Налоговый вычет пенсионерам: Как получить налоговый вычет и вернуть проценты по ипотеке пенсионеру в 2021 году?

Содержание

Образец 3 НДФЛ для пенсионеров

Форму З-НДФЛ может понадобиться сдать в налоговую по разным причинам. К примеру, ее заполняют все граждане, получающие дополнительный доход (вне зарплаты), для исчисления налога на доходы физических лиц, который предстоит заплатить самостоятельно. Этот вид декларации заполняется не по прямым доходам человека, таким как заработная плата, а дополнительным — продажа имущества, сдача имущества внаем, и прочие доходы от непрямой коммерческой деятельности. Чтобы уплатить с них налог в размере 13%, надо предоставить отчет по доходам в виде декларации З-НДФЛ.

В каких случаях пенсионеры заполняют 3-НДФЛ

Заполнение декларации З-НДФЛ пенсионером – необходимое условие, если он имеет дополнительный вид дохода, помимо пенсии, и налог с этого заработка не был уплачен. Например, при сдаче в наем квартиры. Кроме того, 3-НДФЛ работающим пенсионерам может понадобится для получения налоговых вычетов.

Почему только работающим?

Потому что вычет предоставляется только в случае уплаты налога с доходов гражданина, обратившегося за льготой на сумму уплаченного налога.

Пенсия налогом не облагается, поэтому и вычитать, условно говоря, нечего.

В результате, в соответствии со ст. 218, 219, 220, 221 НК РФ, декларации З-НДФЛ пенсионерам, работающим официально и уплачивающим НДФЛ через работодателя, может понадобиться заполнить и подать в ИФНС в двух случаях:

при получении пенсионером дополнительных доходов;

для получения налогового вычета на приобретенное недвижимое имущество, покупку земельного участка, лечение, обучение, страхование, при продаже недвижимости или автомобиля.

Работающие пенсионеры, уплачивающие налог на свой доход, имеют право получить налоговый вычет. Для того, чтобы вернуть подоходный налог пенсионеру необходимо предоставить декларацию З-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту регистрации (ст.229 НК РФ).

Возврат подоходного налога пенсионерам в 2017 году

Пенсионер имеет право на имущественный вычет с приобретенного им жилья, как и на все прочие виды налогового вычета (стандартного, социального, профессионального). Право на вычет возникает в год получения свидетельства на право собственности. Возврат подоходного налога пенсионеру начинается в следующем за годом приобретения имущества годом, после подачи пенсионером декларации З-НДФЛ.

В том случае, когда работающий гражданин имеет статус пенсионера, с 1 января 2012 года по Федеральному закону №330 от 21.11.2011, он может при подаче декларации в ФНС заявить о переносе остатка имущественного вычета на предыдущие три года его трудовой деятельности (ст.210, 220 НК РФ).

Подобное право имеют только пенсионеры, как работающие в 2017 году, так и неработающие в текущий период (письмо Минфина от 07.08.2014 г. № 03-04-05/39262). Это сделано для того, чтобы не потерять остаток вычета, если пенсионер вышел на пенсию и уже не имеет заработка, облагаемого по ставке 13% и соответственно, теряет из-за своего статуса, возможность получить остаток вычета.

Перенести остаток на предыдущие три года можно только при обращении пенсионера за имущественным вычетом в год, следующий за годом образования остатка по вычету. При обращении в последующие годы количество лет на перенос остатка соответственно уменьшается.

Для того, чтобы получить налоговый вычет в 2017 году пенсионеру необходимо определить время, когда он сможет воспользоваться своим правом на вычет, подготовить и предоставить следующий пакет документов в ФНС:

  1. декларацию по форме З-НДФЛ;
  2. свой паспорт;
  3. справку от работодателя по форме 2-НДФЛ;
  4. заявление о предоставлении имущественного вычета;
  5. пенсионное свидетельство.

Кроме того, надо будет подготовить копии документов, подтверждающих право на получение вычета. После чего пенсионеру будет произведен возврат уплаченных средств по подоходному налогу.

Работающему пенсионеру не обязательно ждать конца года и после подавать декларацию. Он может получить свой вычет через работодателя, а не через налоговую инспекцию. Но прежде, чем обращаться за вычетом в свою организацию, пенсионеру необходимо получить соответствующее подтверждение из налоговой о наличии у него права на имущественный вычет.

На его основании работодатель не будет удерживать НДФЛ с пенсионера, начиная с месяца предоставления подтверждения и до конца года. В последующие годы право на освобождение от налога также необходимо будет подтверждать из налоговой инспекции.

Образец З-НДФЛ для пенсионеров

Декларация по форме З-НДФЛ заполняется гражданином от руки или на компьютере. Заполнить надо только те листы декларации, которые должны содержать необходимую информацию о доходах человека. На сегодняшний день можно воспользоваться онлайн-сервисами для ее заполнения на сайте ФНС. Так как заполнение 3-НДФЛ для пенсионеров не имеет особых отличий, образец заполнения 3-НДФЛ можно скачать здесь.

кому можно, документы, перенос остатка вычета

Особенности получения налогового вычета пенсионерами


Налоговый вычет позволяет вернуть часть потраченных средств на определенные нужды. Это право регулируется законодательством России и Налоговым Кодексом РФ. Основное условие к заявителям, претендующим на получение налогового вычета – это уплата подоходного налога в размере 13% за период получения налогового вычета.

Налоговый вычет можно получить при покупке квартиры, дома или другого жилья. На возврат средств могут претендовать физические лица разных категорий, являющиеся налогоплательщиками. Но, так как пенсия не облагается подоходным налогом, люди пенсионного возраста могут претендовать на вычет только на особых основаниях и условиях. Рассмотрим подробней.

Работающие пенсионеры

Работающие пенсионеры могут получить вычет за 4 года, при условии, если в течение этих лет имелся доход, с которого выплачивался подоходный налог. Для получения возврата средств сразу за 4 года необходимо 4 декларации: основную и три за перенос остатка.

На получение налогового вычета имеют право пенсионеры, имеющие дополнительный доход, например, сдача жилья в аренду при условии, что подоходный налог уплачивался в размере 13%.

Неработающие пенсионеры

До 2012 года неработающие пенсионеры, не имеющие дополнительного дохода, не могли претендовать на получение вычета за покупку недвижимости. Однако в январе 2012 года вступил новый закон, согласно которому, люди пенсионного возраста без доходов имеют право на перенос остатка имущественного вычета за предшествующие налоговые периоды, но не более 3-х-летней давности.

Таким образом, если неработающий пенсионер купил жилую недвижимость уже после выхода на пенсию, он может подать четыре декларации и получить вычет только за перенос остатка. В данном случае год покупки жилья будет считаться годом образования остатка.

Вычет за супруга-пенсионера

За пенсионера, не имеющего права на получение налогового вычета, может заявить на вычет официальная супруга, если она имела доход за период, когда возникло право на вычет.

Сроки подачи заявления на возврат НДФЛ для пенсионеров

Пенсионер может подать документы на налоговый вычет по окончанию календарного года, в котором было приобретено жилье.

По законам РФ, пенсионеры не могут претендовать на вычет за период, более чем за 4 последних календарных года.

Порядок получения имущественного вычета пенсионером

Существует особый порядок для получения налогового вычета пенсионерам при покупке квартиры, дома или другой жилой недвижимости.

Необходимые документы

Для получения вычета необходимо подать документы в налоговую инспекцию по месту жительства.

Что потребуется:

  • гражданский паспорт;
  • пенсионное удостоверение;
  • личное заявление на получение вычета с указанием реквизитов банка, куда будет перечислен налоговый вычет; справка 2-НДФЛ;
  • копия договора купли-продажи жилья;
  • квитанции, расписка, чеки или другие платежные документы, подтверждающие расходы на приобретение жилой недвижимости;
  • документ о праве собственности на приобретенную квартиру, дом;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ.

Также могут потребоваться дополнительные документы для оформления налогового вычета. Например, если заявление подает супруга неработающего пенсионера, ей также нужно предоставить копию свидетельства о браке.

Если жилье приобреталось на условиях ипотечного кредита, к основным документам следует приложить банковский договор и справку с банка о размере выплаченных процентов по ипотеке.

Общественная приемная Главы Республики Коми

Об особенностях предоставления налогового вычета для пенсионеров, купивших недвижимое имущество, рассказала начальник отдела правового обеспечения администрации МО ГО «Вуктыл» Ирина Родионова в рамках бесплатной юридической консультации на площадке Общественной приемной Главы Республики Коми по городу Вуктылу.

Ирина Родионова сообщила, что неработающим пенсионерам допускается перенос остатка по имущественному вычету на предшествующие налоговые периоды, но не более 3-х лет с момента покупки. На возникновение права на льготу влияют срок выхода на заслуженный отпуск, время покупки квартиры и другие обстоятельства.

 Возможны три ситуации, касающиеся получения налогового вычета неработающим пенсионером при покупке квартиры в ипотеку и по процентам ипотеки:

1. Квартира была куплена в год выхода на пенсию

Например, пенсионер купил квартиру в ипотеку в 2020 году, в этом году он вышел на пенсию. Если пенсионер работал часть 2020 года, он может в 2021 году заявить налоговый вычет при покупке квартиры по доходам 2020 года. При этом остаток налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку пенсионером образуется в 2020 году – то есть в году, за который подавалась налоговая декларация. И пенсионер вправе перенести остаток вычета с 2020 года на 2019, 2018, 2017 годы и подать декларации сразу за 4 года (в эти годы он работал).

2. Квартира была куплена позже года выхода на пенсию

Например, пенсионер купил квартиру в 2020 году (на пенсию он вышел в 2019 году, часть года работал). В 2021 году пенсионер может подать декларацию за 2019 год, а затем остаток вычета по ипотеке пенсионер может перенести на 2018, 2017 годы.

Если пенсионер не работал (и не имел другого дохода, облагаемого по ставке 13 %) в год покупки квартиры и на протяжении трех лет, предшествующих году приобретения квартиры, то оснований для возврата 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке пенсионерам за указанные периоды не имеется.

3. Квартира была куплена ранее года выхода на пенсию

Например, налогоплательщик приобрел квартиру в 2018 году. Вышел на пенсию 1 января 2020 года. За 2018, 2019 годы имущественный вычет был получен. В 2020 году остаток имущественного налогового вычета при покупке квартиры по ипотеке пенсионер сможет перенести на 2017, 2018 годы.

На этот и другие вопросы более подробная информация размещена в социальной сети «ВКонтакте» Общественной приемной Главы Республики Коми по городу Вуктылу.

Смотрите по ссылке: https://vk.cc/bYaccZ

За какие годы пенсионер может получить налоговый вычет при покупке жилья? Рассмотрим все случаи | Технология и Бизнес

#Налогообложение, #Пенсия, #Бухгалтерскийучет, #Льготы, #Недвижимость, #Аренда, #НДС

Квартира куплена на пенсии

Если вы купили квартиру, когда уже были пенсионером, то год покупки — это тот самый «налоговый период, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов», о котором говорится в п. 10 ст. 220 НК РФ.

На следующий год вы подаете документы в ИФНС и получаете имущественный вычет за три года плюс за тот год, когда купили жилье. Основание: письма Минфина РФ от 12 февраля 2015 N 03-04-05/6179, 28 апреля 2012 N 03-04-05/7-577, ФНС России от 29 августа 2012 N ЕД-4-3/[email protected]

Пример:

В 2017 вы стали пенсионером, а в 2018 купили квартиру. В 2019 году вы имеете право получить вычет за 2018, 2017, 2016 и 2015 годы. Но так как в 2018 году вы уже были на пенсии и не платили НДФЛ, за 2018 год вычет вам не положен. За 2017 год вы получите вычет за месяцы, когда еще работали до выхода на пенсию, а 2016 и 2015 годы будут учтены в полном объеме.

Квартира куплена до выхода на пенсию

Если вы купили квартиру или дом до того, как вышли на пенсию, то, согласно Письму Минфина РФ №03-04-05/40681 от 12 июля 2016 г., вы можете не ждать наступления следующего года, и в год выхода на пенсию подать декларацию за четыре предыдущих года.

В этом случае также сохраняется требование о подаче документов в ИФНС не раньше, чем на следующий год после получения права собственности на жилье.

Обратите внимание, если до выхода на пенсию вы уже получили налоговый вычет за годы, на которые сейчас получили право переноса, повторная выплата или смещение на другие периоды законом не предусмотрены.

Пример:

В 2017 году вы приобрели дом. В 2018 году получили налоговый вычет за 2017 год. В 2019 году вы вышли на пенсию. Теперь вы можете воспользоваться законодательной льготой и в 2019 году вернуть налог за предыдущие периоды: 2018, 2017, 2016 и 2015 годы. За 2017 год вы уже получили вычет, когда еще не были пенсионером, значит остается вычет за 2018 год (за те месяцы, когда еще работали), 2016 и 2015 годы.

Налоговый вычет для пенсионеров — обширная тема. Регистрируйтесь на нашем сайте, и мы поможем вам оформить декларацию 3-НДФЛ и ответим на все вопросы.

Квартира куплена в год выхода на пенсию

Если вы купили квартиру или дом в год выхода на пенсию, то документы на возврат НДФЛ вы должны подать не ранее следующего года. При этом вы имеете право на имущественный налоговый вычет за четыре года: за год, когда купили жилье и вышли на пенсию, и за три предшествующих года.

Пример:

В 2018 году вы стали пенсионером и в том же году купили дом. Вы имеете право в 2019 году получить налоговый вычет:

  • за 2018 год («налоговый период, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов» из п. 10 ст. 220 НК РФ),
  • за 2017, 2016 и 2015 годы («предшествующие налоговые периоды, но не более трех»).

Выделим основные моменты:

1.

Документы на налоговый вычет подаются на следующий год после покупки жилья или позднее — срок не ограничен. Если вы купили квартиру в 2018 году, то декларации 3-НДФЛ и заявление на вычет передаются в ИФНС в 2019 году. В этом случае вы получите вычет за 2018, 2017, 2016 и 2015 годы.

2.

Вычет пенсионеру положен лишь за последние четыре года. Если вы подаете декларации в 2019 году, то имущественный вычет за 2014 год получить нельзя.

3.

Вернуть подоходный налог вы можете только за те годы, когда работали и платили 13% НДФЛ. Или имели другой доход, за который платили налог.

4.

Если на переносимый период попадает год, когда вы уже были на пенсии и не имели налогооблагаемого дохода, за этот год налоговый вычет не предоставляется и на другой год не переносится.

Более подробно том, как получить налоговый вычет пенсионеру, читайте на нашем сайте.

………………………………………………………………………………………………………………………

Ставьте лайки и подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить новые выпуски! В следующем выпуске мы расскажем про налоговый вычет для работающего пенсионера. Не уходите, будет полезно!

11″

Источник

Статья понравилась? Поделитесь с друзьями.
Кнопки социальных сетей чуть ниже…

БЕСПЕРЕБОЙНАЯ РАБОТА БУХГАЛТЕРСКИХ ПРОГРАММ

И СВОЕВРЕМЕННОЕ ОБНОВЛЕНИЕ?

Возможно ли получить налоговый вычет за родителей-пенсионеров при оплате санаторно-курортного лечения, и какие документы необходимо приложить? — Дайджесты новостей

Возможно ли получить налоговый вычет по НДФЛ при оплате санаторно-курортного лечения и платных медицинских услуг за родителей-пенсионеров? Лицо, несущее расходы -имеет доход и уплачивает НДФЛ. Какие документы необходимо приложить в данном случае к декларации?
Какие документы необходимо приложить, чтобы подтвердить родство? 

Сообщаю Вам следующее:

Социальный вычет в отношении расходов на лечение неработающего пенсионера могут получить являющиеся налоговыми резидентами его супруг (супруга) или дети при условии оплаты ими этих расходов и наличия доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%.

Санаторий должен предоставить налогоплательщику копию лицензии и справку с указанием оказанных медицинских услуг без учета комиссионного вознаграждения агенту.

Для целей получения социального налогового вычета в справке может быть указана оплата только тех видов медицинских услуг, которые включены в соответствующий Перечень, утвержденный Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.

Документом, подтверждающим степень родства, в данном случае является свидетельство о рождении.

 

Подборка документов из Систем КонсультантПлюс:

Документ 1

Отметим, что социальный вычет в отношении расходов на лечение неработающего пенсионера могут получить являющиеся налоговыми резидентами его супруг (супруга) или дети при условии оплаты ими этих расходов и наличия доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13% (п. 3 ст. 210, пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).


{Ситуация: Может ли неработающий пенсионер получить социальный вычет на лечение? («Электронный журнал «Азбука права», 2018) {КонсультантПлюс}}

 

Документ 2

 Статья 219. Социальные налоговые вычеты

3) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность, ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств.


ст. 219, «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 11.10.2018) {КонсультантПлюс}

 

Документ 3

Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.


Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201 (ред. от 26.06.2007) «Об утверждении Перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета» {КонсультантПлюс}

Документ 4

Социальный налоговый вычет предоставляется и при санаторно-курортном лечении. При этом санаторий должен иметь соответствующую лицензию на осуществление медицинской деятельности.

При этом в справке отражается стоимость оказанных санаторно-курортным учреждением медицинских услуг без учета комиссионного и агентского вознаграждений, уплаченных туристической фирме.

Для целей получения социального налогового вычета в справке может быть указана оплата только тех видов медицинских услуг, которые включены в соответствующий Перечень, утвержденный Постановлением Правительства РФ от 19. 03.2001 N 201.


«Возвращаем расходы на лечение, жилье, учебу… Налоговые вычеты для граждан: профессиональные, имущественные, социальные» (Карсетская Е.В.) («АйСи Групп», 2014) {КонсультантПлюс}

 

Документ 5

Подтверждаем родство

Зачастую вычет касается расходов, оплаченных за родственников (супруг, родители, дети). В этом случае следует запастись документами, подтверждающими степень родства (письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected], далее — письмо N ЕД-4-3/[email protected]):

— свидетельство о рождении — если оплачены расходы на родителей.


Статья: Предоставляем работнику социальный вычет на лечение (Прыжицкий А.) («Налоговый учет для бухгалтера», 2017, N 8) {КонсультантПлюс}

Услуга оказывается в соответствии с регламентом услуги Линия Консультаций. Рекомендуем заранее с ним ознакомиться.

Услуга «Линия Консультаций» включает в себя подбор, анализ и предоставление информации, а также нормативных и консультационных материалов Справочно-правовых Систем  КонсультантПлюс по вопросу

Ответ подготовил эксперт Линии консультаций

Трясцына Оксана Вадимовна

Ответ актуален на 07. 11.2018.

Льготы по имущественным налогам для пенсионеров

Согласно действующему законодательству пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание, освобождаются от уплаты налога на имущество физических лиц.

Налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого в предпринимательской деятельности.

К таким объектам относится, квартира, часть квартиры или комната, жилой дом или часть жилого дома, хозяйственное строение, площадь которого не превышает 50 кв. метров и которое расположено на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства, гараж или машино-место.

При расчете земельного налога с налогового периода 2017 года пенсионерам предоставляется налоговый вычет в размере кадастровой стоимости 600 кв. метров одного земельного участка по выбору налогоплательщика.

При установлении налога в соответствии с действующим законодательством представительные органы муниципальных образований могут устанавливать и дополнительные льготы. Ознакомиться с полным перечнем льгот по имущественным налогам можно на сайте ФНС России в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Граждане, имеющие право на налоговые льготы, в том числе в виде налогового вычета, подают заявление о предоставлении налоговой льготы, а также вправе представить документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу.

Заявление на льготу можно подать любым удобным способом: обратившись лично в любой налоговый орган или офис МФЦ, направить по почте или в электронной форме через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» или Единый портал государственных и муниципальных услуг, подписанное усиленной квалифицированной электронной подписью налогоплательщика.

Если заявление подавалось ранее, то повторно представлять его не требуется.

Обращаем внимание, что оплатить имущественные налоги за 2017 год необходимо не позднее 3 декабря 2018 года.

 

 

Межрайонная ИФНС России №31 по Республике Башкортостан.

Самые часто просматриваемые налоговые льготы для пенсионеров

Для новых пенсионеров, особенно с фиксированным доходом, как никогда важно в полной мере воспользоваться всеми доступными налоговыми льготами. В конце концов, вам придется потратить свои пенсионные сбережения, чтобы покрыть остаток своей жизни. Но в наши дни удерживать свои деньги становится все труднее из-за экономических проблем, вызванных пандемией коронавируса. Вот почему пенсионеры действительно должны быть в курсе своей налоговой ситуации.

К сожалению, пожилых людей часто упускают возможность сэкономить на налогах .Во многих случаях это просто потому, что они просто не знают о них. Не позволяйте этому случиться с вами — ознакомьтесь с этими часто упускаемыми из виду налоговыми льготами для пенсионеров. Пачку можно сохранить!

1 из 9

Большой стандартный вычет

Когда вам исполняется 65 лет, IRS предлагает вам подарок в виде более крупного стандартного вычета. Например, для доходов в 2020 году одинокий 64-летний мужчина получает стандартный вычет в размере 12400 долларов (в 2021 году это будет 12550 долларов). Одинокий 65-летний мужчина получит 14 050 долларов в 2020 году (и 14 250 долларов в 2021 году).

Дополнительные 1700 долларов увеличат вероятность того, что вы воспользуетесь стандартным вычетом, а не перечислением по статьям, и если вы это сделаете, дополнительная сумма сэкономит вам более 400 долларов, если вы находитесь в группе 24%. Пары, в которых один или оба супруга достигли возраста 65 лет и старше, также получают более крупные стандартные вычеты, чем более молодые налогоплательщики. Если только одному из супругов 65 лет и старше, дополнительная сумма составляет 1350 долларов… 2700 долларов, если обоим супругам 65 лет и старше. Обязательно воспользуйтесь своим возрастом.

2 из 9

Вычесть страховые взносы Medicare

Если вы станете заниматься индивидуальной трудовой деятельностью — скажем, в качестве консультанта — после увольнения с работы, вы можете вычесть страховые взносы, которые вы платите за часть B и часть D Medicare, плюс стоимость дополнительные полисы Medicare (medigap) или стоимость плана Medicare Advantage.

Этот вычет возможен вне зависимости от того, перечисляете вы или нет, и не подлежит тесту на 7,5% AGI, который применяется к детализированным медицинским расходам. Одно предостережение: вы не можете претендовать на этот вычет, если имеете право на страхование в рамках субсидируемого работодателем плана медицинского обслуживания, предлагаемого либо вашим работодателем (если у вас есть медицинское страхование пенсионеров, например), либо работодателем вашего супруга (если он или она имеет работа, предусматривающая семейное медицинское страхование).

3 из 9

Взнос супругов в ИРА

Уход на пенсию не обязательно означает конец шансу вкладывать деньги в ИРА.

Как правило, вы должны иметь доход, чтобы внести свой вклад в IRA. Однако, если вы женаты и ваш супруг (а) все еще работает, он или она может вносить до 7000 долларов в год в IRA, которым вы владеете. (Мы предполагаем, что, поскольку вы читаете о перерывах для пенсионеров, вам не менее 50 лет.) Пока ваш супруг имеет достаточно заработанного дохода для внесения взносов на ваш счет (и любых вкладов на его или ее счет). own), двери этого налогового убежища по-прежнему открыты для вас.

4 из 9

Сроки уплаты налогов

Хотя наша система широко известна как «добровольная» налоговая система, она работает лучше всего, когда есть наименьшая возможность не работать волонтером.

Итак, хотя мы считаем 15 апреля «Днем налогов», налоги фактически подлежат уплате по мере получения дохода, а работодатели стали основными сборщиками налогов в стране, удерживая налоги из наших зарплат. Когда вы выходите на пенсию, вы выходите из этой системы: теперь вы должны убедиться, что IRS получит должное в срок. Если вы дождетесь отправки чека до следующего года, когда должна быть подана налоговая декларация, вас ждет неприятный сюрприз в виде пени и пени.

У вас есть два способа выполнить работу:

Удержание .Удержание не только для зарплаты. Если вы получаете регулярные выплаты из пенсионного плана 401 (k) или корпоративной пенсии, плательщики будут удерживать налог — если вы не скажете им не делать этого. То же самое касается снятия средств с традиционной ИРА. Правильно: на пенсии, как правило, вам решать, будет ли часть денег заблаговременно снята для IRS.

С 401 (k) s, пенсиями и традиционным снятием IRA налоги будут удерживаться, если вы не заполните форму W-4P, чтобы поставить на нее кибош. Для периодических платежей (т.д., выплаты, производимые частями через равные промежутки времени в течение периода, превышающего один год), удержание рассчитывается так же, как удержание из заработной платы. Когда дело доходит до традиционных распределений IRA или других непериодических платежей, удержание будет по фиксированной ставке 10%, если вы не запросите другую ставку или не заблокируете удержание в целом. Тем не менее, распределения, не связанные с IRA, которые могут быть перенесены без налогов на IRA или другой соответствующий пенсионный план, обычно подлежат обязательному удержанию 20% — , но следите за обновлениями, чтобы не упустить 20% удержания .

Немного иначе обстоит дело с пособиями по социальному обеспечению. Удержание не будет производиться, если вы специально не попросите об этом, заполнив форму W-4V. Вы можете выбрать удержание по социальному обеспечению по ставке 7%, 10%, 12% или 22%.

Удержание налогов — не обязательно плохо, так как это увеличивает ваш налоговый счет на весь год. Это также могло бы облегчить жизнь, если бы в противном случае вам пришлось бы ежеквартально производить расчетные налоговые платежи.

Ежеквартально расчетные налоговые платежи .Альтернативой удержанию является ежеквартальная расчетная налоговая выплата. Вам необходимо это сделать, если ваша задолженность по налогам превышает 1000 долларов за год, превышающий сумму, покрываемую удержанием. В противном случае вам грозит штраф за недоплату налогов.

5 из 9

Избегайте ловушки пенсионных выплат

Есть опасное исключение из общего правила: вам решать, будут ли удерживаться налоги с выплат пенсий, аннуитетов, IRA и других пенсионных планов. Если вы получаете единовременную выплату или другое продление от плана компании, вы можете попасть в ловушку пенсионных выплат.

Как упоминалось ранее, если вы принимаете такое распределение, компания по закону обязана удерживать фиксированные 20% для IRS … даже если вы просто планируете перевести деньги в IRA. Даже если вы завершите перенос в течение 60 дней, требуемых законом, IRS все равно удержит 20% до тех пор, пока вы не подадите налоговую декларацию за год и не потребуете возмещения. Что еще хуже, как вы можете пролонгировать 100% единовременной выплаты, если IRS удерживает 20% этой суммы? Неспособность предоставить дополнительные деньги для IRA будет означать, что эта сумма будет считаться облагаемым налогом распределением, вызывая немедленный налоговый счет, возможно, штрафы и, конечно, навсегда уменьшив сумму в вашем налоговом убежище IRA.

К счастью, есть простой способ обойти этот печальный исход. Просто попросите своего работодателя отправить деньги напрямую в IRA. Пока чек выписан на ваш IRA, а не на вас лично, удержание не производится.

Даже если вы собираетесь потратить часть денег сразу, лучше всего попросить своего работодателя сделать прямой перевод IRA. Затем, когда вы снимаете средства с IRA, вам решать, будет ли удержание.

6 из 9

Обход RMD

Требуемые минимальные распределения (RMD) не требовались в 2020 году (опять же из-за коронавируса).Однако пенсионеры, получающие RMD из своих традиционных IRA в 2021 году и в последующий период, могут иметь дополнительный вариант для удовлетворения спроса на текущую оплату.

Если вам не нужен необходимый дистрибутив для жизни в течение года, подождите до декабря, чтобы забрать деньги. И попросите своего спонсора IRA удержать большую часть этого для IRS — достаточно, чтобы покрыть ваш расчетный налог как на RMD, так и на ваш другой налогооблагаемый доход.

Хотя расчетные налоговые платежи считаются произведенными при отправке чеков, суммы, удержанные из распределения IRA, считаются выплаченными в течение года, даже если они производятся единовременно в конце года.Итак, если ваш RMD более чем достаточно, чтобы покрыть ваш налоговый счет, вы можете безопасно хранить свои деньги в налоговом убежище большую часть года … и при этом избежать штрафа за недоплату.

7 из 9

Дайте деньги своей семье

Мало кто из американцев должен беспокоиться о федеральном налоге на недвижимость. В конце концов, у большинства из нас есть кредит, достаточно большой, чтобы позволить нам передать наследникам до 11,58 миллиона долларов в 2020 году (11,7 миллиона долларов в 2021 году). Супружеские пары могут получить вдвое больше.

Но, если налог на наследство может быть в вашем будущем, обязательно воспользуйтесь преимуществом исключения из ежегодного налога на дарение. Это правило позволяет отдавать до 15 000 долларов в год любому количеству людей, не беспокоясь о налоге на дарение. Ваш (а) супруг (а) также может дать 15 000 долларов тому же человеку, в результате чего не облагаемый налогом подарок составит 30 000 долларов. Например, если вы состоите в браке и у вас трое замужних детей и шесть внуков, вы и ваш супруг (-а) можете в этом году отдать до 30 000 долларов каждому из ваших детей, их супругов и всех внуков, даже не подавая налоговую декларацию на дарение. Это 360 000 долларов в виде подарков, не облагаемых налогом. Деньги, предоставленные под защитой исключения, не могут облагаться налогом как часть вашего имущества после вашей смерти.

8 из 9

Отдать деньги на благотворительность

Когда вы достигнете возраста 70,5 лет, есть удобный для налогообложения способ делать благотворительные пожертвования, даже если вы не перечисляете их в списки. Это называется квалифицированной благотворительной раздачей (или сокращенно QCD). С помощью QCD вы можете ежегодно переводить до 100 000 долларов США из своих традиционных IRA непосредственно в благотворительную организацию . Если вы состоите в браке, ваш супруг (а) может перечислить дополнительно 100 000 долларов на благотворительность из своего IRA. Трансфер не включается в налогооблагаемую прибыль и засчитывается для требуемого минимального распределения.Это беспроигрышный вариант! Но вы также не можете претендовать на безналоговый перевод в качестве благотворительного вычета в Приложении А, если вы все же перечисляете.

На 2020 и 2021 годы также действует новый вычет «сверх черты» в размере до 300 долларов за денежных пожертвования на благотворительность. Пожертвования фондам, рекомендованным донорами, и определенным организациям, поддерживающим благотворительность, не подлежат вычету. Если вы перечисляете, вы не можете использовать этот новый вычет. Опять же, этот вычет доступен только для налоговых лет 2020 и 2021.

9 из 9

Не облагаемая налогом прибыль от дома для отдыха

Правила ясны: чтобы претендовать на не облагаемую налогом прибыль от продажи дома, дом должен быть вашим основным местом жительства, и вы должны владеть и проживать в нем не менее двух лет из пяти до продажи. Но есть способ получить не облагаемую налогом прибыль от продажи дома для отпуска , бывшего дома для отпуска .

Допустим, вы продаете семейную усадьбу и наживаетесь на перерыве, который составляет до 250 000 долларов в виде прибыли, не облагаемой налогом (500 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместно). Затем вы переезжаете в загородный дом, которым владеете 25 лет. Если вы сделаете этот дом своим основным местом жительства не менее двух лет, часть прибыли от продажи не будет облагаться налогом.

Как правило, исключение в размере 250 000 долл. США / 500,00 долл. США не распространяется на прибыль, относящуюся к периоду после 2008 г., когда дом не используется в качестве вашего основного места жительства.Например, предположим, что вы купили загородный дом в 2001 году, переоборудовали его в свое основное место жительства в 2015 году и продали в 2021 году. Использование загородного дома после 2008 года составляет семь из 20 лет, в течение которых вы владели недвижимостью. Таким образом, 35% (7 ÷ 20) прибыли будут облагаться налогом по ставке прироста капитала; остальные 65% будут иметь право на исключение в размере 250 000/500 000 долларов.

Налоговые льготы для пенсионеров и пенсионеров

Пенсия может многое предложить, что объясняет, почему так много налогоплательщиков старательно откладывают на нее в течение своей жизни.Есть те льготы, которые на самом деле нельзя купить за деньги, например, ваши внуки, и вещи, на которые вы копите: путешествия, не ходить на работу каждый день или даже просто спать поздно утром в понедельник.

Его получает Налоговая служба (IRS). Налоговый кодекс США предлагает довольно много налоговых льгот исключительно для пожилых людей, включая специальный налоговый кредит только для пожилых людей.

Льгота № 1: более крупный стандартный вычет

Вам не придется платить налоги с такой же части вашего дохода, потому что IRS позволяет вам начать брать дополнительный стандартный вычет, когда вам исполнится 65 лет.

В 2020 налоговом году — налоговая декларация, поданная в 2021 году — вы можете добавить дополнительно 1650 долларов к стандартному вычету, на который вы имеете право в противном случае, если вы не замужем или соответствуете требованиям главы семьи. Вы можете добавить 1300 долларов за каждого супруга в возрасте 65 лет и старше, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию. Вам обоим тоже не обязательно дожить до 65 лет. Для 2021 налогового года (который вы подаете в 2022 году) эти суммы увеличиваются до 1700 долларов и 1350 долларов соответственно.

Чтобы получить право на дополнительный вычет, вам должно исполниться 65 лет к последнему дню налогового года, но IRS утверждает, что на самом деле вам исполняется 65 лет в день с до вашего дня рождения.Это означает, что вы соответствуете требованиям 31 декабря, если бы вы родились 1 января — как раз вовремя, чтобы потребовать дополнительный вычет за этот налоговый год.

Стандартный вычет или вычеты по статьям — что лучше?

У вас есть выбор между заявлением о стандартном вычете вместо того, чтобы перечислять свои вычеты, но вы не можете делать и то, и другое. А Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) в значительной степени удвоил базовые стандартные вычеты для всех статусов подачи документов — вычет, который вы можете требовать , прежде чем , вы требуете дополнительный бонусный вычет для лиц в возрасте 65 лет и старше, что делает это довольно трудным решением.

Начиная с 2020 налогового года, налоговой декларации, поданной в 2021 году, базовыми стандартными вычетами до надбавки надбавки для пенсионеров являются:

  • 24 800 долл. США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно, и соответствующих требованиям вдовы (вдовы)
  • 18 650 долларов США на главу семьи
  • 12 400 долл. США для налогоплательщиков, состоящих в браке и состоящих в браке, которые подают отдельную декларацию

Для налогового года 2021, который вы подадите в 2022 году, стандартные вычеты:

  • 25 100 долл. США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно, и соответствующих требованиям вдовы (вдовы)
  • 18 800 долл. США на главу семьи
  • 12550 долларов для плательщиков единого налога и состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельно

Многие пожилые налогоплательщики могут обнаружить, что их стандартный вычет плюс дополнительный стандартный вычет по возрасту оказывается больше, чем любые детализированные расходы, которые они могут требовать, особенно если их ипотека была выплачена, и у них больше нет детализированного вычета процентов.Но вы можете получить больший вычет при включении в список, если у вас все еще есть ипотека и вы учитываете такие вещи, как налоги на недвижимость, медицинские счета, благотворительные пожертвования и любые другие вычитаемые расходы, которые могут у вас возникнуть.

Льгота № 2: более высокий порог подачи налоговой декларации

Ваш порог даже необходимости подачи налоговой декларации в первую очередь также выше, если вам 65 лет и старше, потому что порог подачи документов обычно равен стандартному вычету, на который вы имеете право требовать.

Большинство плательщиков единого налога должны подавать налоговые декларации, когда их заработок достигнет 12 400 долларов в 2020 налоговом году (сумма стандартного вычета), но вы можете заработать до 14 050 долларов, если вам 65 лет и старше (стандартный вычет плюс дополнительные 1650 долларов). .Вы можете совместно заработать до 26 100 долларов США, если вы или ваш супруг / супруга старше или старше, и вы подаете совместную декларацию. Если вам 65 лет и старше, вы можете заработать до 27 400 долларов США, если вам обоим 65 лет и старше.

Пособие № 3: налогооблагаемый доход по социальному обеспечению

Ваши пособия по социальному обеспечению могут быть, а могут и не быть налогооблагаемым доходом. Это зависит от вашего общего дохода.

Сложите свой доход из всех источников, включая налогооблагаемые пенсионные фонды, кроме социального обеспечения, и проценты, не облагаемые налогом.затем добавьте половину собранных вами пособий по социальному обеспечению в течение налогового года. Управление социального обеспечения (SSA) должно отправить вам форму SSA-1099 примерно в первый день нового года, указав, сколько именно вы получили.

Вам не нужно включать какой-либо из вашего социального обеспечения в качестве налогооблагаемого дохода, если общая сумма всего вашего другого дохода и половины вашего социального обеспечения составляет менее 25000 долларов, и вы не замужем, глава семьи или соответствующая вдова или вдовец. .Эта сумма увеличивается до 32 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию, и снижается до 0 долларов, если вы подаете отдельную декларацию после проживания со своим супругом в любой момент в течение налогового года.

Если вы выходите за пределы этих уровней дохода, до 85% от того, что вы собираете в системе социального обеспечения, может облагаться налогом.

IRS предлагает интерактивный инструмент, который поможет вам определить, облагается ли какое-либо из ваших социальных пособий налогом и, если да, то в каком размере.

Льгота № 4: налоговые льготы для пожилых людей

Одной из самых значительных налоговых льгот, доступных для пожилых людей, является налоговая скидка для пожилых людей и инвалидов.Эта налоговая льгота может уничтожить некоторые, если не все, ваши налоговые обязательства, если вы в конечном итоге будете должны IRS.

Вы должны быть старше 65 лет на последний день налогового года, чтобы соответствовать требованиям. То же правило 1 января применяется и здесь: вам считается, что на конец налогового года вам исполнилось 65 лет, если вы родились в первый день следующего года. Вы должны быть гражданином США или иностранцем-резидентом, но если вы иностранец-нерезидент, вы можете соответствовать требованиям, если состоите в браке с гражданином США или иностранцем-резидентом.

Если вы состоите в браке, вы должны подать совместную декларацию о браке со своим супругом (-ой), чтобы получить кредит, за исключением случаев, когда вы вообще не проживали со своим супругом в течение налогового года. И вы не сможете получить этот кредит, если заработаете больше, чем следующее:

  • 17 500 долларов США или более, и ваш статус регистрации — холост, глава семьи или соответствующая требованиям вдова или вдовец
  • 20 000 долларов или более, и вы женаты, но только один из вас имеет право на получение кредита
  • 25000 долларов или более, и вы подаете совместную декларацию о браке
  • 12 500 долларов или более, и вы подаете отдельную декларацию о браке, но вы проживали отдельно от своего супруга весь год

Эти цифры основаны на вашем скорректированном валовом доходе (AGI), а не на вашем общем доходе.Ваш AGI рассчитывается после выполнения определенных вычетов, также известных как «корректировки дохода» в Приложении 1.

Ограничения также применяются к необлагаемым налогом частям ваших пособий по социальному обеспечению, а также к необлагаемым налогом частям любых пенсий, аннуитетов или дохода по инвалидности, который у вас может быть. Эти ограничения следующие:

  • 5000 долларов или более, и ваш статус регистрации — холост, глава семьи или отвечающая требованиям вдова или вдовец
  • 5000 долларов или более, и вы женаты, но только один из вас имеет право на получение кредита
  • 7500 долларов или более, и вы подаете совместную налоговую декларацию
  • 3750 долларов или более, и вы подаете отдельную декларацию о браке, но вы проживали отдельно от своего супруга весь год

К сожалению, вы не получите права на получение кредита, если ваш доход не достигнет обоих этих пороговых значений.Если вы соответствуете требованиям, сумма кредита варьируется от 3750 до 7500 долларов по состоянию на 2020 налоговый год.

10 налоговых вычетов для пожилых людей, о которых вы могли не знать

Это снова то время. Рекламные ролики о налоговых сборах обещают массовый возврат налогов. На перекрестках по всей стране танцующие персонажи пытаются заманить автомобилистов в районную бухгалтерию. Между тем миллионы людей по всей стране пытаются вовремя собрать все свои документы. Налоговый сезон может быть временем волнений, поскольку человек с нетерпением ждет возмещения, которое, как они надеются, позволит профинансировать крупную покупку.Или это может быть чрезвычайно стрессовым, приводя к выпадению большого векселя и, возможно, к куче долгов. Независимо от того, где вы находитесь в этом континууме, небольшие знания помогут вам сохранить как можно больше ваших собственных денег.

IRS предлагает ряд привилегированных налоговых льгот, включая вычеты и кредиты. На уровне штата вы или ваш любимый человек можете иметь право на еще большее количество льгот. Вот 10 основных налоговых льгот и способы их использования.

Повышенное стандартное удержание

Если ваши налоги относительно просты — вы не являетесь владельцем малого бизнеса, не жертвуете большие суммы на благотворительность и не перечисляете сложные бизнес-вычеты — тогда вы, вероятно, уже пользуетесь стандартным вычетом, стандартным налоговым вычетом, который снижает ваш налогооблагаемый доход.

Когда вам больше 65 лет, стандартный вычет увеличивается. Конкретная сумма зависит от вашего статуса подачи и меняется каждый год. В 2019 налоговом году пожилые люди старше 65 могут увеличить свой стандартный вычет на 1300 долларов. Если вы и ваш супруг (а) старше 65 лет и подаете вместе, вы можете увеличить сумму на 2600 долларов.

Различный порог заполнения

Порог подачи — это сумма дохода, которую вы должны заработать, прежде чем от вас потребуют подать налоговую декларацию. Индивидуальные факторы могут повлиять на ваш порог подачи заявок.Например, если вы работаете не по найму или являетесь владельцем малого бизнеса, вы должны подать налоговую декларацию на любой заработок, превышающий 400 долларов США.

Для типичных налогоплательщиков, которые либо работают по найму, либо вышли на пенсию и получают пенсию или доход социального обеспечения, порог подачи документов намного выше после 65 лет. Лица, подающие в одиночку до 65 лет, должны подавать декларацию, если их доход превышает 12 000 долларов. Пожилые люди не должны подавать декларацию, пока их доход не превысит 13 600 долларов. Лица, состоящие в браке и оба старше 65 лет, не должны подавать совместную декларацию, если их доход не превышает 26 600 долларов.

Если вашим единственным или основным источником дохода является социальное обеспечение или пенсия, это может означать, что вам вообще не нужно подавать декларацию.

Освобождение от уплаты налога на социальное обеспечение

Заработок по социальному обеспечению часто освобождается от федерального подоходного налога. Если вы подаете заявку как физическое лицо, а ваша сумма социального обеспечения и других доходов составляет менее 25 000 долларов в год, возможно, вам не придется платить федеральный подоходный налог. Если ваш социальный доход и другие доходы составляют от 25 000 до 34 000 долларов, вы должны платить подоходный налог только с 50 процентов вашего пособия.

Для состоящих в браке людей, подающих совместно, порог уплаты любых налогов на пособия по социальному обеспечению составляет 32 000 долларов. Если вы вместе зарабатываете от 32 000 до 44 000 долларов, вы должны платить налоги только с 50 процентов вашего пособия. Для физических лиц или пар, которые превышают 50-процентный порог заработка, 85 процентов пособий подлежат налогообложению,

Удержания для бизнеса и хобби

Многие пожилые люди начинают свой бизнес в качестве консультантов после выхода на пенсию. Другие находят новое хобби и в конечном итоге становятся достаточно успешными, чтобы продавать их на Etsy, на ремесленных выставках или даже в местных магазинах.Вы должны платить подоходный налог с этого дохода от самозанятости. Однако, когда вы ведете бизнес, вы имеете право на широкий спектр вычетов. Эти вычеты включают практически все расходы, связанные с ведением бизнеса, в том числе:

  • Расходы на рекламу, например стоимость веб-сайта или визитных карточек.

  • Расходные материалы, такие как ремесленные инструменты или расходные материалы для печати.

  • Расходы на домашний офис.

  • Расходы, выплачиваемые консультанту или сотруднику, чтобы помочь вам вести свой бизнес.

  • Расходы на бизнес-образование, например книги о владении бизнесом или стоимость посещения конференции.

Удержание медицинских расходов

С 2019 года повышен порог вычета медицинских расходов. Тем не менее, для пожилых людей со значительными расходами на здравоохранение этот вычет может дать экономию налогов. Вам разрешается вычесть любые медицинские расходы, превышающие 10 процентов вашего скорректированного валового дохода.

Несмотря на то, что вы не можете вычесть общие медицинские расходы, такие как витамины или взносы в оздоровительный клуб, вы можете вычесть большинство профессиональных медицинских сборов, таких как оплата услуг врача или стоматолога.Вы также можете вычесть:

  • Стоимость рецептурных препаратов

  • Расходы на психическое здоровье, такие как стоимость лечения

  • Стоимость очков, зубных протезов и ортодонтических аппаратов

  • Расходы, понесенные в связи с медицинскими показаниями, например, плата за парковку у врача

  • Взносы по страхованию здоровья

  • Расходы на уход за престарелыми, например помощь на дому или дневной уход

Налоговый кредит для пожилых людей / инвалидов

Налоговая скидка для пожилых людей и инвалидов позволяет вычесть деньги из общей суммы, причитающейся IRS. Это отличается от вычетов, которые позволяют вычитать из вашего общего налогооблагаемого дохода. Этот кредит также может дать вам возврат налога, если удержанная сумма превышает сумму, которую вы должны IRS.

Чтобы иметь право на этот кредит, вы должны быть старше 65 лет или иметь постоянную нетрудоспособность. Ваш доход не должен превышать определенных уровней, и эти уровни меняются из года в год. Например, в 2019 году супруги, подающие совместно, не должны иметь скорректированный валовой доход, превышающий 25000 долларов США.

Сумма кредита также меняется из года в год и меняется в зависимости от статуса подачи.В 2019 году супруги, подающие совместно, имеют право на кредит в размере 7000 долларов США.

Благотворительные отчисления

Вы можете вычесть большинство благотворительных пожертвований, включая деньги и имущество, переданное на благотворительность. Например, если вы жертвуете одежду в пользу компании Goodwill, вы можете вычесть ее продажную стоимость в пользу благотворительной организации, а не первоначальную продажную цену. Как правило, вы можете вычесть только до 50 процентов скорректированного валового дохода. Если вы жертвуете значительные суммы на благотворительность или создаете фонд, поговорите со специалистом по налоговому планированию о том, как максимизировать ваши налоговые льготы, потому что то, как вы структурируете свои пожертвования, может изменить ваши налоговые обязательства.

Взносы по пенсионному плану

Многие пожилые люди продолжают работать после достижения пенсионного возраста. Другие продолжают делать взносы на свои пенсионные счета. Взносы в пенсионный план часто имеют право на получение накопительного кредита, который позволяет вычесть часть взноса из суммы, причитающейся IRS. Это отличается от вычета, который позволяет вычесть только сумму налогооблагаемого дохода, на которую вы претендуете.

При отмене пенсионных пособий вам не нужно платить с них подоходный налог.Так что ведите тщательный учет своего пенсионного дохода.

Льготы на домовладение

Владение домом дает ряд налоговых льгот. Пожилые люди, которые все еще платят по ипотеке, могут вычесть все проценты по ипотеке на сумму, не превышающую 750 000 долларов.

Пожилые люди, продающие свои дома, могут беспокоиться о приросте капитала и других налогах на прибыль от продажи жилья. Если вы прожили в своем доме по крайней мере два года из предыдущих пяти, вам не нужно платить налоги с прибыли менее 250 000 долларов США — или 500 000 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную налоговую декларацию.

Когда вы продаете свой дом, вы можете использовать прибыль для оплаты проживания пожилых людей. Проживание для пожилых людей, которое предлагает медицинские услуги, такие как проживание с уходом или уход за памятью, может вычитаться как медицинские расходы.

Освобождение от уплаты налогов для пенсионеров штата

Федеральные налоги — не единственное налоговое бремя, с которым сталкиваются пожилые люди. Возможно, вам также придется подавать и платить подоходный налог штата. Налоговые правила штата сильно различаются, и штат, в котором вы решите жить, может существенно повлиять на ваши налоговые обязательства.

Ряд штатов предлагают особые налоговые льготы для пожилых людей, и в штатах принято не облагать налогом доходы по социальному обеспечению. Ниже приведены некоторые примеры государственных налоговых льгот и освобождений:

  • Подоходный налог штата Кентукки составляет всего 2 процента, и доходы социального обеспечения не облагаются налогом.

  • В некоторых штатах, таких как Нью-Гэмпшир, Невада и Флорида, доход вообще не облагается налогом.

  • Подоходный налог штата Миссисипи составляет всего 3 процента, с исключениями для социального обеспечения, пенсий и отказов от пенсионных планов.

  • В некоторых штатах, включая Южную Дакоту и Монтану, нет налога на наследство.

Если вы помогаете старшему родителю подавать налоговую декларацию, вы уже будете говорить о финансах, долгосрочных планах и здравоохранении. Так что подумайте о том, чтобы поговорить о том, как ваш любимый человек хочет провести пенсию. Ежегодно пересматривайте этот план по мере изменения потребностей вашего близкого.

Многие пожилые люди могут сэкономить много денег, переехав в жилые кварталы для пожилых людей.Эти сообщества предлагают множество занятий, легкий доступ к новым друзьям и шанс на яркую и значимую пенсию. Если вам нужна помощь в разговоре с любимым человеком о преимуществах жизни пожилых людей, загрузите наше бесплатное руководство, Разговор со своим старшим родителем об уходе за пожилыми людьми и жизни .

10 Налоговые вычеты для пенсионеров

Жизнь пенсионера должна быть ничем иным, как парусными лодками и гольфом по выходным. (Это может быть правдой, если вы заработали состояние на своей карьере.Большинству из нас придется довольствоваться поездкой за город или посещением бассейна Y). Но даже те пенсионеры с огромным богатством каждый год сталкиваются с той же налоговой проблемой, что и все мы: пытаясь найти вычеты, кредиты и чаевые которые делают наши налоговые обязательства управляемыми.

Итак, давайте рассмотрим некоторые уникальные преимущества, предлагаемые тем, кто уволился. Мы также дадим несколько советов пожилым налогоплательщикам в целом, чтобы вы могли продолжать экономить деньги после выхода на пенсию. Первый? Не думайте, что перечисление вычетов по статьям — это самая большая выгода для ваших вложений.

10. Стандартный вычет выше

Когда мы говорим о вычетах, есть два пути. Стандартный вычет — это фиксированная ставка, которую правительство назначает налогоплательщикам на основании их статуса регистрации. С другой стороны, когда вы перечисляете вычеты, вы подсчитываете всевозможные разные расходы, чтобы увидеть, какую сумму вы можете сбросить со своих налоговых обязательств.

Как правило, в этой статье мы в основном говорим о вычетах по статьям. Но вот хороший трюк для пенсионеров: стандартный вычет для людей старше 65 лет на самом деле выше, чем у всех остальных.В то время как большинство плательщиков единого налога получают 6200 долларов, плательщики единого налога старше 65 лет получают дополнительные 1550 долларов. Налогоплательщики, состоящие в браке, получают 12 400 долларов, а лица старше 65 лет — на 1 200 долларов больше. Детализация хороша, если у вас есть большой вычет, который имеет большое значение — например, проценты по ипотеке. Но у вас может быть не так много ипотечных процентов, чтобы перечислить их, если вы полностью владеете своим домом или близки к выплате по ипотеке. Стандартный вычет может быть лучшим планом.

9. Медицинские и стоматологические расходы

Как мы уже говорили, вы можете указать свои вычеты по статьям, а не брать стандартную скидку — и, возможно, ваши расходы могут окупиться, если вы на пенсии.На самом деле, многие пожилые люди платят за медицинское обслуживание быстрее (и дороже), чем в молодые годы. И хотя это не так просто, как просто списать каждый потраченный цент, вы все же можете добиться значительного снижения налогов, если внесете в список.

В 2013 году налоговый кодекс был изменен таким образом, что люди в возрасте 65 лет и младше могли вычитать только медицинские и стоматологические расходы, превышающие 10 процентов их валового скорректированного дохода. (То есть, если вы заработали 50 000 долларов, вы можете вычесть любые медицинские расходы, превышающие 5000 долларов.) Но старше 65 лет вы можете вычесть любые расходы, превышающие 7,5%. Другими словами, из тех же 50 000 долларов вы теперь можете вычесть все, что превышает 3750 долларов [источник: Fishman].

8. Коммерческие расходы

Мы знаем, о чем вы думаете: вы на пенсии, откуда у вас деловые расходы? Не думайте, что мы пытаемся надавить на вас. Возможно, вы не работаете на полную ставку, но это не обязательно означает, что у вас нет работы или работы, которую нужно вычесть из своей налоговой декларации. Нет, мы не призываем вас создать поддельный бизнес и списать стоимость домашнего офиса.Но если вы выполняете внештатную работу или работаете консультантом или подрядчиком для кого-либо, вы можете воспользоваться этим вычетом из домашнего офиса.

Если у вас есть доход от самозанятости, помните, что вам все равно придется платить налоги с дохода. Но вы также можете списать целый ряд коммерческих расходов, и это без разбивки по статьям. От пробега до оборудования для бизнеса вы можете вычесть из своего налогового счета довольно много.

7. Кредит для пожилых людей и инвалидов

Не забывайте, что вы можете иметь право на получение налоговой льготы IRS для пожилых людей или инвалидов.Он не подлежит возмещению, что означает, что он снимет деньги с ваших налоговых обязательств, но он не будет возвращен, если у вас нет налогового счета. (Другими словами, если кредит превышает сумму ваших налогов, не ожидайте чека на разницу, но наслаждайтесь тем, что вам не нужно отправлять чек дяде Сэму.)

Применяются несколько квалификационных требований, которые, как вы могли догадаться, начинаются с возраста 65 лет и старше или наличия инвалидности. Если вам меньше 65 лет и вы подаете заявление только по инвалидности, вам необходимо иметь постоянную и полную нетрудоспособность до выхода на пенсию.Вы заполните форму расписания R, чтобы помочь вам вычислить причитающийся кредит, но IRS также может рассчитать его за вас. В зависимости от дохода и статуса регистрации кредит может отличаться в зависимости от ваших обстоятельств [источник: IRS 524].

6. Продайте свой дом

Выход на пенсию — это время, когда многие люди думают о сокращении в меньшем помещении или поиске дома своей мечты или пенсионного сообщества. Если вы прожили в одном и том же месте целую вечность, вы можете обнаружить, что продажа дома приносит прибыль и, в свою очередь, дает вам хорошую налоговую льготу.

Если вы прожили в своем доме два из пяти лет до его продажи, вам не нужно платить налог с прибыли, полученной от продажи. Теперь есть пределы; льгота дает право только на прибыль в размере до 250 000 долларов для налогоплательщиков единого налога и 500 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно [источник: Fishman]. Но это немалая сумма дохода, которую можно добавить на свой кошелек, не облагаемый налогом. Возможно, сейчас самое время подумать о продаже дома, чтобы получить бонус на свой банковский счет и сэкономить на налогах в этом году.

5. Доход без штрафа

Обычно мы не думаем о пенсионных счетах с большими отчислениями, когда вы уже на пенсии. Говоря о снижении налоговых счетов, вы можете обнаружить, что профессионалы советуют тем, кто еще работает, вкладывать средства в пенсионные счета; Часто вы можете вкладывать в них деньги без уплаты налогов, например, что экономит ваши деньги каждый апрель.

Но помните, что многие учетные записи позволят вам получать раздачи только до определенного возраста, если вы заплатите штраф.Если вам больше 59 с половиной лет, вы можете получать доход по пенсионным планам без каких-либо штрафов [источник: Фрэнсис]. Хотя на самом деле это не вычет, действительно полезно снимать доход со счетов, с которых вы не платите налоги.

Но имейте в виду: некоторые IRA и планы 401 (k) будут облагать налогом получаемый вами доход. (В конце концов, вам не нужно было платить с него налоги, когда вы вносили его в план.) Итак, ограничьте свой доход с этих счетов только тем, что вам действительно нужно, и возьмите больше денег из необлагаемого налогом распределения. учетные записи.

4. Пенсионные счета: вкладывайте больше

Мы еще не закончили с пенсионными счетами. Кто знал, что пенсионные накопления могут фактически равняться налоговой льготе в ваши золотые годы? (Ну, почти любой бухгалтер, специалист по планированию состояния, составитель налоговой отчетности или обычная Джейн со знанием налогов. Тем не менее. Не расстраивайтесь, если вы просто изучаете эти вещи.)

Вот в чем дело: до достижения определенного возраста вам разрешается вносить только определенную сумму в свои пенсионные планы (включая 401 (k) s, IRA и Roth IRA).Например, 401 (k) позволяет вам вносить до 17 500 долларов в год, если вам меньше 50, и вы можете добавить колоссальные 5 500 долларов, если вам больше 50. Это довольно круто, но 401 (k) обычно только обращайтесь к работникам, получающим деньги из их зарплаты по плану работодателя.

IRA работают немного иначе. Вы можете внести свой вклад в индивидуальную IRA, даже если вы не работаете, и хотя лимит составляет 5500 долларов для лиц младше 50 лет, он повышается до 6500 долларов, если вам больше 50. Традиционные IRA включают вычитаемые взносы — то есть вы можете их списать — которые могут добавить до 6500 долларов в качестве взносов, в зависимости от вашего плана и обстоятельств [источник: IRS Retirement].

3. Благотворительные пожертвования

Благотворительная помощь — это один из налоговых вычетов, который часто упоминается, но редко используется в полной мере. Когда вы выходите на пенсию, это может быть хорошее время подумать о том, как ваше богатство может служить благородным целям — с дополнительным преимуществом в виде благородного служения вам с меньшими налоговыми обязательствами.

Имейте в виду, что существуют ограничения на благотворительные пожертвования. Помните, что они применимы, только если вы, например, перечисляете свои расходы. Кроме того, как правило, вы можете вычесть только до 50 процентов скорректированного валового дохода в качестве благотворительных взносов.Не забывайте, что пожертвования — например, автомобили — также подлежат вычету. (Вы можете либо вычислить справедливую рыночную стоимость и вычесть ее, либо списать стоимость прибыли, если организация продаст ее [источник: IRS 526].)

Но это еще не все. Вы работаете волонтером в организации, в которую едете? Не забывайте, что вы можете списать свои мили (или воспользоваться благотворительной ставкой 14 центов за милю). Даже если вы путешествуете от имени благотворительной организации, вы можете списать расходы. В конце концов, неплохой способ провести пенсию [источник: IRS 526].

2. Инвестиционные расходы

Доход многих пенсионеров зависит от их инвестиций. Это отличная новость с точки зрения налогообложения, потому что дивиденды и прирост капитала не облагаются налогом, как обычный доход, который вы заработали на своей большой работе; он взимается по гораздо более низкой ставке. В зависимости от вашей налоговой категории, эти формы дохода облагаются налогом от 20 процентов до… вообще ничего. Не слишком потрепанный.

Очевидно, это замечательно, если вы можете использовать эти инвестиционные деньги в качестве дохода — и таким образом дать себе налоговую льготу.Но это становится еще лучше, потому что, если вы разберете свои расходы по статьям, вы можете списать кучу статей, связанных с инвестиционными услугами. (Это до тех пор, пока расходы — вместе со всеми остальными вычетами по статьям — превышают 2 процента от вашего скорректированного валового дохода.) Это включает в себя любые комиссии, которые вы платите брокеру или финансовому учреждению для сбора вашего инвестиционного дохода, и может даже включать затраты о найме специалиста по финансовому планированию, который поможет вам. Вам нужно позвонить юристу, чтобы узнать о юридических последствиях инвестиций? И это тоже спиши.Воспользуйтесь этими инвестициями за счет распределения доходов и удержаний, и ваша налоговая декларация покажет мудрость ваших лет.

1. Общие сведения о социальном обеспечении

Это не совсем вычет, но было бы упущением, если бы мы не обсуждали влияние социального обеспечения на доход и налоги пенсионера. Многие люди предполагают, что — поскольку социальное обеспечение удерживалось в первую очередь из их зарплаты, — они получают доход, не облагаемый налогом.

Не совсем так.Социальное обеспечение имеет право на налогообложение до определенного предела — и только в том случае, если вы получаете определенную сумму дохода. Хотя существует формула, которую IRS дает вам, чтобы вычислить, сколько вы будете облагаться налогом на социальное обеспечение, знайте, что вам никогда не придется платить налоги с более чем 85 процентов ваших доходов по социальному обеспечению. Если вы подаете заявку как одинокое лицо, вам не нужно платить налоги вообще, если ваш совокупный доход ниже 25 000 долларов (32 000 долларов для женатых людей, подающих совместную декларацию [источник: SSA]). Имейте в виду, что ваш совокупный доход рассчитывается путем сложения скорректированного валового дохода, необлагаемых налогом процентов и половины ваших пособий по социальному обеспечению.

Итак, нет — это не чаевые, которые можно списать как вычет. Но знание того, как социальное обеспечение может повлиять на ваши налоги, может сэкономить вам много денег при выходе на пенсию.

WalletGenius Staff

Над этой статьей работали несколько сотрудников Wealthversed, включая фрилансеров, штатных писателей и редакторов.

Огромные налоговые льготы Пенсионеры могут не знать О

Многие пенсионеры получили огромные налоговые льготы в соответствии с новым налоговым законодательством, но они даже не знают об этом.

Люди, вышедшие на пенсию, но все еще снижающие доход на контрактной или внештатной основе, могут иметь право воспользоваться одним из основных положений Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года: 20% налогового вычета для предприятий, структурированных как так называемые сквозные организации, которые включают 95% всех предприятий США.

Пенсионер, который работает консультантом, тренером, лектором, репетитором или выполняет другую работу, не связанную с заработной платой, может не думать, что он имеет право на такую ​​же налоговую льготу, что и владельцы, скажем, сети продуктовых магазинов или производителя автозапчастей.Но определение сквозных организаций является широким и включает S-корпорации, товарищества с ограниченной ответственностью и компании с ограниченной ответственностью, а также индивидуальные предприятия, которые не являются юридическими структурами.

Подробнее: Фонд дождливого дня может творить чудеса для вашего выхода на пенсию

Если вы получили форму 1099, в которой указывается ваш доход и подаете Приложение C к вашей налоговой декларации, вы являетесь индивидуальным предпринимателем — независимо от того, являетесь ли вы знаете это или нет — и может иметь право на вычет 20%, в зависимости от вашей профессии и уровня дохода.Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, получающим доход 1099, но при этом имеете заработок W-2 неполный рабочий день, только доход 1099 потенциально имеет право на вычет в размере 20%.

Этот вычет уменьшает ваш налогооблагаемый доход до расчета налогов. Например, если вы зарабатываете 100 000 долларов и имеете право на вычет, вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход на 20% до 80 000 долларов.

«Никто не говорит о том, какой замечательный метод пенсионного планирования — этот вычет для ваших состоятельных профессионалов», — говорит Стив Пэрриш, адъюнкт-профессор перспективного планирования Американского колледжа финансовых услуг.«Большинство из нас не просто уходят на пенсию. Консультируем или продолжаем работать неполный рабочий день ».

По данным Бюро статистики труда, у людей в возрасте 65 лет и старше как минимум вдвое больше шансов стать самозанятыми, чем у работников любой другой возрастной группы, и это самый быстрорастущий сегмент рабочей силы.

Но будьте осторожны, этот вывод не без сложностей. Положение в законе было составлено в спешке, и не было ясности, кто именно имеет право на участие. Поскольку он вступил в силу в январе 2018 года, IRS выпустило разъяснения, чтобы помочь налогоплательщикам и консультантам правильно применять вычет, и ожидается, что они будут еще больше.

Хорошая новость заключается в том, что вычет относительно прост для большинства пенсионеров, не имеющих постоянного дохода.

Как правило, то, имеете ли вы право на вычет, зависит от вашего рода работы и уровня вашего дохода. Владельцы так называемых специализированных услуг бизнеса сталкиваются с порогом дохода. Это профессионалы, чей бизнес зависит от их репутации и навыков, а не от продукта. IRS перечисляет такие области, как консалтинг, здравоохранение, право, финансовое планирование, архитектура, бухгалтерский учет, образование и исполнительское искусство.

Для этих работников, имеющих право на полный вычет, годовой доход не может превышать 157 500 долларов для одиноких и 315 000 долларов для пар. После этих порогов вычет начинает постепенно сокращаться и исчезает при доходе в 207 500 долларов для одиночек и 415 000 долларов для пар.

Большинство профессионалов, которые выходят на пенсию, но затем начинают работать неполный рабочий день, обычно занимаются этими сферами деятельности, основанными на навыках, которые определяются как сервисные предприятия. Но после выхода на пенсию немногие будут зарабатывать больше, чем установленный порог, говорит Джим Тото, бухгалтер и партнер Mazars USA.

«Если вы бухгалтер на пенсии и готовите налоговые декларации для всех в своем жилом комплексе, и вы зарабатываете 100 000 долларов в год, вы имеете право на вычет», — говорит Тото.


Подписка на информационный бюллетень

Обзор и предварительный просмотр

Каждый будний день вечером мы выделяем важные рыночные новости дня и объясняем, что может иметь значение завтра.


Однако, если вы зарабатываете больше, чем установленный порог, лучше всего проконсультироваться с налоговым консультантом, позволяет ли ваша сфера деятельности получать вычет — все еще существует некоторая путаница в отношении того, подходят ли определенные профессии.

Рассмотрим строительную отрасль, — говорит Тото.

«Если вы вышедший на пенсию строитель и беретесь за проект в качестве генерального подрядчика, не факт, что вы сможете получить вычет», — говорит он.«Генеральный подрядчик предоставляет услугу, но в конце есть материальный продукт, так где это подпадает под действие закона? Не уверен, что вы хотите поэкспериментировать с оттенками серого ».

Имейте в виду, что работники, не получающие заработной платы, несут ответственность за расчетные квартальные налоговые платежи и уплату всего налога на социальное обеспечение, который составляет 12,4% от заработной платы. (Преимущество заработной платы и получения дохода W-2 заключается в том, что ваш работодатель удерживает налоги в течение года и платит половину ваших налогов на социальное обеспечение.)

Но вы можете более чем компенсировать этот дополнительный налог на социальное обеспечение, если воспользуетесь вычетом в размере 20%. По словам Пэрриша, вы также можете потребовать от вас вычетов на оплату деловых расходов.

«Допустим, вы немного говорили. Вы можете списать такие вещи, как поездка в место, где вы говорите, или покупка книги для исследования темы », — добавляет он. Это довольно приятные преимущества для свободного агента.

Налогообложение пенсионных доходов | FINRA.org

Когда вы выходите на пенсию, вы оставляете после себя многие вещи — повседневную рутину, поездки на работу, возможно, свой старый дом, — но одна вещь, которую вы сохраняете, — это налоговый счет.Фактически, подоходный налог может стать вашей самой крупной статьей расходов после выхода на пенсию.

Налогообложение пособий по социальному обеспечению

Многие пожилые американцы удивляются, узнав, что им, возможно, придется платить налог с части получаемого дохода по социальному обеспечению. Придется ли вам платить такие налоги, будет зависеть от того, какой общий пенсионный доход вы и ваш супруг (а) будете получать, а также от того, подаете ли вы совместные или отдельные налоговые декларации.

Проверьте базовые суммы дохода в Публикации IRS 915 «Социальное обеспечение и эквивалентные пенсионные пособия для железных дорог».Как правило, чем выше общая сумма дохода, тем больше налогооблагаемая часть ваших льгот. Это может составлять от 50 до 85 процентов в зависимости от вашего дохода. Если вы состоите в браке и подаете отдельную декларацию, налоговые льготы отсутствуют.

IRS также предоставляет рабочие листы, которые вы можете использовать, чтобы выяснить, какие налоги подлежат налогообложению и сколько вы можете задолжать по налогам на свой пенсионный доход. Вы можете найти эти рабочие листы в публикации IRS 554, Tax Guide for Seniors.

Налоги на пенсионные доходы

Вы должны платить подоходный налог на свою пенсию и при снятии средств с любых отложенных по налогу инвестиций, таких как традиционные IRA, 401 (k) s, 403 (b) s и аналогичные пенсионные планы, а также аннуитеты с отсроченным налогом, — в течение года. вы берете деньги.Причитающиеся налоги уменьшают сумму, которую вам нужно потратить.

Вы будете должны платить федеральный подоходный налог по вашей обычной ставке, поскольку вы получаете деньги в виде пенсионных аннуитетов и периодических пенсионных выплат. Но если вместо этого вы возьмете прямую единовременную выплату из своей пенсии, вы должны будете уплатить всю причитающуюся сумму налога при подаче налоговой декларации за год получения денег. В любом случае ваш работодатель будет удерживать налоги по мере совершения платежей, поэтому по крайней мере часть причитающейся суммы будет оплачена заранее.Если вы переводите единовременную сумму напрямую в IRA, налоги будут отложены до тех пор, пока вы не начнете снимать средства.

Умный совет: налоги на пенсионный доход различаются в зависимости от штата
Рекомендуется ознакомиться с различными налоговыми правилами штата в отношении пенсионного дохода. В некоторых штатах пенсионные выплаты не облагаются налогом, в других — и это может побудить людей подумать о переезде после выхода на пенсию. Штаты не могут облагать налогом пенсионные деньги, заработанные вами в пределах их границ, если вы переехали в другой штат по законному месту жительства.Например, если вы работали в Миннесоте, но сейчас живете во Флориде, где нет подоходного налога штата, вы не должны платить подоходный налог Миннесоты с пенсии, которую вы получаете от своего бывшего работодателя.


Налоги на ИРА и 401 (k) s

После того, как вы начнете получать доход от традиционной ИРА, вы должны заплатить налог на часть дохода от этих выводов по вашей обычной ставке подоходного налога. Если вы вычли какую-либо часть своих взносов, вы должны будете платить налог по той же ставке, что и полная сумма каждого снятия.Вы можете найти инструкции по расчету вашей задолженности в Публикации IRS 590, Индивидуальные пенсионные соглашения.

Если у вас есть IRA Roth, вы вообще не будете платить налоги с ваших доходов по мере их накопления или когда вы снимаете деньги согласно правилам. Но у вас должна быть учетная запись не менее пяти лет, прежде чем вы получите право на освобождение от налогов в отношении доходов и процентов.

Когда вы получаете доход по своим традиционным планам снижения заработной платы 401 (k), 403 (b) или 457, вы должны будете платить подоходный налог с этих сумм.Этот доход, который складывается из ваших взносов, любых взносов работодателя и доходов от взносов, облагается налогом по вашей обычной обычной ставке. Имейте в виду, что снятие взносов и доходов со счетов Roth 401 (k) не облагается налогом при условии, что снятие средств соответствует требованиям IRS.

Ведение налоговых счетов

Проценты, уплаченные по инвестициям в налогооблагаемые счета, облагаются налогом по вашей обычной ставке. Но другой доход — как от прироста капитала, так и от квалифицируемых дивидендов — облагается налогом по ставке долгосрочного прироста капитала от 20 до 0 процентов, в зависимости от вашей налоговой категории.Это верно, если вы владеете инвестициями более одного года. Эта более низкая ставка налога на большую часть ваших доходов является одним из основных преимуществ налогооблагаемых счетов, хотя и не единственным. Нет обязательного снятия средств с налогооблагаемых счетов и налоговых штрафов за получение дохода с этих счетов до того, как вам исполнится 59,5 лет. Это означает, что у вас есть большая гибкость в принятии решения, какие инвестиции использовать для получения дохода, а какие сохранить для будущих нужд.

Есть также способы минимизировать налоги, которые могут причитаться.Вы можете использовать потери капитала для одних инвестиций, чтобы компенсировать прирост капитала для других. Ваш налоговый специалист может объяснить, как вы можете объединить или отложить доход до одного налогового года или воспользоваться налоговыми вычетами и кредитами. Или он или она может порекомендовать инвестиции, которые приносят небольшой текущий доход, но имеют большой потенциал роста. Сюда могут входить индексные фонды, биржевые фонды, управляемые счета и недвижимость, а также отдельные ценные бумаги и паевые инвестиционные фонды. Другой подход, который может предложить налоговый специалист, — это сделать благотворительные пожертвования активами, стоимость которых выросла.Этот метод позволяет избежать налога на прирост капитала при одновременном удержании налога на текущую стоимость актива.

Вы не можете избежать уплаты подоходного налога во время выхода на пенсию. Но как только вы перестанете работать, вы перестанете платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, что может добавить несколько тысяч долларов к вашей чистой прибыли.

Планирование подарков и завещаний

Заглядывая вперед, вы можете подумать о том, чтобы отдать часть своего имущества членам семьи или друзьям, что часто выгодно как для вас, так и для них, если вы можете позволить себе комфортно жить на свой оставшийся пенсионный доход.

Перевод богатства часто является хорошим способом избежать уплаты налогов на наследство — и это, в свою очередь, хорошо, потому что эти налоги могут отнять большую часть ваших активов, чем даже самая высокая ставка подоходного налога. Кроме того, в некоторых штатах взимаются налоги на наследство по разным ставкам в зависимости от того, что ваши наследники получают от вашего имущества.

Но хорошая новость в том, что перед смертью вы можете делать подарки кому угодно — и вы можете делать это до определенной суммы, не платя налогов. Потолок IRS для физических лиц и состоящих в браке налогоплательщиков время от времени меняется.

Кроме того, вы можете делать более крупные подарки своим получателям в течение всей жизни без уплаты налогов. Вы должны тщательно соблюдать правила IRS, чтобы соблюдать положения о пожизненном исключении. Для получения дополнительной информации прочтите инструкции к форме IRS 709.

У подарков, не облагаемых налогом, есть свои плюсы и минусы. С другой стороны, раздача денег уменьшает ваше облагаемое налогом имущество, то есть то, что будет облагаться налогом на наследство после вашей смерти, а также помогает вашим бенефициарам. Но с другой стороны, после того, как подарок будет вручен, если вам понадобится доступ к этим деньгам позже, после выхода на пенсию, его уже не будет.

Популярные налоговые льготы и вычеты для пожилых людей и пенсионеров

Если вам 50 лет и старше, у вас есть много отличных вариантов для уменьшения суммы вашего федерального налогового счета

Для многих пожилых людей наслаждаться золотыми годами с комфортом означает постоянно находить лучшие и более эффективные способы управлять своим бюджетом и максимально эффективно использовать свои деньги.

И, зная, на какие налоговые льготы вы имеете право, вы гораздо лучше можете снизить свое федеральное налоговое бремя и получить максимальную отдачу от пенсионных долларов.

Вот шесть популярных налоговых льгот и вычетов для пожилых людей и пенсионеров в этом налоговом сезоне.

1. Большой стандартный вычет

Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) от 2017 года почти увеличил вдвое по сравнению со стандартным вычетом , в результате чего у многих американцев практически нет стимула для внесения налоговых деклараций. Но для тех, кто 65 лет и старше, этот вычет увеличивается еще больше, что делает еще менее выгодным для многих пожилых людей перечислять и требовать расходы по доходам за этот год.

Когда вам исполнится 65 лет, IRS увеличивает ваш стандартный вычет (если вы подаете заявление на холостяк) с 12 200 долларов до 13 850 долларов , то есть увеличение на 1 650 долларов, которое снимает потенциально огромную часть вашего налогового бремени в 2019 году. А если вы женаты и оба старше 65 лет, это увеличение составит 2600 долларов (1300 долларов на супруга), что является значительным налоговым преимуществом, которое действительно может сэкономить вам деньги.

Более того: Стандартный вычет для пожилых людей старше 65 лет будет еще больше в следующем году и вырастет до 14 050 долларов для индивидуальных подателей в 2020 году.

2. Благотворительные отчисления

Пожертвования на благотворительность окупаются независимо от вашего возраста. А для пенсионеров и пожилых людей, которые хотят минимизировать свои налоговые счета, благотворительные взносы могут предоставить мощную возможность снизить налогооблагаемый доход и получить часть прибыли за этот год.

Если вы пожертвовали денежные средства соответствующим организациям в течение 2019 налогового года, вы можете перечислить и вычесть эти взносы с до 60% от вашего Скорректированного валового дохода (AGI).Когда речь идет о пожертвованном имуществе, кроме наличных, вы обычно можете вычесть справедливую рыночную стоимость этих взносов из своей федеральной налоговой декларации за 2019 год.

Примечание: Федеральные налоговые вычеты за пожертвования, такие как автомобили и лодки, обычно ограничиваются выручкой от их продажи самой благотворительной организацией. Это применимо, если заявленная вами сумма составляет 500 долларов США или больше.

3. Налоговая скидка для пожилых людей

Среди самых популярных налоговых льгот для пожилых людей и пенсионеров — Налоговая льгота для пожилых людей или инвалидов.Этот кредит в размере от до 3750 долларов и 7 500 долларов от может быть отличным вариантом для того, чтобы полностью или частично стереть ваш налоговый счет за 2019 год.

Чтобы иметь право на налоговую льготу для пожилых людей, вы должны быть:

  • 65 лет и старше или
  • Пенсионеры по постоянной и полной инвалидности и получатели налогооблагаемого дохода по инвалидности в 2019 году

Кроме того, ваш AGI за 2019 год или общий необлагаемый налогом доход по социальному обеспечению и инвалидности должен находиться в определенных пределах, в том числе:

  • 12 500 долл. США, если вы состоите в браке, подаете отдельную декларацию и проживали отдельно от супруга в течение всего года
  • 17 500 долларов, если вы подаете заявление в качестве холостяка, главы семьи или соответствующей требованиям вдовы
  • 20000 долларов, если вы состоите в браке, но только один супруг имеет право на получение кредита
  • 25000 долларов при подаче совместной декларации

Что касается налоговых льгот для пожилых людей, то налоговая льгота для пожилых людей или инвалидов предлагает одну из лучших возможностей ограничить ваши налоги и сохранить больше ваших денег.

4. Медицинские расходы

Расходы на медицинское и стоматологическое обслуживание часто составляют одни из самых больших расходов для пожилых людей и пенсионеров. К счастью, многие из этих расходов могут вычитаться из налоговой базы из вашей декларации за 2019 год, включая то, что вы платите за страховые взносы по медицинскому страхованию, страховку по долгосрочному уходу, рецептурные лекарства и многое другое.

Если вам 65 лет и старше и вы перечислите свой доход, расходы, начиная от слуховых аппаратов и инвалидных колясок и заканчивая уходом на дому и рецептурными добавками, могут быть использованы для снижения ваших налогов, если они превысят 7.5% от вашего скорректированного валового дохода. Итак, если ваш AGI составил 40 000 долларов в 2019 году, все соответствующие критериям расходы на здравоохранение, уплаченные сверх первых 3000 долларов, могут быть вычтены из ваших налогов — потенциально огромная экономия на налоговых счетах в этом году.

В зависимости от вашего дохода, расходов и налоговой ситуации медицинские расходы могут быть одним из тех налоговых вычетов для пожилых людей, которые вы не можете себе позволить пропустить перед подачей декларации.

5. Расходы на малый бизнес

Если вы на пенсии или частично на пенсии, но по-прежнему ведете свой бизнес, вычет коммерческих расходов может быть хорошим способом снизить налоги и оптимизировать прибыль за 2019 год.

Независимо от того, работаете ли вы в цветочном магазине на улице или работаете неполный рабочий день консультантом у бывшего работодателя, ведение бизнеса стоит денег. А то, что вы платите за такие вещи, как деловые поездки, оборудование и коммунальные услуги для домашнего офиса, может быть превращено в налоговые вычеты, которые уменьшат ваш налогооблагаемый доход от бизнеса и налоговое бремя в конце года.

Более того: , если вы потеряли деньги от своего бизнеса в 2019 году, вы можете вычесть этот убыток из другого дохода, такого как пенсионный доход (ваш местный налоговый профи может помочь вам определить, возможно ли это).

6. Освобождение от уплаты налогов с низким доходом

Хотя это не совсем налоговая скидка или вычет для пожилых людей, освобождение от уплаты налогов с низким доходом может немного облегчить жизнь тем, кто живет в семьях с низкими доходами, устраняя потенциальный источник стресса и финансового напряжения для многих людей 65 лет и старше.

По закону супружеские пары, которые достигают возрастного порога и зарабатывают меньше долларов США (не включая социальное обеспечение), не обязаны подавать федеральную налоговую декларацию, в то время как пожилые люди, у которых один из супругов моложе 65 лет, не должны подавать, когда эта сумма составляет меньше 25 700 долларов США .Одинокие лица старше 65 лет с доходом менее 13 850 долларов США также имеют право на освобождение от налогов для лиц с низким доходом.

Мы здесь для вас.

В Liberty Tax® мы стремимся помочь вам найти налоговые льготы, вычеты и решения, необходимые для минимизации ваших налоговых счетов и увеличения вашего пенсионного бюджета.

Наши профессионалы в области подготовки налоговых органов глубоко копают, чтобы определить налоговые льготы, которые принесут наибольшую пользу в вашей уникальной налоговой ситуации и обеспечат вам наилучшее положение для достижения успеха.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *