в нем все необходимые документы. Плюс следует запросить подтверждение получения его и всего содержимого в письменном виде. Не забудьте также указать реквизиты для расчета.

Шаг 4: Дождитесь получения ответа.

После того, как инспекция проверит ваши данные, вам придет оповещение о результате – возможен или нет возврат предполагаемой денежной компенсации.

Пример возврата через госорган

Допустим, некий Петров Петр Петрович не хочет получать вычет по чуть-чуть каждый месяц, а планирует забрать сразу большую сумму. Он собирает необходимую базу документов, заполняет декларацию и подает заявление в налоговую. Спустя 3 месяца Петр возвращается в госорган и приносит заявление. В нем он указал данные его расчетного счета, куда собирается получить положенные ему по закону проценты от купленного жилья.

Если зарплата Петра составляет 25 500 р., тогда ежемесячно он не дополучает из нее 3 315 р. Именно столько составляют 13 процентов налогов, который каждый месяц перечисляются с его счета государству. Следовательно, за год он выплачивает государству 39 780 р. Именно их он и получит в качестве разового платежа при обращении в налоговой за компенсацией по купленной недвижимости.

Пошаговая инструкция по возврату 13% через работодателя

При желании вернуть 13 процентов компенсации через работодателя, следует действовать по следующей инструкции:

Шаг 1: Получите на месте работы справку.

Она должна подтверждать, что вы сотрудник этой компании. Заверьте ее у бухгалтера.

Шаг 2: Соберите документы и обратитесь в местную НС.

Там вам нужно забрать уведомление, одобряющее выплату НДФЛ в счет покупки имущества.

Шаг 3: Отдайте работодателю забранное заявление.

Затем, когда вы передадите заявление работодателю, следующая зарплата будет выдана вам безо всяких вычетов в пользу государства. Так будет продолжаться, пока вам не выплатят полную сумму, подтвержденную государственным органом.

Пример возврата через работодателя

Предположим, Иванов Иван Иванович приобрел квартиру в прошлом году. Сейчас он узнал о возможности возврата 250 000 р. подоходного налога и принял решение забирать его ежемесячно у работодателя. В январе Иван Иванович направляется в налоговую и предоставляет полный набор необходимых документов. Ими он подтверждает, что он действительно приобретал жилье и стабильно платил налоги.

Спустя 30 дней, в феврале, он снова приходит в налоговую и получает «уведомление», в котором говорится, что он имеет право на получение вычета через своего работодателя. Этот документ и заявление на получение вычета гражданин относит в отдел бухгалтерии предприятия, где он получает зарплату.

Если Иванов зарабатывает 25 500 р., тогда ежемесячно с этой ставки в качестве НДФЛ государству полагается 13 процентов – 3 315 р. В итоге на руки человек получает 22 185 р. Уже с февраля его зарплата облагаться налогом не будет. Для этого ему нужно забрать «уведомление» от НС, подтверждающее, что Иванов может рассчитывать на возмещение 13% налогов от покупки жилой недвижимости.

То есть Иванов будет получать 25 500 р. до тех пор, пока все налоги по купленному жилью не будут возвращены. Сумма указана с учетом того, что работодатель не собирается повышать Ивана по карьерной лестнице. При увеличении зарплаты, сотруднику уже будет полагаться и более высокий объем налогов.

Итоги

При покупке недвижимости, рассчитанной на проживание, у вас есть право вернуть средства, которые полагались в качестве налогов государству. То же касается и процентных ставок по ипотеке. Если вы хотите организовать возврат средств, тогда действуйте следующим образом:

1. Выберите, как вам удобней получить возврат средств от покупки недвижимости и процентов по ипотеке.
2. Если хотите вернуть одним платежом сразу сумму за год – обращайтесь только в НС. Если вам больше по душе ежемесячные выплаты – ступайте за справкой о месте работы к работодателю.
3. Соберите необходимые бумаги и подайте заявление в НС при личном визите или в режиме онлайн.
4. Дождитесь одобрения в возврате части средств от процентов по ипотеке и общей суммы, за которую приобреталось жилье.
5. Получайте положенные вам деньги.

Важно: Получить возврат НДФЛ от покупки имущества и процентам по ипотеке вы можете только за последние 3 года. При условии, что все это время вам поступали официально подтвержденные доходы.

Рекомендуем прочесть наш материал по ипотекам в 2019 году.

Уменьшают ли проценты по ипотеке налогооблагаемый доход или возвращаются в качестве возмещения? | Финансы

Налоговая служба предлагает две широкие категории статей, снижающих ваши налоги: отчисления и кредиты. Вычеты уменьшают сумму дохода, с которой вы платите налоги, что, в свою очередь, уменьшает сумму уплачиваемого вами налога, в то время как кредиты напрямую уменьшают ваши налоговые обязательства. Например, вычет в 500 долларов просто снижает ваш налогооблагаемый доход, а кредит в 500 долларов напрямую снижает ваш подоходный налог на 500 долларов.

Наконечник

Удержание процентов по ипотеке снижает ваш налогооблагаемый доход, но, в зависимости от ваших налоговых обязательств, удержаний и суммы удержаний, вы также можете получить возмещение.

Проценты по жилищной ипотеке

Налоговые вычеты с процентов по ипотечным кредитам считаются детализированными вычетами, что означает, что они уменьшают ваш налогооблагаемый доход, но только если вы отказываетесь от стандартного вычета. Если ваш вычет по ипотечным процентам плюс другие детализированные вычеты не превышают ваш стандартный вычет, это вообще не снизит ваш налоговый счет, потому что вам лучше потребовать стандартный вычет.Другие вычеты по статьям включают медицинские расходы, государственные и местные налоги на прибыль и благотворительные пожертвования.

Как работает вычет процентов по ипотеке?

Проценты по ипотеке, уплаченные по ссудам на инвестиционную недвижимость, с другой стороны, подлежат вычету независимо от того, перечислили вы или нет. Если у вас есть доход и расходы по аренде, вы должны подать Приложение E, чтобы задокументировать свои доходы и расходы, включая проценты по ипотеке. После того, как вы подсчитали свой чистый доход от сдачи в аренду недвижимости, итоговая сумма будет указана в строке 17 формы 1040 IRS за 2017 год и в Приложении 1 для нового 1040 2018 года.Поскольку вычет уже включен, вы не указываете отдельно проценты по ипотеке инвестиционной собственности.

Влияние на налоги

Эффект от вычета процентов по ипотеке заключается в уменьшении скорректированного валового дохода, что, в свою очередь, снижает ваши налоговые обязательства. Сумма снижения ваших налоговых обязательств зависит от вашей налоговой категории: чем выше ваша шкала, тем больше будет экономия. Вы можете использовать онлайн-калькулятор вычета процентов по ипотеке, чтобы помочь вам рассчитать сумму вашего уменьшенного налогового обязательства, но это достаточно просто, чтобы посчитать самостоятельно.Например, в 2017 налоговом году, если вы вычтете 10 000 долларов США из процентов по ипотеке и попадете в налоговую категорию 35 процентов, ваши налоговые обязательства уменьшатся на 3500 долларов. Если вы находитесь только в 20-процентной группе, вы сэкономите только 2000 долларов. Хотя с 2018 года были введены новые налоговые ставки, варьирующиеся от 10 до 37 процентов, математические расчеты, которые вы используете для определения вычета процентов по ипотеке, остались прежними.

Сумма возмещения

Сумма, которую вы получаете в качестве возмещения налога, зависит от размера удерживаемых вами процентов по ипотеке, а также от того, сколько вы удержали в течение года по федеральным налогам.Если ваши налоговые обязательства равны сумме удержания без учета вычета процентов по ипотеке, уменьшение ваших налоговых обязательств вернется к вам в виде возврата налога. Например, если ваш удержанный налог равен вашим налоговым обязательствам без вычета процентов по ипотеке, а удержание процентов по ипотеке уменьшает ваши налоговые обязательства на 2000 долларов, вы получаете возмещение в размере 2000 долларов.

Как подать налоговую форму 1098: Отчет о процентах по ипотеке? | Финансы

Деловые предприятия, получающие более 600 долларов США в виде процентов по ипотеке от физического лица или индивидуального предпринимателя в ходе своей деятельности, должны заполнить форму Налоговой службы 1098: Отчет о процентах по ипотеке.Помимо процентов по ипотеке, эта форма также сообщает о возмещении излишне уплаченных процентов, определенных ипотечных баллов, а также предоплаченных процентов по взносам по ипотечному страхованию, уплаченным вашему бизнесу в течение календарного года. Форма отправляется в IRS и отправляется заемщику.

Шаг 1

Собрать платежные документы от заемщика. Среди записей, которые вам необходимо собрать, — доказательства процентов, уплаченных вам заемщиком по ипотеке в течение календарного года, а также свидетельства любых уплаченных баллов, предоплаченных премий по ипотечному страхованию и предоплаченных процентов по ипотеке.Ваш бизнес несет ответственность за отчетность по отдельным заемщикам, а не по компаниям или партнерствам.

Step 2

Скачать форму 1098: Заявление о процентах по ипотеке и соответствующие инструкции. Форма и инструкции доступны на веб-сайте налоговой службы www.irs.gov. Вы должны отправить по одной форме на ипотеку каждого физического или индивидуального предпринимателя; вы не можете сообщать о более чем одной ипотеке в одной форме.

Шаг 3

Заполните пустое или исправленное поле, если применимо. Если вы аннулируете предыдущую заявку 1098, установите соответствующий флажок вверху формы; если вы вносите исправления в информацию в предыдущей документации, установите флажок «исправлено».«Оставьте поля пустыми, если вы не аннулируете или не исправляете более раннюю регистрацию.

Step 4

Заполните поля, относящиеся к вашей деловой информации и данным заемщика. Укажите название вашей компании, адрес и номер телефона в соответствующем поле и укажите компанию идентификационный номер налогоплательщика в графе «Федеральный идентификационный номер ПОЛУЧАТЕЛЯ». Заполните соответствующие поля следующей информацией о заемщике: адрес, номер социального страхования и номер счета.

Шаг 5

Заполните графу 1 формы 1098. Укажите все проценты, уплаченные вам основным заемщиком в течение календарного года, в поле 1, включая проценты, выплаченные от имени заемщика третьими сторонами. Не указывайте проценты, уплаченные продавцом или застройщиком по ипотеке заемщика, в графе 1.

Step 6

Заполните графу 2 общей суммой баллов, уплаченных покупателем за покупку основного жилья. В инструкциях к Форме 1098 объясняются пять условий, которые должны быть выполнены перед отчетными точками: Баллы определяются в Заявлении о расчетах как баллы с использованием таких терминов, как «комиссия за выдачу кредита», «скидка по кредиту», «баллы дисконтирования» или «баллы». ; » они рассчитываются как процент от основной суммы кредита; они взимаются в соответствии с установленной деловой практикой и не превышают суммы, обычно взимаемой в этой области; они оплачиваются по основному месту жительства заемщика; и они оплачиваются непосредственно заемщиком.Не сообщайте баллы, выплаченные по кредитным линиям собственного капитала, ссудам на улучшение основного жилья; баллы, выплачиваемые для обеспечения или улучшения второго места проживания, или баллы, выплачиваемые сверх основной суммы кредита в размере 1 миллиона долларов для обеспечения основного места жительства.

Шаг 7

Заполните поля с 3 по 5, если применимо. Сообщите о возмещении переплаченных процентов на общую сумму более 600 долларов в ячейке 3 и процентов, уплаченных по ипотечным премиям в ячейке 4. Поле 5 представляет собой пустое поле, в котором вы можете указать любые дополнительные сведения, включая адрес собственности, обеспечивающей долг, налоги на недвижимость. , страхование или имя человека, за которого вы получили проценты.

Шаг 8

Отправьте копию А заполненной формы в IRS. Подробная информация об адресе подачи документов и процедуре подачи документов в электронном виде находится в публикации IRS под названием «Общие инструкции по возврату определенной информации (формы 1097, 1098, 1099, 3921, 3922, 5498 и W-2G)». Обратитесь к разделу «Куда подавать», чтобы узнать адрес для отправки бумажных отчетов, и к разделу «Электронные заявки», чтобы получить подробную информацию об электронной подаче.

Шаг 9

Отправьте копию B заполненной формы заемщику.Отправьте форму по официальному адресу, указанному в форме. Используйте подтверждение отправки по почте, например заказное или заказное письмо.

Шаг 10

Сохраните копию C для своих записей. Сохраните копию заполненной формы для использования в будущем.

Налоговая декларация Варианты возврата депозита. Изучите лучший платеж.

Возврат налога
Планирование

Что такое возврат налога? Возврат подоходного налога является результатом слишком большого удержания налогов — или расчетных налоговых платежей — налогоплательщиком в течение налогового года.По сути, налогоплательщик передает свои с трудом заработанные деньги в IRS или штат штата без процентов, только чтобы получить их обратно через возврат налоговой декларации во многих случаях более чем через год. Вы налагаете на себя штраф за возврат налога?

Конечно, в прошлом у налогоплательщика не было многих инструментов, чтобы иметь возможность спланировать нулевой возврат налога или налоговый баланс налоговой декларации. Форма W-4 или форма удержания налога с зарплаты не предназначена для предоставления суммы удерживаемого налога в долларах на каждую зарплату и, таким образом, сбивает с толку большинство налогоплательщиков.Мы в eFile.com закрыли этот пробел для налогоплательщиков и разработали инструмент Taxometer. Этот бесплатный инструмент дает налогоплательщику комплексный способ не только установить цели личной налоговой декларации, но и рассчитать зарплату и предстоящую налоговую декларацию. Таксометр проведет налогоплательщика от зарплаты до налоговой декларации до W-4.

Варианты депозита для возврата налога

Во-первых, спланируйте и оцените свою налоговую декларацию с помощью налогового калькулятора eFile.com еще до того, как вы подготовите ее и подадите в электронную форму через налоговое приложение eFile.Вы будете знать, можете ли вы рассчитывать на возврат налога, задолженность по налогам или ничего. Если вы ожидаете возврата налога, рассмотрите следующие варианты возврата налога ниже. Во время оформления заказа на eFile.com вам будут представлены эти варианты перевода налогового возврата.

Если вы не хотите читать дальше, просто используйте инструмент eFile.com DATEucator, чтобы получить приблизительные даты, когда вы можете ожидать возврата налога, на основе выбранных вариантов депозита. Инструмент бесплатный, интерактивный и предоставит вам ответ, который вы ищете.

Pro / Con Сравнение способов депозита для возврата налогов

Прямой банковский депозит через e-Collect

Выберите e-Collect во время оформления заказа в налоговом приложении eFile.com , если вы ожидаете возврата IRS и государственного налога (недоступно, если вы ожидаете возврата только государственного налога), ваш возврат не бесплатный, а вы не делаете. Я не хочу оплачивать сбор за налоговую подготовку кредитной картой или у меня нет кредитной карты .

О: Плата за подготовку налогов на eFile.com будет вычтена из суммы возврата налога, поэтому вам не понадобится кредитная карта.

B: EPS взимает комиссию за обработку. Это самый низкий показатель в отрасли.

IRS Прямой банковский депозит

Выберите эту опцию во время оформления заказа в приложении eFile.com, если ваши декларации бесплатны, или вы предпочитаете оплатить сбор за подготовку налогового электронного файла кредитной картой. Этот метод поможет вам быстрее всего вернуть налоги .

A: Вы предпочитаете оплатить сбор за налоговую подготовку на eFile.com кредитной картой. Никаких других сборов при использовании этого метода не взимается.

IRS Регистрация по почте

Выберите этот метод возврата налога, если у вас нет банковского счета или по другим причинам вы не хотите получать возмещение непосредственно на свой банковский счет, e.грамм. у вас есть иностранный адрес в вашей налоговой декларации и т. д. Кроме того, вы не возражаете против уплаты налоговой подготовки. комиссии по кредитной карте .

A: Если подготовка вашей налоговой декларации платная, вы можете заплатить только кредитной картой. При использовании этого метода дополнительных сборов не взимается. Чек на возврат будет отправлен по адресу, указанному в налоговой декларации IRS.

Варианты банковского депозита

Вы можете получить возмещение налога IRS и / или возмещение государственного налога прямо на ваш банковский счет.Если ваша налоговая декларация на eFile.com платная, сбор за подготовку налоговой декларации может быть оплачен только с помощью кредитной карты. Кроме того, вы можете выбрать опцию банковского депозита eFile.com e-Collect. Эта опция позволит вам вычесть любые сборы за подготовку налогов из вашего налогового возврата, поэтому вам не потребуется кредитная карта для оплаты каких-либо сборов. Процессинговый банк, а не eFile.com, взимает небольшую комиссию за эту услугу.

e-Collect — Прямой банковский депозит с удержанием комиссии из возврата

Для использования этой опции требуется, чтобы у вас был банковский счет, номер счета и маршрутный номер банка.Если ваша налоговая декларация не будет бесплатной, любые применимые сборы за подготовку налогов будут вычтены из ожидаемого возврата налога. Кроме того, если возникнет проблема с банковским переводом (например, вы ввели неправильный номер банковского счета или имя), банк обработки — EPS Financial — будет отслеживать это за вас, что добавляет дополнительный уровень безопасности для вас. Банк-процессор, а не eFile.com, взимает комиссию за предоставленные банковские услуги. Плата за подготовку налогов будет вычтена из вашего возмещения налога, а возмещение налога будет переведено EPS Financial на банковский счет, который вы указали в процессе подготовки налоговой декларации.Имейте в виду, что вы не увидите номер своего банковского счета — но номер счета EPS Financial — в форме возврата в формате PDF, поскольку eFile.com проинструктирует IRS о переводе вашего возмещения в EPS. Пожалуйста, не беспокойтесь об этом. Метод отслеживания этой опции такой же быстрый и актуальный, как и все другие методы депозита.

После того, как вы выбрали e-Collect и успешно отправили принятую налоговую декларацию по электронной почте, выполните следующие действия, чтобы проверить статус возврата налога:

1. Проверьте статус своей налоговой декларации в eFile.com
2. Проверьте статус возврата в IRS и статус вашей государственной налоговой декларации (ов)
3. Проверьте статус платежа по возмещению налога в системе e-Collect

Прямой банковский вклад с удержанием комиссии по кредитной карте

Как и в случае с опцией электронного сбора, описанной выше, вам потребуется банковский счет, номер счета и маршрутный номер банка. Кроме того, вам понадобится кредитная карта для оплаты сбора за подготовку налоговой декларации, если ваша декларация не будет бесплатной в электронном файле.com. Ожидаемый возврат налога будет оформлен в электронном виде и переведен из IRS (Казначейство США) на банковский счет, который вы указали при подаче налоговой декларации через Интернет на eFile.com. Этот перевод бесплатный. Если вы введете неправильный номер банковского счета, ваши средства будут переведены обратно в IRS и / или штат, и IRS и / или штат выпишут вам чек по почте. Метод онлайн-отслеживания так же быстр и актуален, как и опция электронного сбора. Выполните шаги 1. и 2. выше.

Предупреждение для лиц, подающих совместную декларацию: Некоторые банки могут не принимать прямое перечисление совместного налогового возмещения на индивидуальный счет. Если ваш статус регистрации — совместная подача заявки в браке, пожалуйста, свяжитесь с вашим банком или финансовым учреждением, прежде чем запрашивать перевод совместного возмещения на индивидуальный счет.

Если вы являетесь гражданином или резидентом США, проживающим и / или работающим за границей, и у вас есть банковский счет в США, вы можете напрямую внести свой возврат на этот счет. Узнайте больше о налогах как U.С. Гражданин или резидент, проживающий за границей.

IRS или чек штата на возврат по почте США

Если у вас нет банковского счета или по какой-либо другой причине вы хотите получить чек на возврат налоговой декларации от IRS или государственного налогового агентства, отправленный вам почтой США, выберите этот вариант во время оформления заказа в налоговом приложении eFile.com. . После того, как ваша налоговая декларация будет принята IRS и / или штатом, бумажный чек будет отправлен вам через почтовую службу США. Как правило, получение возмещения по почте занимает как минимум в два раза больше времени, чем прямой депозит.

Убедитесь, что вы проверили свое имя и адрес в своей налоговой декларации, чтобы убедиться, что она верна, прежде чем отправлять ее в IRS. Если вы переезжаете или меняете свой адрес после подачи декларации, вам нужно будет заполнить и подписать онлайн-форму 8822 «Изменение адреса», чтобы у IRS был последний зарегистрированный адрес для отправки вам чека. После того, как вы подпишете форму, выберите один из вариантов сохранения, распечатайте его и отправьте в IRS.

Если вы являетесь гражданином или резидентом США и ожидаете получения чека на возмещение, вам может потребоваться зарегистрироваться в Управлении обслуживания граждан США Государственного департамента и предоставить им самую последнюю контактную информацию (местный адрес, номер телефона, адрес электронной почты, и т.п.) и обращайтесь к нему как можно чаще при изменении вашей информации. Это поможет им сообщить вам о статусе доставленного чека, если в чеке не указан ваш правильный почтовый адрес.

Проверьте свой IRS или статус возврата налогов штата, выполнив указанные выше действия. Если информация в инструменте сообщает вам, что ваш чек на возврат отправлен по почте, но вы не получили его в течение 45 дней после даты отправки, которую вам сообщает IRS, позвоните в информационный центр Международной службы налогоплательщиков по телефону 267-941-1000 (понедельник- Пятница, 6:00 — 23:00 EST).

Свяжитесь с нами, если у вас есть дополнительные вопросы о вашей налоговой декларации или статусе возврата налогов.

TurboTax ^® — зарегистрированная торговая марка Intuit, Inc.
H&R Block ^® — зарегистрированная торговая марка HRB Innovations, Inc.

Не облагаемый налогом и необлагаемый доход от социального обеспечения до работы.

«Постепенно добивается цели.»-Эзоп

Работаете ли вы за зарплату или получаете пособие по социальному обеспечению, для вас доступно множество источников дохода, которые полностью не облагаются налогом . Постепенно они могут накапливать намного больше денег в вашем кармане.

Что такое налогооблагаемый доход?

Эта страница содержит обновленную информацию о многих формах необлагаемых налогом доходов , доступных среднему налогоплательщику. И все это законно; налоговое законодательство не позволяет IRS облагать налогом доход и льготы, обсуждаемые в следующих разделах:

Виды необлагаемых налогом или необлагаемых налогом доходов

Вот виды доходов, которые не подлежат налогообложению :

• Алименты, полученные по постановлению суда или постановлению, принятому после 31 декабря 2018 г. (алименты, полученные до 31 декабря 2018 г., облагаются налогом)
• Прибыль от продажи основного дома
• Медицинское страхование, предоставляемое работодателем
• Помощь семьям с детьми-иждивенцами (AFDC)
• Компенсация расходов на усыновление квалифицируемых расходов
• Смертные выплаты
• Дивиденды по страхованию жизни
• Социальные пособия (включая TANF) и продовольственные талоны
• Страхование от несчастных случаев и / или страхование здоровья
• Пособия по социальному обеспечению (если они являются вашим единственным источником дохода)
• Пособие по инвалидности или пенсионные выплаты (включая пособия по программе Depart.по делам ветеранов)
• Алименты
• Денежные скидки для дилеров / производителей
• Выплаты по страхованию длительного ухода
• Квалифицированные стипендии и гранты
• Награды и баллы по кредитной карте (безналичные призы менее 600 долларов США или привязанные к привычкам расходов)
• Мили для часто летающих пассажиров
• Квалифицированная аннулированная ипотечная задолженность
• Военное пособие
• Вывод средств со сберегательного медицинского счета
• Выплаты по страхованию жизни
• Пособия в случае ускоренной смерти
• Компенсация за кражу или несчастный случай
• Гранты на помощь при стихийных бедствиях
• До 103 900 долларов США заработанного за рубежом дохода (на 2018 год)
• Возврат федерального подоходного налога
• Проценты по не облагаемым налогом ценным бумагам
• Проценты по облигациям EE / I, погашенные для покрытия расходов на квалифицированное высшее образование
• Выплаты бенефициару умершего сотрудника
• Выплаты по переезду или выплаты вместо компенсации работнику
• Арендная плата священнослужителей
• Временное пособие для малообеспеченных семей (TANF)

Прочий необлагаемый или необлагаемый налогом доход

Обратите внимание, что приведенный выше список не является исчерпывающим и исчерпывающим.Ниже перечислены другие формы необлагаемого налогом дохода.

Подарки, завещания и наследство

Как правило, имущество, полученное вами в дар, завещание или наследование, не включается в ваш валовой доход. Однако, если имущество, полученное вами таким образом, позже приносит доход (например, проценты, дивиденды или арендная плата), этот доход подлежит налогообложению. Если собственность передана в траст и доход от нее выплачивается, зачисляется или распределяется вам, этот доход подлежит налогообложению.

Наследство не указывается в вашей налоговой декларации, но распределение унаследованной пенсии или аннуитета учитывается и облагается тем же налогом, что и первоначальный владелец.

Питание

Вы не включаете стоимость питания и жилья, предоставленных вам и вашей семье вашим работодателем, если выполняются следующие условия:

1. Питание предоставляется в помещениях вашего работодателя. и меблированы для удобства вашего работодателя.
2. Жилье обставлено в служебных помещениях вашего работодателя, обставлено для удобства вашего работодателя, и являются условием вашей работы.

Кроме того, сумма, которая квалифицируется как минимальная дополнительная льгота, не облагается налогом.

Выплаты по болезни и травмам

Как правило, вы должны сообщать о доходе в любой сумме, которую вы получаете в связи с выплатой по болезни или травме в рамках плана медицинского страхования или несчастного случая, который оплачивается вашим работодателем.Если вы и ваш работодатель оплачиваете план, в качестве дохода указывается только та сумма, которую вы получаете причитающихся выплат вашему работодателю. Однако некоторые платежи могут не облагаться налогом.

Любая сумма, выплачиваемая для возмещения вам медицинских расходов, понесенных после создания плана, как правило, не облагается налогом. Если вы оплачиваете полную стоимость плана медицинского страхования или несчастного случая, не включайте в доход какие-либо суммы, которые вы получаете от плана на случай болезни или травмы. Если ваш план возместил вам медицинские расходы, вычтенные вами в предыдущем году, возможно, вам придется включить часть или все возмещение.

В большинстве случаев, если вы застрахованы по плану медицинского страхования или страхования от несчастных случаев через план кафетерия, и сумма страховых взносов не была включена в ваш доход, считается, что вы не заплатили взносы, и вы должны включить любые страховые взносы. выгоды, которые вы получаете в своем доходе. Однако, если сумма страховых взносов была включена в ваш доход, считается, что вы заплатили страховые взносы, и любые получаемые вами льготы не облагаются налогом.

Не облагаемый налогом доход от работы

Вот несколько вариантов получения необлагаемого налогом дохода, которые может предоставить ваш работодатель:

Платежи за образование

Ваш работодатель может предоставить до 5 250 долларов США в год в качестве учебной помощи, когда вы посещаете курсы бакалавриата или магистратуры.Лучше всего то, что школьные курсы не обязательно должны быть связаны с работой (вашему работодателю это может не понравиться, но IRS это не волнует). По сути, это не облагаемое налогом повышение заработной платы.

Узнайте о дополнительных налоговых льготах для образования.

Платежи за общественный транспорт

При таких высоких ценах на газ думали ли вы, что до работы добираетесь на общественном транспорте … и экономите при этом? Ваш работодатель может приобрести билеты на проезд в общественном транспорте, проездные или жетоны, чтобы вы могли добраться до работы и с работы.В 2018 налоговом году вам может быть предоставлено до 260 долларов в месяц без уплаты налогов.

Плата за парковку

Если вы едете на работу и платите за парковку, ваш работодатель может возместить вам до 260 долларов в месяц без уплаты налогов за 2018 налоговый год.

Не облагаемый налогом доход автобазы

При таких высоких ценах на бензин, возможно, пора подумать о создании автобазы. Как оператор собственного автомобиля, любые деньги, которые ваши пассажиры платят вам за бензин или расходы, не облагаются налогом.Как правило, если вы путешествуете один, вы не можете вычесть расходы на поездку, такие как бензин. Тем не менее, возмещение от ваших автопулеров, которые используются для покрытия расходов на бензин, ремонт и других эксплуатационных расходов автомобиля, не является налогооблагаемым доходом. Обратите внимание, что эту конкретную форму необлагаемого налогом дохода вам выплачивают пассажиры, а не работодатель.

Выплаты страховых взносов

Если вы не застрахованы через своего работодателя и ваша страховая премия в HMO составляет 3 360 долларов или 280 долларов в месяц, ваши фактические расходы намного выше этой суммы.Для этой премии реальная стоимость составит 4480 долларов (премия: 3360 долларов плюс 1120 долларов подоходного налога) в год (25% налоговая категория). Если вы застрахованы через своего работодателя, вы оба получите одинаковое пособие. Ваш доход увеличивается, и работодатель платит меньше зарплаты, так как страховые выплаты полностью вычитаются. Кроме того, не облагаются налогом на заработную плату страховые взносы.

Срочные выплаты по страхованию жизни

Ваш работодатель может платить взносы по срочному страхованию жизни на сумму до 50 000 долларов.Вы, как сотрудник, можете выбрать выгодоприобретателя по своему усмотрению. Работодатель может вычесть расходы, и вы получите дополнительный не облагаемый налогом доход.

Ветеранам

Пособия ветеранам, выплачиваемые в соответствии с любым законом, постановлением или административной практикой, находящейся в ведении Департамента по делам ветеранов (VA), как правило, не облагаются налогом. Эти преимущества включают, но не ограничиваются:

• Образование, профессиональная подготовка и суточные
• Компенсация по инвалидности и пенсия по инвалидности, выплачиваемая ветеранам или членам их семей
• Гранты для дома designe

Когда и как платить подоходный налог с доходов по фиксированным депозитам?

1.Как облагается налогом процентный доход?

Процентный доход по фиксированным депозитам полностью облагается налогом. Добавьте это к своему общему доходу и получите налог по ставкам, применимым к вашему общему доходу. Вы можете увидеть его под заголовком «Доход из других источников» в своей налоговой декларации. Этот налог удерживается у источника банком в момент зачисления процентов на ваш счет, а не при наступлении срока действия FD. Итак, если у вас есть ФД на 3 года — банки должны вычитать TDS в конце каждого года. (См. Ниже более подробную информацию о TDS на FD).Понимание TDS: Когда вы получаете определенные платежи, лицо, которое платит вам, должно вычесть налог до совершения платежа. Этот удержанный налог называется TDS, который они платят центральному правительству. Вы получите сумму за вычетом налога. Затем вам нужно добавить общую сумму к своему доходу и скорректировать TDS с учетом ваших окончательных налоговых обязательств.

Простая и точная подача ITR на ClearTax

Файл за 7 минут | Минимальный ввод данных | 100% безбумажный

2. Как рассчитать налог на процентный доход?

Добавляйте процентный доход к своему общему доходу в декларации о доходах каждый год (даже если она может не выплачиваться).Посмотрите, к какой налоговой ставке вы попадаете. Сопоставьте его с годовым вычетом TDS в конце банка. Департамент подоходного налога скорректирует TDS (которая уже была вычтена) с учетом вашего окончательного налогового обязательства.

Даже если TDS не удерживается, включайте процентный доход в свой общий доход и платите с него налог. Предположим, вы ждете до наступления срока погашения вашего FD, когда проценты действительно будут получены — ваш общий процентный доход может подтолкнуть вас к минимуму, и вы можете в конечном итоге заплатить более высокий налог.

Знаете ли вы, что ClearTax может автоматически импортировать все ваши записи TDS из ИТ-отдела во время подачи ваших отчетов.Это означает, что вы не пропустите корректировку каких-либо записей. Вы можете просмотреть подробную информацию о TDS, удерживаемых на любом из ваших доходов, просмотрев свою форму 26AS. Давайте разберемся с этим на примере : Ритвик попадает в категорию 20% налогов. У него есть 2 фиксированных депозита в банке по 100 000 рупий каждый сроком на 3 года под 6% годовых. В первый год процентный доход Ritwik составляет 6000 рупий от каждого ФД, общая сумма начисленных процентов составляет 12000 рупий в первый год. Банк не удерживает TDS для годовых процентов FD ниже 40 000 рупий.Другой пример, Anurag имеет фиксированный депозит в размере 10 лакхов при процентной ставке 6% годовых. Он получает годовой процент в размере 60 000 рупий. Банк вычитает TDS на общую сумму 60 000 рупий. Установленная ставка TDS составляет 10%. Однако на 2020-2021 финансовый год (с 14 мая по 31 марта 2021 г.) TDS подлежит вычету в размере 7,5%.

3. Когда платить налог на процентный доход?

Если какой-либо налог подлежит уплате после включения вашего процентного дохода в ваш общий доход, вы должны уплатить его до 31 марта. I.e последний день финансового года. Таким образом вы можете уплатить причитающийся налог. Если у вас большой доход от процентов — авансовый налог — он может выплачиваться ежеквартально.

4. Понимание TDS по отношению к FD

Когда банк не удерживает TDS:

Если ваш процентный доход от всех FD в банке составляет менее 40 000 рупий в год, банк не может вычесть никаких TDS. Лимит составляет 50 000 рупий для пенсионеров в возрасте 60 лет и старше. До бюджета 2019 года предел TDS на процентный доход составлял рупий.10 000.

Когда банк удерживает TDS @ 10%

Банк оценивает ваш процентный доход за год по всем ФД, которые у вас есть в банке. Будет произведен вычет TDS в размере 10%, если ваш процентный доход превышает 40 000 рупий (50 000 рупий для пенсионеров). До бюджета 2019 года предел TDS на процентный доход составлял рупий. 10 000.

Когда банк вычитает TDS @ 20%:

Если вы не предоставите банку информацию о PAN, они вычтут 20% TDS.Так что убедитесь, что у банка есть ваши данные PAN.

Когда ваш общий доход меньше рупий. 2,5 лакх

TDS не подлежит вычету, если ваш общий доход меньше минимальной налогооблагаемой суммы. Некоторые инвесторы могут иметь процентный доход более 40 000 рупий в год, но их общий доход (включая процентный доход) меньше минимального освобожденного от налога дохода (2,5 лакха на 2019-20 финансовый год). При отсутствии налога, подлежащего уплате физическим лицом, банк не может вычесть TDS. Однако в таких случаях банк не будет вычитать TDS только в том случае, если вы отправляете форму 15G или 15H, чтобы требовать процентный доход без TDS.

Как обеспечить нулевой вычет TDS банком

Единственный способ убедиться, что банк не удерживает TDS, — это отправить в банк формы 15G и 15H. Отправляйте эти формы в начале каждого финансового года, чтобы избежать лишних хлопот, связанных с дополнительным вычетом TDS и последующим возмещением со стороны ИТ-отдела.

5. Проценты ФО для пенсионеров

Пенсионеры, получающие процентный доход от ФД, сберегательного счета и регулярных вкладов, могут воспользоваться вычетом подоходного налога в размере до 50 000 рупий в год.Это внесено в виде поправки в Закон о финансах 2018 года. Прочтите подробную статью по этому поводу здесь, где мы обсудили положения раздела 80 TTB. Если процентный доход пенсионера от всех FD с банком составляет менее 50 000 рупий в год, банк не может вычесть никаких TDS. Надеюсь, это поможет вам подробно разобраться в налогах на процентный доход FD, обращайтесь к нам, если у вас есть какие-либо вопросы!

Часто задаваемые вопросы

• Какой налог взимается с процентов FD?

  Процентный доход FD или фиксированный процентный доход по депозиту облагается налогом в соответствии со ставками вашего дохода.Если вы находитесь на самой нижней плите, вы платите меньше налогов. Однако, если вы находитесь на самой высокой плите, вам необходимо заплатить налог в дополнение к налогу, удержанному банком или TDS.

• Смогу ли я получать проценты FD без TDS, если мой доход ниже налогооблагаемого лимита?

  Вы можете потребовать проценты FD в случае, если ваш доход ниже налогооблагаемого лимита, заполнив форму 15G.В случае пожилого гражданина вы можете подать форму 15H.

• Когда банки или почтовое отделение удерживают налог или TDS?

  Банки или почтовые отделения вычитают налог или TDS, когда совокупный процентный доход по всем фиксированным депозитам превышает 40 000 рупий за финансовый год.Лимит для пенсионеров составляет 50 000 рупий.

• Каков налоговый вычет по процентам ФД для пенсионеров?

  Пожилые граждане могут потребовать налогового вычета до 50 000 рупий на процентный доход FD при заполнении своей налоговой декларации.

Завершите электронную регистрацию БЕСПЛАТНО с ClearTax

• ClearTax упрощает электронную подачу вашего ITR
• Электронный архив занимает всего несколько минут
• Наши специалисты помогут вам в чате и по электронной почте

Начните подачу налоговой декларации прямо сейчас

Публикация 17 — Ваш федеральный подоходный налог (для физических лиц)

Публикация 17

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000171991

Возмещение — это возврат суммы, которую вы вычли или взяли на кредит в предыдущем году. Чаще всего взыскиваются возмещения, возмещения и скидки по вычетам, перечисленным в Приложении A (Форма 1040). У вас также может быть взыскание неполученных вычетов (например, платежей по ранее вычтенным безнадежным долгам) и взыскание предметов, по которым вы ранее требовали уплаты налога. кредит.

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000171992Вы должны включить возмещение в свой доход за год, когда вы его получили, в пределах суммы, на которую вычет или кредит, который вы взяли на возмещенную сумму, уменьшили ваш налог в предыдущем году.Для этой цели любое увеличение суммы, перенесенной на текущий год в результате вычета или кредита, считается уменьшением вашего налога в предыдущем году. Для получения дополнительной информации см. Публикацию. 525. taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000171993

Возврат федерального подоходного налога не включается в ваш доход, потому что он никогда не допускается в качестве вычета из доход.

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000171994 Если вы получили возврат (или кредит или компенсацию) подоходного налога штата или местного самоуправления в 2012 году, вы, как правило, должны включить его в доход, если вы вычли налог в более раннем году.Плательщик должен отправить вам форму 1099-G «Определенные государственные платежи» до 31 января 2013 г. Налоговое управление США также получит копию формы 1099-G. Если вы подаете форму 1040, используйте Таблицу возмещения подоходного налога штата и местного самоуправления в инструкциях по форме 1040 2012 года для строки 10, чтобы определить сумму (если таковая имеется), которую нужно включить в ваш доход. См. Публикацию 525, когда вам нужно использовать другой рабочий лист. Если вы можете выбрать вычет за налоговый год:

• Государственный и местный подоходный налог или
• Государственный и местный общие налоги с продаж, тогда

максимальный возврат, который вам, возможно, придется включить в доход, ограничен суммой, превышающей налог, который вы выбрали для удержания за этот год, сверх налога, который вы не выбрали для удержания в этом году.Примеры см. В публикации. 525. taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000171995

Если в 2012 году вы получили возврат или кредит по ипотечным процентам, уплаченным в предыдущем году, сумма должна быть указана в поле 3 вашей формы 1098 «Заявление о процентах по ипотеке». Не вычитайте сумму возмещения из процентов, которые вы заплатили в 2012 году. Возможно, вам придется включить ее в свой доход в соответствии с правилами, описанными в следующих обсуждениях.

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000171996

Проценты на любую из возвращаемых вами сумм должны отражаться как процентный доход в полученном году.Например, укажите проценты, полученные вами по возмещению подоходного налога штата или местного округа, в форме 1040, строка 8a.

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000171997

Если возврат или иное возмещение и расходы происходят в одном и том же году, возмещение уменьшает вычет или кредит и не учитывается как доход.

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000171998 Если вы получаете возмещение или иное возмещение, которое относится к суммам, которые вы заплатили за 2 или более отдельных года, вы должны выделить пропорционально — это сумма возмещения за годы, в которые вы ее выплатили.Этот распределение необходимо для определения суммы восстановления от любого ранее лет и определить сумму, если таковая имеется, вашего допустимого вычета для этого элемент на текущий год. Для получения информации о том, как вычислить распределение, см. Возврат в публикации 525. taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000171999

Если вы взыскиваете любую сумму, которую вы вычли в предыдущем году по Приложению A (форма 1040), вы, как правило, должны включить полную сумму возмещения в свой доход за год, который вы получили. Это.

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000172000

Укажите сумму возмещения подоходного налога штата или местного округа в форме 1040, строка 10, и общую сумму всех других возмещений в качестве прочего дохода в форме 1040, строка 21. Вы не можете использовать форму 1040A. или форма 1040EZ.

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000172001Вы обычно имеете право требовать стандартный вычет, если вы не перечисляете свои вычеты. Только ваши детализированные вычеты, которые превышают ваш стандартный вычет, подпадают под действие правила восстановления (если вы не обязаны детализировать свои вычеты).Если ваши общие вычеты из доходности за предыдущий год не превышали ваш доход за этот год, включите в свой доход в этом году меньшую из следующих величин:

• Ваши возмещения, или
• Сумма, на которую ваши детализированные вычеты превысили стандартную удержание.

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000172002

Пример. (P89)

За 2011 год вы подали совместную декларацию. Ваш налогооблагаемый доход составлял 60 000 долларов, и вы не имели права на налоговые льготы. Ваш стандартный вычет составлял 11 600 долларов, и у вас были детализированные вычеты в размере 13 000 долларов.В 2012 году вы получили следующие возмещения сумм, удержанных по вашей налоговой декларации за 2011 год: 903 9045 9454 925 45 454 9045

Медицинские расходы		200 долларов США
Возврат государственного и местного подоходного налога		400
Возврат процентов по ипотеке		32545

Ни одно из возмещений не превышало вычетов за 2011 год. Разница между вычтенным вами государственным и местным подоходным налогом и вашим местным общим налогом с продаж составила более 400 долларов.

Ваше общее возмещение меньше суммы, на которую ваши детализированные вычеты превысили стандартный вычет (13 000–11 600 долларов США = 1,400 долларов США), поэтому вы должны включить свои общие возмещения в свой доход за 2012 год. Форма 1040, строка 10, и остаток ваших возмещений, 525 долларов США, в форме 1040, строка 21.

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000172004

Чтобы определить, должны ли суммы, возмещенные в 2012 году, включаться в ваш доход, вы должны знать стандартный вычет для вашего регистрационного статуса за год, когда был подан вычет.Посмотрите инструкции к своей налоговой декларации за предыдущие годы, чтобы найти стандартный вычет за статус подачи для этого предыдущего год.

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000172005

Пример. (P90)

Вы подали совместную декларацию по форме 1040 за 2011 год с налогооблагаемым доходом в размере 45 000 долларов США. Ваши детализированные вычеты составили 12 050 долларов. Стандартный вычет, который вы могли бы потребовать, составлял 11 600 долларов. В 2012 году вы вернули 2100 долларов из своих детализированных вычетов за 2011 год. Ни одно из возмещений не превышало фактических вычетов за 2011 год.Включите 450 долларов возмещения в свой доход за 2012 год. Это меньшее из ваших возмещений (2100 долларов) или сумма, на которую детализированные вычеты были больше стандартного вычета (12 050 долларов — 11 600 долларов = 450 долларов).

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000172006Вы не включаете в свой доход какую-либо сумму возмещения, превышающую сумму, которую вы удержали в предыдущем году. Сумма, которую вы включаете в свой доход, ограничивается меньшим из следующих значений:

• Сумма, удерживаемая по Приложению A (форма 1040), или
• Сумма возмещения.

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000172007

Пример. (P90)

В течение 2011 года вы заплатили 1700 долларов на медицинские расходы. Из этой суммы вы вычли 1500 долларов, что составило 7,5% вашего скорректированного валового дохода. Фактический вычет ваших медицинских расходов составил 200 долларов. В 2012 году вы получили компенсацию в размере 500 долларов США по вашей медицинской страховке за ваши расходы 2011 года. Единственная сумма возмещения в размере 500 долларов, которая должна быть включена в ваш доход за 2012 год, составляет 200 долларов — фактически это сумма. вычтено.

taxmap / pub17 / p17-067.htm # en_us_publink1000172008 См. Возврат в публикации 525, если:

• У вас есть взыскания по статьям, кроме детализированных вычетов, или
• Вы получили возмещение по предмету, для которого вы запросили налоговый кредит (кроме инвестиционного кредита или иностранного налогового кредита) в предыдущем год.

.

No related posts.