За какие годы пенсионер может получить налоговый вычет при покупке жилья? Рассмотрим все случаи | Технология и Бизнес

#Налогообложение, #Пенсия, #Бухгалтерскийучет, #Льготы, #Недвижимость, #Аренда, #НДС

Квартира куплена на пенсии

Если вы купили квартиру, когда уже были пенсионером, то год покупки — это тот самый «налоговый период, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов», о котором говорится в п. 10 ст. 220 НК РФ.

На следующий год вы подаете документы в ИФНС и получаете имущественный вычет за три года плюс за тот год, когда купили жилье. Основание: письма Минфина РФ от 12 февраля 2015 N 03-04-05/6179, 28 апреля 2012 N 03-04-05/7-577, ФНС России от 29 августа 2012 N ЕД-4-3/[email protected]

Пример:

В 2017 вы стали пенсионером, а в 2018 купили квартиру. В 2019 году вы имеете право получить вычет за 2018, 2017, 2016 и 2015 годы. Но так как в 2018 году вы уже были на пенсии и не платили НДФЛ, за 2018 год вычет вам не положен. За 2017 год вы получите вычет за месяцы, когда еще работали до выхода на пенсию, а 2016 и 2015 годы будут учтены в полном объеме.

Квартира куплена до выхода на пенсию

Если вы купили квартиру или дом до того, как вышли на пенсию, то, согласно Письму Минфина РФ №03-04-05/40681 от 12 июля 2016 г., вы можете не ждать наступления следующего года, и в год выхода на пенсию подать декларацию за четыре предыдущих года.

В этом случае также сохраняется требование о подаче документов в ИФНС не раньше, чем на следующий год после получения права собственности на жилье.

Обратите внимание, если до выхода на пенсию вы уже получили налоговый вычет за годы, на которые сейчас получили право переноса, повторная выплата или смещение на другие периоды законом не предусмотрены.

Пример:

В 2017 году вы приобрели дом. В 2018 году получили налоговый вычет за 2017 год. В 2019 году вы вышли на пенсию. Теперь вы можете воспользоваться законодательной льготой и в 2019 году вернуть налог за предыдущие периоды: 2018, 2017, 2016 и 2015 годы. За 2017 год вы уже получили вычет, когда еще не были пенсионером, значит остается вычет за 2018 год (за те месяцы, когда еще работали), 2016 и 2015 годы.

Налоговый вычет для пенсионеров — обширная тема. Регистрируйтесь на нашем сайте, и мы поможем вам оформить декларацию 3-НДФЛ и ответим на все вопросы.

Квартира куплена в год выхода на пенсию

Если вы купили квартиру или дом в год выхода на пенсию, то документы на возврат НДФЛ вы должны подать не ранее следующего года. При этом вы имеете право на имущественный налоговый вычет за четыре года: за год, когда купили жилье и вышли на пенсию, и за три предшествующих года.

Пример:

В 2018 году вы стали пенсионером и в том же году купили дом. Вы имеете право в 2019 году получить налоговый вычет:

• за 2018 год («налоговый период, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов» из п. 10 ст. 220 НК РФ),
• за 2017, 2016 и 2015 годы («предшествующие налоговые периоды, но не более трех»).

Выделим основные моменты:

1.

Документы на налоговый вычет подаются на следующий год после покупки жилья или позднее — срок не ограничен. Если вы купили квартиру в 2018 году, то декларации 3-НДФЛ и заявление на вычет передаются в ИФНС в 2019 году. В этом случае вы получите вычет за 2018, 2017, 2016 и 2015 годы.

2.

Вычет пенсионеру положен лишь за последние четыре года. Если вы подаете декларации в 2019 году, то имущественный вычет за 2014 год получить нельзя.

3.

Вернуть подоходный налог вы можете только за те годы, когда работали и платили 13% НДФЛ. Или имели другой доход, за который платили налог.

4.

Если на переносимый период попадает год, когда вы уже были на пенсии и не имели налогооблагаемого дохода, за этот год налоговый вычет не предоставляется и на другой год не переносится.

Более подробно том, как получить налоговый вычет пенсионеру, читайте на нашем сайте.

………………………………………………………………………………………………………………………

Ставьте лайки и подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить новые выпуски! В следующем выпуске мы расскажем про налоговый вычет для работающего пенсионера. Не уходите, будет полезно!

11″

Источник

Статья понравилась? Поделитесь с друзьями.
Кнопки социальных сетей чуть ниже…

БЕСПЕРЕБОЙНАЯ РАБОТА БУХГАЛТЕРСКИХ ПРОГРАММ

И СВОЕВРЕМЕННОЕ ОБНОВЛЕНИЕ?

Налоговый вычет для несовершеннолетних, супружеских пар и пенсионеров

Получение налогового вычета за несовершеннолетних

С 1 января 2014 года родители/опекуны/усыновители могут получить имущественный налоговый вычет за несовершеннолетних собственников. Для этого к общему списку документов прикладывается копия свидетельства о рождении несовершеннолетнего и заявление на распределение вычета на родителей.

 

Вычет за несовершеннолетних собственников может быть выплачен одному или обоим супругам. При этом родители могут сами решить, в каком соотношении будет выплачен вычет каждому из них.

 

!  Если объект недвижимости оформлен исключительно на несовершеннолетнего, родители также могут претендовать на получение вычета за ребенка.

 

!  Если родители ранее получили имущественный вычет на другой объект недвижимости, оформить вычет за несовершеннолетнего они не смогут.

 

! При выплате родителям вычета за несовершеннолетнего собственника, ребенок не теряет свое право на имущественный налоговый вычет в будущем.

 

Супружеские пары

Налоговый вычет может быть получен 1 раз. Однако, если недвижимость была куплена супружеской парой после 2014 года, вычет причитается обоим.

 

При этом собственники самостоятельно решают, с какой суммы будет начисляться налоговый вычет каждому из них. Договоренности о распределении вычета нужно зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета

 

!  Имущественный налоговый вычет за погашение процентов по ипотечному кредиту также могут получить все собственники.

 

Для пенсионеров также действуют особые условия начисления налогового вычета

Так как условием предоставления вычета является уплата налога НДФЛ, то получить налоговый вычет могут:

— работающие пенсионеры;

— пенсионеры, имеющие дополнительный доход, облагаемый налогом;

— недавно вышедшие на пенсию (не более 3-х лет к моменту покупки).

 

Они могут получить имущественный налоговый вычет не только за год, когда была приобретена недвижимость, но и за 3 предшествующих года. То есть пенсионеры могут подать декларации сразу за 4 года.

 

Перенести налоговый вычет на последующий периоды могут только работающие или имеющие налогооблагаемый доход пенсионеры.

 

Остались вопросы?

Ответы на сайте mobti.ru, по телефону горячей линии +7 (498) 568 88 88 и в социальных сетях @mobti

 

 

Теги: налоговый вычет, МОБТИ, недвижимость, 2020

Имеет ли пенсионер МВД России (фактический возраст 45 лет) право на имущественный налоговый вычет за три предшествующих года, как и пенсионер по возрасту?

Согласно п. 10 ст. 220 НК РФ у налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством РФ, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3, 4 п. 1 ст. 220 НК РФ, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

То есть право на перенос остатка имущественных налоговых вычетов на предшествующие налоговые периоды возникает у налогоплательщика при установлении (назначении) ему пенсии в соответствии с законодательством РФ (письмо Минфина России от 02.11.2018 № 03-04-05/78803).

Право сотрудника органов внутренних дел на государственное пенсионное обеспечение предусмотрено п. 17 ч. 1 ст. 11 Федерального закона от 30.11.2011 № 342-ФЗ «О службе в органах внутренних дел Российской Федерации и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», а сотрудника полиции — п. 17 ч. 1 ст. 28 Федерального закона от 07.02.2011 № 3-ФЗ «О полиции». Кроме того, ст. 70 Закона № 342-ФЗ установлено, что порядок и условия пенсионного обеспечения сотрудников органов внутренних дел и членов их семей и стаж службы в органах внутренних дел, дающий право на получение пенсии за выслугу лет, определяются в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Таким образом, налогоплательщики, получающие пенсии (в том числе бывшие сотрудники МВД России), вправе перенести на предшествующие налоговые периоды указанный имущественный налоговый вычет, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов (при условии наличия в этих периодах доходов, облагаемых НДФЛ).

Начальник отдела налогообложения доходов физических лиц Управления налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов ФНС России Д.А. Морозов

Имеет ли право пенсионер получить налоговый вычет при строительстве частного дома?

https://realty.ria.ru/20190214/1550866807.html

Имеет ли право пенсионер получить налоговый вычет при строительстве частного дома?

Имеет ли право пенсионер получить налоговый вычет при строительстве частного дома?

Согласно положениям Налогового кодекса РФ правом на имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных расходов на новое строительство обладает… Недвижимость РИА Новости, 14.02.2019

2019-02-14T16:11

2019-02-14T16:11

2019-02-14T16:11

вопрос-ответ — полезное

налоги

загородная недвижимость

строительство

/html/head/meta[@name=’og:title’]/@content

/html/head/meta[@name=’og:description’]/@content

https://cdn21.img.ria.ru/images/sharing/article/1550866807.jpg?1550149880

Согласно положениям Налогового кодекса РФ правом на имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных расходов на новое строительство обладает налогоплательщик, являющийся собственником такого имущества. В соответствии со ст. 220 Налогового кодекса РФ при строительстве жилого дома для подтверждения права на имущественный налоговый вычет владелец представляет в налоговый орган документы, подтверждающие его право собственности на дом. Пенсионер имеет право на получение имущественного вычета за три предшествующих периода, в которых его доходы облагались по ставке 13%. Согласно п. 10 ст. 220 Налогового кодекса пенсионер, подтвердивший право собственности на построенный жилой дом, вправе получить имущественный вычет в размере произведенных расходов на строительство указанного объекта недвижимости за три налоговых периода, предшествующих периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных вычетов.

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

2019

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Новости

ru-RU

https://realty.ria.ru/docs/about/copyright.html

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

задать вопрос, налоги, загородная недвижимость, строительство

Имущественный вычет для пенсионера в 2017 году

Подать декларацию 3-НДФЛ для того, чтобы получить вычет за прошлые годы, можно уже сейчас, не дожидаясь окончания 2017 года

22.08.2017Российский налоговый портал

Автор: Татьяна Суфиянова (консультант по налогам и сборам)

Имущественный вычет для пенсионера – почему мы останавливаемся на этой теме? Дело в том, что пенсионеры пользуются особым правом – правом возврата налога за те годы, которые предшествуют году возникновения права на вычет.

Порядок возврата НДФЛ зависит от того в каком году приобретено жилье и в каком году гражданин вышел на пенсию. Рассмотрим следующие примеры:

1) Гражданин в марте 2017 года купил дом. С 2015 года он вышел на пенсию и с этого же года он не работает. За какие годы он сможет вернуть налог.

Право на вычет возникло у пенсионера в 2017 году. Для получения вычета ему необходимо подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ. Но, чтобы ее подать, ему необходимо дождаться окончания текущего 2017 года (завершение налогового периода).

По правилам первая декларация будет за 2017 год. При образовании неиспользованного остатка имущественного вычета, мы вправе его перенести на три года назад: 2016, 2015 и 2014 годы. Наш пенсионер из указанных нами лет работал только в 2014 году.

В 2018 году наш пенсионер сможет вернуть налог за 2014 год. И подавать ему можно будет одну налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2014 год.

Если он вновь выйдет на работу, тогда он сможет остаток вычета (если таковой будет образован) с 2014 года перенести на будущий год.

2) Гражданин в марте 2017 года купил дом. С 2015 года он вышел на пенсию, но он при этом работает и получает заработную плату.

Право на вычет возникло у пенсионера в 2017 году. Для получения вычета ему необходимо подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ. Но, чтобы ее подать, ему необходимо дождаться окончания текущего 2017 года (завершение налогового периода), как в первом примере.

Первая декларация будет за 2017 год. Вторая декларация – за 2016 год; третья – за 2015 год; четвертая – за 2014 год.

Итак, как мы видим, пенсионер может вернуть налог за четыре года сразу – первый год – это год возникновения права на вычет и три года – это годы, на которые налоговое законодательство разрешает ему перенести вычет.

Сделаем вывод: с какого года надо отсчитывать «три года назад», чтобы не допустить ошибку при переносе права на вычет? Как пишет Минфин России в своем письме от 12.02.2015 г. № 03-04-05/6179,  трехгодичный срок для возврата излишне уплаченного налога отсчитывается, начиная с налогового периода, непосредственно предшествующего налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественного налогового вычета.

Что говорит по правилам переноса Минфин?

В 2015 году гражданином была приобретена квартира. С февраля 2017 года налогоплательщик является пенсионером. В 2016 году пенсионером была представлена декларация за 2015 год, по которой образовался переносимый остаток имущественного налогового вычета.

Как разъяснило финансовое ведомство, учитывая положения ст. 78 НК РФ, если за переносом остатка имущественного вычета на предшествующие налоговые периоды налогоплательщик обращается не в налоговом периоде, непосредственно следующем за годом, в котором образовался остаток вычета, а в последующие годы, количество налоговых периодов, на которые может быть перенесен вышеуказанный остаток, соответственно уменьшается.

Исходя из изложенного, наш пенсионер вправе перенести остаток вычета на налоговые периоды 2014 и 2013 годов путем представления в 2017 году налоговых деклараций за соответствующие налоговые периоды. Основание: письмо Минфина России от 12.07.2016 г.  № 03-04-05/40681.

А вот еще усложним нашу задачу: гражданин в 2009 году купил квартиру, в 2010 году он подавал декларацию и вернул НДФЛ за 2009 год. С 2013 года он вышел на пенсию и до 2017 года доходов не имел. Сможет ли он вернуть налог в текущем 2017 году за какие-нибудь годы? Нет, уже не сможет получить вычет за 2010, 2011, 2012 годы, хотя он бы мог вернуть деньги за эти периоды, если бы обратился своевременно в налоговый орган.

Как право на вычет зависит от года выхода на пенсию?

I. Гражданин купил квартиру до выхода на пенсию

Если гражданин купил дом в 2016 году и в 2017 году вышел на пенсию, то он может, не дожидаясь конца текущего 2017 года, начать получение вычета. Уже сейчас в 2017 году он вправе подать сразу четыре налоговые декларации 3-НДФЛ: 2016 год и за 2015, 2014 и 2013 годы.

II. Гражданин купил квартиру в год выхода на пенсию

Если гражданин купил дом в январе 2017 года и в 2017 году (в марте, например) вышел на пенсию, то он вправе начать получение вычета только в 2018 году. Он вернет налог за четыре года: 2017, 2016, 2015 и 2014 годы.

При возникновении вопросов, сложных спорных ситуаций – пишите нам в редакцию, мы вам подробно расскажем и объясним, как вы сможете получить имущественный вычет.

Грузия, удобство пенсионного обеспечения — SmartAsset

Грузия Пенсионные налоги Фото: © iStock.com / omersukrugoksu

Планируете ли вы выход на пенсию, думая о Грузии? Мы вас не виним. Штат Персик может многое предложить.

В Джорджии есть большие города с богатой культурой, такие как Атланта. Здесь есть очаровательные колониальные города, такие как Саванна. Он имеет чистейшие пляжи на Атлантическом побережье. Здесь даже находится одно из самых известных в мире полей для гольфа, в Огасте.Джорджия также является одним из самых благоприятных для налогообложения штатов в Америке.

Финансовый консультант в Грузии может помочь вам спланировать выход на пенсию и другие финансовые цели. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая налоги, домовладение, страхование и планирование недвижимости, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Благоприятно ли налогообложение в Грузии для пенсионеров?

Да, поскольку Грузия не облагает налогом социальное обеспечение и предусматривает вычет в размере 65 000 долларов на человека из всех видов пенсионного дохода для всех лиц в возрасте 65 лет и старше.Между тем, как ставка налога с продаж, так и ставка налога на имущество являются относительно умеренными, и нет никаких налогов на наследство или наследство, о которых следует беспокоиться.

Облагается ли социальное обеспечение налогом в Грузии?

Короче говоря, нет, социальное обеспечение в Грузии не облагается налогом. При подаче здесь подоходного налога вы должны вычесть сумму социального обеспечения, которая включена в скорректированный валовой доход (AGI) в вашей федеральной налоговой декларации, из вашего дохода в налоговой декларации штата Джорджия. Это означает, что ни один из ваших доходов по социальному обеспечению не будет облагаться налогом.

Облагаются ли налогообложением другие формы пенсионного дохода в Грузии?

Да, но пенсионерам доступно значительное освобождение от уплаты налогов на весь пенсионный доход. Для всех в возрасте от 62 до 64 лет исключение составляет 35 000 долларов на человека. Для лиц старше 65 лет исключение составляет 65 000 долларов на человека. Это относится ко всем доходам с пенсионных счетов и пенсий.

Если ваш пенсионный доход менее 65 000 долларов, вы не будете платить налоги. До 4000 долларов из этой суммы могут быть применены к трудовому доходу (от заработной платы и оклада).Пенсионный доход, превышающий этот потолок, будет объединен с другими источниками дохода и облагаться налогом по ставкам подоходного налога с населения Грузии, указанным в таблице ниже.

Кронштейны подоходного налога

Единичные налоговые органы
Налогооблагаемый доход Грузии	Ставка
$ 0 — $ 750	1.00%
750 $ — 2250 $	2.00%
2250 — 3750 долларов	3,00%
3750 — 5250 долларов	4.00%
5250 — 7000 долларов	5,00%
7000 долларов +	5,75%

В браке, подача совместно
Грузия Налогооблагаемый доход	Ставка
$ 0 — 1000 долларов	1.00%
1000–3000 долларов	2.00%
3000–5000 долларов	3.00%
5000–7000 долларов	4.00%
7000–10 000 долларов	5,00%
10 000 долларов +	5,75%

В браке, подача отдельно
Грузия Налогооблагаемый доход	Ставка
$ 0 — $ 500	1.00%
$ 500 — $ 1500	2.00%
$ 1500 — $ 2500	3.00%
$ 2,500 — $ 3,500	4.00%
3500–5000 долларов	5,00%
5000 долларов +	5,75%

Глава семьи
Налогооблагаемый доход Грузии	Ставка
0–1000 долларов	1.00%
1000–3000 долларов	2.00%
3000–5000 долларов	3.00%
5000–7000 долларов	4.00%
7000–10 000 долларов	5,00%
10 000 долларов +	5,75%

Насколько высоки налоги на недвижимость в Грузии?

Домовладельцы в Грузии платят около 870 долларов в год в виде налога на недвижимость за каждые 100 000 долларов стоимости дома, что ниже среднего показателя. Кроме того, существует ряд льгот, которые могут помочь пожилым людям, нуждающимся в освобождении от уплаты налога на имущество.

Что такое освобождение усадьбы Джорджии?

Освобождение усадьбы Джорджии доступно для каждого домовладельца, который занимает свой дом в качестве основного постоянного места жительства.Он освобождает первые 2000 долларов оценочной стоимости от налога на недвижимость. Пожилые люди в возрасте 65 лет и старше могут иметь право на двойное освобождение приусадебного участка. Чтобы соответствовать критериям, общий семейный доход заявителя, не включая доход от социального обеспечения и пенсии, не может превышать 10 000 долларов в год.

Другие формы льгот по налогу на имущество для пенсионеров в Грузии включают освобождение от всей стоимости имущества, накопленной после «базового года», в котором применяется возраст 62 года или старше.

Таким образом, если на момент подачи заявления стоимость вашего дома составляет 80 000 долларов, а в следующем году стоимость вырастет до 100 000 долларов, вы будете платить налог на недвижимость только с этих первых 80 000 долларов.Если стоимость недвижимости вырастет до 150 000 долларов в течение следующих семи лет, вы все равно будете платить налоги только с первых 80 000 долларов. Для участия в программе семейный доход не должен превышать 30 000 долларов США.

Фото: © iStock.com / golfladi

Насколько высоки налоги с продаж в Грузии?

Ставка налога с продаж в штате Джорджия составляет 4%, что соответствует 20-м нижним позициям среди всех штатов США. Кроме того, населенные пункты и округа Грузии собирают собственные налоги с продаж по ставке до 4,9%. Средняя общая ставка налога с продаж в Грузии, включая государственные и местные ставки, составляет 7.31%, что немного выше среднего показателя по стране.

В отличие от многих других штатов, Грузия допускает налогообложение продуктовых магазинов, но применяются только местные ставки. Таким образом, ожидайте платить налог с продаж до 5% при покупках в супермаркете в Грузии.

О каких еще налогах Грузии мне следует беспокоиться?

Грузия отменила налог на недвижимость в 2014 году, поэтому пожилым людям не о чем беспокоиться. Общая стоимость жизни в Грузии, как правило, немного ниже, чем в среднем по стране, поэтому в целом пожилые люди могут ожидать, что их повседневные расходы будут ниже, чем у среднего американца.

пенсионеров, переезжающих в эти штаты, могут получить отличные налоговые льготы

Место, где вы живете на пенсии, имеет значение — и не только потому, что вы хотите быть рядом с пляжем или полем для гольфа. Государственные налоги могут укусить ваш пенсионный доход, что является одной из причин, по которой некоторые пенсионеры решают повысить ставки, когда они перестают работать, и ищут дом с лучшими налоговыми льготами.

Итак, если вы хотите сбежать из штата с высокими налогами, куда вам идти? Очевидный ответ — отправиться в один из семи штатов, где нет подоходного налога (Аляска, Вашингтон, Невада, Техас, Флорида, Вайоминг или Южная Дакота).Но в некоторых из этих штатов высокие ставки налога на недвижимость или налога с продаж, что также необходимо учитывать.

В конечном счете, лучшее состояние для вас — и ваши пенсионные деньги — зависят от вашей личной ситуации. Если вы живете на пенсию, вы можете нормально переехать в штат с подоходным налогом при условии, что доход от пенсии не облагается налогом. Если вы домовладелец, возможно, вам нужны гарантии, что налоги на недвижимость не станут большим бременем.

Чтобы помочь вам принять решение о том, где жить, мы выделили некоторые штаты, которые традиционно считаются налоговыми убежищами для пенсионеров, а также несколько штатов, в которых введены новые налоговые льготы или есть налоговые льготы для определенных групп людей. Эти 12 штатов предлагают пенсионерам довольно приятные налоговые льготы.

Налоговая информация предоставлена ​​Киплингером, Налоговым фондом и налоговыми департаментами штата.

1. Нью-Гэмпшир

В Нью-Гэмпшире нет общего подоходного налога. | Даррен МакКоллестер / Getty Images

Для пенсионеров без значительного инвестиционного дохода Нью-Гэмпшир может быть соблазнительным местом для выхода на пенсию. В штате нет общего подоходного налога, хотя он облагает налогом в размере 5% дивиденды и процентный доход свыше 2400 долларов (для физических лиц).Жители старше 65 лет получают дополнительное освобождение в размере 1200 долларов США. Кроме того, нет государственных и местных налогов с продаж. Но домовладельцам следует быть осторожными: эффективная ставка налога на недвижимость в штате составляет 1,99%, что является второй по величине ставкой в ​​США

.

Далее: Мы направляемся на юг, в штат, который предлагает налоговые льготы отставным военным.

2. Южная Каролина

Южная Каролина дружелюбна к ветеранам. | iStock.com/Sean Pavone

Военные пенсионеры могут захотеть поближе познакомиться с Южной Каролиной.Штат Пальметто вводит закон, который позволяет людям старше 65 лет вычитать первые 30 000 долларов военной пенсии из подоходного налога. Люди моложе 65 лет могут вычесть 17 500 долларов из своей военной пенсии. Эти налоговые льготы, наряду с хорошими возможностями трудоустройства для ветеранов и высокой долей бизнеса, принадлежащего ветеранам, являются одной из причин, по которым WalletHub назвал Южную Каролину пятым лучшим штатом для военных пенсионеров.

Для невоенных пенсионеров налоговая картина более неоднозначна.Существуют некоторые льготы по пенсионному доходу, льготы для домовладельцев старше 65 лет и нет налога на пособия по социальному обеспечению. Налоги на недвижимость тоже довольно низкие.

Далее: Райский остров с меньшими налогами, чем вы думаете

3. Гавайи

На Гавайях низкие налоги на недвижимость. | iStock.com/maximkabb

Пенсионеры, мечтающие жить на острове, не покидая Соединенных Штатов, могут захотеть взглянуть на Гавайи. Общеизвестно дорогое государство фактически имеет самую низкую ставку налога на недвижимость в стране (0.28%), по данным Налогового фонда. А домовладельцы-пенсионеры могут иметь право на частичное освобождение. Штатный налог с продаж в размере 4% (технически общий акцизный налог) также является одним из самых низких в стране.

Но вы можете в конечном итоге заплатить большие деньги, чтобы жить в раю другими способами. Хотя пенсии, социальное обеспечение и около 401 (k) дохода освобождены от подоходного налога штата, налоги на другие доходы могут достигать 8,25%. Кроме того, штат — один из немногих, где существует налог на недвижимость, хотя он применяется только к имениям стоимостью более 5 долларов.45 миллионов.

Далее: В этом штате нет подоходного налога.

4. Южная Дакота

В Южной Дакоте нет подоходного налога штата. | iStock.com/wellesenterprises

Киплингер считает Южную Дакоту одним из лучших штатов для пенсионеров с точки зрения налогообложения. Это один из немногих штатов, где нет подоходного налога, что является благом для пенсионеров, стремящихся увеличить свои доходы. Вам придется заплатить налог с продаж на большинство товаров, но в совокупности в среднем по штату и местности в 6,39% это ниже, чем во многих других штатах.

Некоторые домовладельцы-пенсионеры в Южной Дакоте также пользуются льготами штата по налогу на недвижимость. Пенсионеры с низкими доходами могут иметь право на замораживание или снижение налогов на имущество. А для людей старше 70 лет с низкими доходами существует освобождение от налога на приусадебное хозяйство, которое позволяет отложить уплату налога на недвижимость до момента продажи дома.

Далее: Пенсионеры любят Неваду по одной причине.

5. Невада

В Неваде нет государственного подоходного налога.| Габриэль Буйс / AFP / Getty Images

Как и в Южной Дакоте, в Неваде нет государственного подоходного налога, что является хорошей новостью для пенсионеров. По данным Налогового фонда, штат также занимает 37 место из 50 по налогу на имущество с эффективной ставкой налога на имущество 0,71%. Но Невада компенсирует свои низкие налоги в других регионах, взимая довольно высокие налоги с продаж. Средний совокупный налог с продаж штата и местный налог составляет 7,98%, что является 13-м по величине в стране, а это значит, что здесь не место для села, если вы шопоголик.

Далее: Пенсионеры, обеспокоенные налогами на собственность, должны отправиться в этот южный штат.

6. Алабама

Пенсионерам из Алабамы не нужно платить налог на недвижимость. | iStock.com

Ненавижу платить налог на недвижимость? Затем удалиться в Алабаму. Домовладельцы старше 65 освобождены от всех государственных налогов на имущество, хотя вам, возможно, придется платить окружной или городской налог на имущество. Это также хорошее место для выхода на пенсию, если у вас есть пенсия, потому что доход от большинства этих пенсионных планов не облагается налогом.Но вы будете платить подоходный налог в размере 5% с денег от IRA и 401 (k) s.

Далее: Недавние изменения в налоговом кодексе сделали этот штат более дружелюбным к пенсионерам.

7. Теннесси

Некоторые налоги в Теннесси постепенно отменяются. | iStock.com/Sean Pavone

Теннесси — еще один штат, в котором нет подоходного налога. Но в течение многих лет он облагал налогом проценты и доход от дивидендов, что было плохой новостью для пенсионеров с большим объемом инвестиций за пределами своих пенсионных счетов.Теперь этот неприятный налог уходит. Поэтапный отказ начинается в 2017 году, а к 2022 году налог будет полностью отменен. Штат также отменил налог на наследство. К сожалению, совокупный средний налог с продаж штата и местный налог составляет 9,46% — второй по величине налог в стране.

Далее: Пенсионерам в этом южном штате не будет хандры.

8. Миссисипи

Многие пенсионные доходы в Миссисипи не облагаются налогом. | iStock.com/Meinzahn

В штате Миссисипи есть подоходный налог, но многим пенсионерам никогда не придется его платить.Это потому, что штат освобождает от подоходного налога все доходы со счетов социального обеспечения и пенсионных счетов, включая 401 (k) s, IRA и пенсии. Эффективная ставка налога на недвижимость является одной из 10 самых низких в стране, и люди старше 65 лет также получают освобождение от уплаты налога на приусадебное хозяйство на первые 75 000 долларов от стоимости своего дома. Налог с продаж составляет 7% на большей части штата.

Далее: Жизнь прекрасна для пенсионеров в следующем штате в нашем списке.

9. Грузия

Жители Грузии получают большую часть своего пенсионного дохода, не облагаемую налогом.| iStock.com/SeanPavonePhoto

Как и в большинстве штатов, Грузия не облагает налогом доход по социальному страхованию. Кроме того, жители штата Персик старше 65 лет не должны платить налоги с первых 65 000 долларов своего пенсионного дохода. Если вам все же придется платить подоходный налог, максимальная ставка составляет 6%. Некоторые пенсионеры имеют право на освобождение от уплаты налога на имущество или его отсрочку. Комбинированный налог с продаж штата и местный налог в среднем составляет 7%.

Далее: Путешествие с материка может принести удивительные налоговые льготы.

10.Пуэрто-Рико

Жизнь в Пуэрто-Рико имеет множество налоговых преимуществ. | Марк Ральстон / AFP / Getty Images

Хорошо, значит, Пуэрто-Рико технически не является штатом США. Но это территория США, где есть некоторые уникальные налоговые льготы для некоторых пенсионеров. Самая большая из них — это возможность избежать налогов на прибыль в США. Если вы постоянно проживаете в Пуэрто-Рико, вы платите налоги государству, а не федеральному правительству. А поскольку Пуэрто-Рико не облагает налогом дивиденды, проценты и прирост капитала, люди, которые выходят на пенсию на этом райском острове, могут пользоваться этим доходом без налога.А если вам нравится играть в азартные игры, есть еще одно преимущество: отсутствие налога на выигрыш в азартных играх.

Далее: Этот штат — известное пристанище для пенсионеров.

11. Флорида

Пенсионеры не зря стекаются во Флориду. | Роберто Шмидт / AFP / Getty Images

Погода — не единственная причина, по которой пенсионеры стекаются в Солнечный штат. Во Флориде нет подоходного налога штата, поэтому весь ваш пенсионный доход — будь то пенсия, социальное обеспечение, IRA или работа на условиях неполного рабочего дня — не облагается налогом.Нет государственного налога на недвижимость, и во Флориде также есть некоторые льготы по налогу на недвижимость для некоторых пожилых людей. Государственный налог с продаж составляет 2,9%, хотя в сочетании с местным налогом с продаж средняя ставка составляет 6,8%, по данным Налогового фонда.

Далее: вы действительно заработаете деньги, если переместитесь в последний штат в этом списке.

12. Аляска

Аляска предлагает множество налоговых льгот. | iStock.com/mbarrettimages

Если вы справитесь с холодом, Аляска может стать отличным штатом для пенсионеров, которые хотят избежать высоких налогов.Во-первых, это единственный штат в стране, кроме Нью-Гэмпшира, где нет государственного подоходного налога или налога с продаж. (Некоторые местные органы власти на Аляске взимают налог с продаж, хотя в среднем 1,76% это довольно скромно.) Кроме того, домовладельцы старше 65 лет освобождаются от уплаты муниципального налога на имущество в отношении первых 150 000 долларов от оценочной стоимости своего дома.

Мало того, что налоги штата во всех странах довольно низкие, пенсионеры действительно могут зарабатывать деньги, переезжая на Аляску. Каждый постоянный житель, проживший на Аляске год или более, получает ежегодную выплату из нефтяного фонда штата.В 2016 году это было 1022 доллара, но в другие годы чек превышал 2000 долларов.

Еще из шпаргалки по деньгам и карьере:

Семь основных налоговых льгот для руководителей

По мере того, как мы все стареем, часто бывает шоком осознать, как мало денег мы на самом деле накопили для наших золотых лет. Это особенно верно сейчас, когда большинство людей не имеют определенных пенсионных планов и обычно не вкладывают достаточно денег в другие пенсионные фонды (такие как IRA и 401 (k) s).Чтобы максимально сохранить эти деньги, вот семь основных налоговых льгот. См. Другие предложения в разделе «Десять способов снизить налоги».

1. Медицинские и стоматологические расходы

Растут опасения, что в ближайшие годы одной из самых больших затрат для пожилых людей и пенсионеров старше 50 лет станет здравоохранение. Возможно, до 30% нашего дохода пойдет на страховые взносы, лекарства, отпускаемые по рецепту, и другие расходы, связанные с нашим здоровьем. Однако для некоторых многие из этих расходов не подлежат налогообложению.

Если вы являетесь лицом, которое перечисляет ваши налоговые вычеты (то есть вы не берете стандартный вычет), вы можете вычесть свои личные медицинские расходы из своих подоходных налогов в Таблице A. Однако это не сказать, что вы можете вычесть все свои медицинские и стоматологические расходы. Вместо этого вам разрешается вычитать только те расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI). Чтобы прояснить это, полезно взглянуть на пример.

Предположим, что ваш скорректированный валовой доход за 2019 год составил 150 000 долларов и что у вас есть квитанции на медицинские и стоматологические расходы на общую сумму 15 000 долларов.Вы сможете вычесть только 3750 долларов из своих налогов, т.е. сумма, на которую ваши медицинские и стоматологические расходы превышают 7,5% от вашего AGI. 7,5 процента от 150 000 долларов США = 11 250 долларов США, а 15 000 долларов США — 11 250 долларов США = 3750 долларов США.

2. Продажа домов

Возможно, вы захотите продать свой дом после выхода на пенсию, потому что вы хотите переехать, возможно, в более теплый климат с большим количеством полей для гольфа! Ваш дом может сейчас стоить намного больше, чем был на момент его покупки, а это означает, что у вас может появиться значительный капитал в вашем доме.Если вы прожили в своем доме не менее двух из пяти лет до его продажи, возможно, вам не придется платить налоги с любой прибыли, полученной вами от его продажи. Налоговое законодательство позволяет одному подателю заявки требовать до 250 000 долларов прибыли от продажи дома без налогов и до 500 000 долларов для супружеской пары, подающей вместе.

3. Взносы на пенсию

Даже если вы на пенсии или частично на пенсии, это не мешает вам делать не подлежащие налогообложению взносы на свои пенсионные счета, такие как IRA и 401 (k) s.Это, пожалуй, одна из лучших доступных налоговых льгот для пожилых людей, поскольку вам, возможно, придется жить за счет своих пенсионных фондов. Налоговое законодательство составлено таким образом, что люди старше 50 имеют более высокие ограничения на то, что они могут внести на пенсионные счета по сравнению с лицами до 50 лет. Например, супружеская пара старше 50 может внести до 26000 долларов в IRA (для 2020 налоговый год) и вычесть эту сумму из подоходного налога, в то время как супружеская пара до 50 лет может внести только до 19 500 долларов.

Помимо взносов на счета IRA, вы также можете делать взносы на счета IRA Roth.Хотя вы будете платить налоги с денег, которые вы вносите на такой счет, вы не будете платить налоги с денег, которые вы снимаете с этого счета. Это означает, что любые проценты, полученные за время нахождения на счете Roth IRA, не облагаются налогом.

4. Инвестиционные расходы

Возможно, лучший способ получить деньги после того, как вы достигнете старшего звания или выйдете на пенсию, — это проценты, дивиденды или прирост капитала от инвестиций. Этот доход облагается налогом по гораздо более низкой ставке, обычно 15%, и не облагается налогами на социальное обеспечение или медицинскую помощь.

Кроме того, если ваши расходы, связанные с вашими инвестициями (например, расходы, связанные с инвестиционным советом), превышают 2% от вашего AGI, вы можете включить их в свои другие детализированные вычеты. Эти расходы могут включать в себя такие вещи, как:

• Плата за сейф
• Бухгалтерские сборы
• Гонорары адвокатов
• Плата за подписку на инвестиционные бюллетени
• Комиссия за онлайн-брокерские операции
• Покупка домашних компьютеров для инвестиционных нужд
• Комиссионные, выплачиваемые специалистам по финансовому планированию
• Комиссии, которые вы платите за получение инвестиционного дохода

Однако вы не можете включить в вычет комиссию, которую вы платите брокерам или агентам за приобретение инвестиционной собственности (акций или облигаций).Вместо этого эта стоимость включена в стоимость недвижимости, и вы возместите ее при продаже недвижимости.

5. Деловые расходы

Если после выхода на пенсию вы владеете бизнесом или планируете начать собственное дело, вы можете заявить о коммерческих расходах в качестве одной из своих приоритетных налоговых льгот. Если у вас есть бизнес, вы можете вычесть некоторые или все свои расходы, связанные с бизнесом, если они необходимы и разумны. Типичные деловые расходы включают деньги, потраченные на поездки, оборудование для бизнеса и расходы на офис, будь то дома или вне офисного здания.

6. Благотворительные взносы

Когда люди выходят на пенсию, у них часто есть время подумать и подумать о том, кто действительно помогал им в их трудовой жизни. Это часто побуждает пенсионеров и пожилых людей делать пожертвования обществу в виде благотворительных пожертвований. Эти взносы подлежат вычету по статьям. Однако существуют ограничения на эти вычеты.

Взносы наличными, которые носят благотворительный характер, могут быть вычтены только на сумму, равную 60% от вашего AGI.Кроме того, если вы жертвуете имущество (кроме денежных средств) благотворительной организации, вы, как правило, можете вычесть справедливую рыночную стоимость имущества. Однако, если собственность, которую вы хотите подарить (например, дом), выросла в цене с тех пор, как вы ее впервые купили, вам, вероятно, придется внести некоторые изменения.

Наконец, если вы вносите в качестве пожертвования часть собственности, которую благотворительная организация, скорее всего, продаст (например, автомобиль или лодка), то ваш вычет ограничен валовой выручкой от продажи этого предмета.Это правило применяется, если заявленная стоимость пожертвования превышает 500 долларов.

7. Стандартный вычет

Стандартный вычет — это налоговый вычет, который вы получаете, если не детализируете свои вычеты. Если вам 65 лет на конец налогового года (31 декабря), вы можете воспользоваться более высоким стандартным вычетом. Кроме того, если вы слепой (у вас нет исправленного зрения на уровне не менее 20/20 или у вас есть крайние ограничения в поле зрения), вы можете потребовать более высокий стандартный вычет.

Для каждого удовлетворенного критерия, состоящее в браке лицо старше 65 лет добавляет 1300 долларов США (2020 налоговый год) к своему стандартному вычету, в то время как одинокое лицо или глава семьи добавляет 1650 долларов США.

Есть вопросы о налоговых льготах для пожилых людей? Поговорите с адвокатом

Налоговые льготы и льготы обычно предназначены для стимулирования инвестиций, поощрения определенного поведения (например, скидки на электромобили) или просто облегчения бремени людей. Соответственно, IRS предлагает несколько налоговых льгот, которые могут немного облегчить вам жизнь пожилого человека.Чтобы узнать больше о налоговых льготах для пожилых людей, обратитесь к ближайшему к вам налоговому юристу.

Спасибо за подписку!

Информационный бюллетень FindLaw

Будьте в курсе того, как закон влияет на вашу жизнь

Информационный бюллетень FindLaw

Будьте в курсе того, как закон влияет на вашу жизнь Введите свой адрес электронной почты, чтобы подписаться Введите ваш адрес электронной почты:

налогов по штатам | Пенсионный Проживание

Обновлено: август 2020 г.

Многие люди принимают во внимание подоходный налог штата, когда решают, где им выйти на пенсию.Однако другие государственные налоги могут серьезно повлиять на пенсионную жизнь. Более высокие налоги с продаж и налоги на имущество могут существенно повлиять на ваш налоговый счет после выхода на пенсию, независимо от подоходного налога штата. Местные налоги также могут быть обузой.

Выберите свой штат на карте ниже, чтобы увидеть соответствующую налоговую информацию.

Пожалуйста, выберите stateAlabamaAlaskaArizonaArkansasCaliforniaColoradoConnecticutDelawareFloridaGeorgiaHawaiiIdahoIllinoisIndianaIowaKansasKentuckyLouisianaMaineMarylandMassachusettsMichiganMinnesotaMississippiMissouriMontanaNebraskaNevadaNew HampshireNew JerseyNew MexicoNew YorkNorth CarolinaNorth DakotaOhioOklahomaOregonPennsylvaniaRhode IslandSouth CarolinaSouth DakotaTennesseeTexasUtahVermontVirginiaWashingtonWest VirginiaWisconsinWyoming

Вы также можете выполнить поиск налоговой информации, выбрав один из этих трех разделов:
Алабама-Айова, Канзас-Нью-Мексико, Нью-Йорк-Вайоминг

Многие виды государственных налогов влияют на пенсионное планирование.В зависимости от того, где вы живете, когда выйдете на пенсию, вам, возможно, придется заплатить все эти налоги или только некоторые из них.

• Налог с продаж
• Акцизы
• Налоги на лицензии
• Налог на прибыль
• Налог на имущество
• Налог на наследство
• Налог на наследство

Используйте это руководство, чтобы помочь определить, какие штаты благоприятны для налогообложения пенсионеров. Мы объясняем различные государственные и местные налоги, которые влияют на доступную пенсию или старение на месте. Ознакомьтесь с нашими лучшими и худшими штатами для выхода на пенсию, чтобы сузить круг вариантов для выхода на пенсию.

Выберите штат в меню выше, чтобы узнать о существующем налоговом бремени, в котором вы хотите выйти на пенсию.

Налоги на пенсионные пособия варьируются от штата к штату

В девяти штатах в настоящее время нет налога на регулярный доход или пенсионный доход: Миссисипи, Невада, Нью-Гэмпшир, Пенсильвания, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон или Вайоминг. В других штатах налоги на пенсионный доход могут трактоваться по-другому.

Например, Теннесси полностью перестанет облагать налогом все формы пенсионного дохода в 2021 году.Налог Холла на проценты по облигациям и векселям и дивиденды по акциям в это время будет полностью отменен. В штате Орегон большая часть пенсионных доходов облагается налогом по наивысшей ставке, при этом разрешается кредит в размере до 6250 долларов для пенсионных выплат.

В некоторых штатах весь пенсионный доход и большинство льгот по социальному обеспечению освобождены от уплаты налогов. В других штатах предусмотрено только частичное освобождение от уплаты налогов или кредиты, а в некоторых облагается налогом весь пенсионный доход.

Четырнадцать штатов в настоящее время полностью освобождены от пенсионного дохода для квалифицированных лиц.Если это важно для вас и вы ищете более теплый климат, подумайте о выходе на пенсию в Алабаме, Флориде, Гавайях, Миссисипи, Неваде, Теннесси или Техасе. Другие штаты, в которых налог на пенсию отсутствует, — это Нью-Гэмпшир, Пенсильвания, Аляска, Южная Дакота, Иллинойс, Вашингтон и Вайоминг.

Из нашего исследования вы узнаете, как каждый штат облагает налогом или освобождает пенсионный доход.

Получайте важные пенсионные новости и специальные предложения на свой почтовый ящик.

Расскажите подробнее

Налоговые реформы, связанные с выходом на пенсию

Пенсионеры в некоторой степени пострадали на федеральном уровне от Закона о БЕЗОПАСНОСТИ.Этот закон изменил возраст для получения обязательных минимальных выплат (RMD) с 70½ до 72 лет для многих недавно вышедших на пенсию. Закон SECURE также позволяет делать взносы в традиционный IRA до тех пор, пока у вас есть доход.

Четыре штата недавно внесли изменения, касающиеся пожилых людей с налогооблагаемым доходом:

• Коннектикут : Увеличено освобождение от налога на доход по пенсионной системе учителей штата с 25% до 50%. Увеличение льгот произойдет с января 2021 года.
• Индиана: Штат вводит вычет из пенсионного дохода военнослужащих в течение четырех лет. Это изменение началось в 2019 году.
• Северная Дакота : Установлен вычет из дохода при пенсии военнослужащих.
• Западная Вирджиния : восстановлен вычет дохода, полученного по установленному пенсионному плану.

Только 13 штатов облагают налогом доход социального обеспечения. Колорадо, Коннектикут, Канзас, Миннесота, Миссури, Монтана, Небраска, Нью-Мексико, Северная Дакота, Род-Айленд, Юта и Вермонт налоги на доход от социального обеспечения.Западная Вирджиния в некоторой степени облагает налогами социальное обеспечение, но полностью отменяет этот налог к ​​2022 году.

Эти штаты либо облагают налогом доход по социальному обеспечению на федеральном уровне, либо предоставляют ограниченные перерывы для получения дохода по социальному обеспечению. Перерывы часто предназначены для лиц с низкими доходами.

Как государственные доходы, налоги на имущество и налоги с продаж влияют на пенсию

Помимо государственных налогов на пенсионные пособия, при оценке благоприятных для налогообложения штатов для пенсионеров следует учитывать другие:

Государственный подоходный налог

В семи штатах нет подоходного налога, а в двух — только налоги на проценты и дивиденды.В некоторых других штатах относительно низкие налоговые ставки для всех уровней дохода. Аризона, Колорадо, Иллинойс, Индиана, Мичиган, Нью-Мексико, Северная Дакота, Огайо, Пенсильвания и Юта взимают налог с доходов менее 5%.

Государственные и местные налоги с продаж

Сорок пять штатов и округ Колумбия вводят штатный налог с продаж и использования. Аляска, Делавэр, Монтана, Нью-Гэмпшир и Орегон не облагаются налогом с продаж, но некоторые города Аляски взимают местный налог с продаж. Штатами с самыми высокими ставками налога с продаж являются Калифорния, Индиана, Миссисипи, Род-Айленд и Теннесси.Местные налоги с продаж могут значительно увеличить общую ставку, и мы предоставили эту информацию в профилях штата.

Государственные и местные налоги на имущество

Многие штаты и некоторые местные юрисдикции предлагают пожилым домовладельцам определенные льготы по налогу на недвижимость. Льготы, кредиты, скидки, отсрочки по налогам и возмещения входят в число этих льгот. Арендаторы также получают налоговые льготы в некоторых юрисдикциях. Возраст и доход являются типичными критериями отбора для программ.

Государственный налог на имущество

Налоги на наследство также могут влиять на то, где пожилые люди хотят выйти на пенсию.Во многих штатах больше нет налога на наследство, а в тех, в которых он действительно есть, правила и ставки значительно различаются. В то время как некоторые штаты исключают федеральную сумму в размере 11,58 миллиона долларов из поместья для целей налогообложения, другие этого не делают. Иллинойс исключает только 4 миллиона долларов, а Массачусетс не включает 1 миллион долларов.

Законодательство о налоге на наследство в последние годы постоянно менялось, и, вероятно, в обозримом будущем так будет и дальше.

---

Диаграммы и таблицы для сравнения состояний

Источники:

Обновлено в августе 2020 г .; на основании имеющихся данных.

Освобождение от налога на недвижимость: пожилые люди и инвалиды | Округ Лаудоун, VA

Общие сведения

Генеральная ассамблея Вирджинии приняла закон, позволяющий округу Лоудун освобождать от уплаты налогов на недвижимость основное жилище и до трех акров земли для жителей, достигших возраста 65 лет или постоянно и полностью нетрудоспособных. Любые дополнительные площади или сооружения, такие как бассейны, сараи, навесы и т. Д., Могут облагаться налогом. Наблюдательный совет округа Лоудоун кодифицировал требования, предъявляемые к жителям для получения исключения.В декабре 2017 года Наблюдательный совет утвердил обновления главы 872.06 (a) Кодифицированных постановлений округа Лоудоун, чтобы включить 50% -ное освобождение с четырьмя скобками дохода и чистой стоимости для освобождения от налога на недвижимое имущество, действующего в 2019 налоговом году.

Пожалуйста. прочтите требования ниже, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям. Все требования должны быть выполнены. Чтобы получить освобождение от уплаты налогов, заполните Заявление на освобождение от уплаты налогов округа Лоудоун на 2021 год и предоставьте подтверждающую документацию, как описано.

Заявление и помощь доступны в рабочее время в офисах Лисберга и Стерлинга.Если вам нужна помощь, напишите в Отдел освобождения от уплаты налогов и отложенных выплат или позвоните по телефону 703-737-8557.

Изменение обстоятельств после освобождения

Важно, чтобы наш офис был уведомлен о любых изменениях в собственности или занятости, чистом капитале или доходе, поскольку освобождение может быть затронуто. Если собственность передается или передается в доверительное управление, или перестает быть местом жительства или собственности заявителя, может произойти немедленная дисквалификация. Отчисления с пенсионных счетов включаются в доход, даже если они перекладываются на другие инвестиции и могут привести к дисквалификации.Пожалуйста, проконсультируйтесь с персоналом перед передачей собственности, переездом или запросом единовременной выплаты с пенсионного счета.

Когда соответствующая недвижимость продается или передается право собственности, умирает последний отвечающий требованиям владелец или недвижимость перестает быть основным местом проживания, налоги на недвижимость рассчитываются пропорционально, исходя из количества полных месяцев, в течение которых собственность и владелец продолжают соответствовать требованиям. . Имущество перестает быть основным местом проживания, когда последний отвечающий требованиям заявитель занимает больницу, дом престарелых или другое учреждение для оказания физической или психической помощи и не ожидается его возвращения в резиденцию.

Требования к недвижимому имуществу, находящемуся в собственности физического лица или супружеской пары

Возраст / инвалидность

• Владелец / заявитель должен быть не моложе 65 лет или иметь постоянную нетрудоспособность по состоянию на 31 декабря прошлого года.
  • Справка об инвалидности
    • Управление социального обеспечения
    • Департамент по делам ветеранов — заполните форму VA 21-4138, чтобы получить от них справку.
    • Железнодорожная пенсионная комиссия
  • Заявления под присягой двух врачей, имеющих лицензию в Вирджинии, или двух военных офицеров, практикующих медицину в вооруженных силах США — используйте для заполнения аффидевит об освобождении от уплаты налогов.

Право собственности на недвижимость / использование / размещение

• Право собственности на собственность должно принадлежать заявителю (заявителям) 1 января текущего года.
• Имущество должно использоваться как ЕДИНСТВЕННОЕ жилище, за исключением случаев, когда владелец (и) временно проживает в больнице или доме престарелых для получения физического или психического ухода. Жилье нельзя сдавать в аренду.

Доход и чистая стоимость

• Годовой валовой доход домохозяйства
  • Рассчитывается путем сложения всех доходов предыдущего года (т.е. 2020 для заявки на 2021 год), полученную владельцем (ами), супругой (а) владельца и всеми родственниками владельца (ов), которые проживали в доме 31 декабря.
  • Вычет в размере до 10 000 долларов может применяться к супруге владельца и к любым родственникам с доходом, проживающим в доме. Если доход супруга (-и) или родственника составляет менее 10 000 долларов, вычет может быть только до суммы дохода, полученного этим лицом.
  • 100% дохода инвалида или супруги владельца по инвалидности может быть вычтено из валового дохода семьи.
• Общая чистая финансовая стоимость рассчитана по состоянию на 31 декабря прошлого года. Чистая стоимость включает стоимость всех активов за вычетом обязательств владельца (ов) и супруги (а) любого владельца, за исключением стоимости жилища и участка площадью до 10 акров.
• Начиная с 1 января 2019 года, было добавлено 50% освобождение, как указано в этой таблице. Ограничения, применимые к 100% освобождению, не изменились.

920 000 долларов США

Годовой валовой семейный доход	Общая чистая финансовая стоимость	Процент освобождения от налогов *
$ 0 — 72000 долларов США	Не может превышать $ 440 000	100%
долларов США	440 000 долл. США.От 01 до 560 000 долларов	50%
0 — 59 000 долларов	560 000,01 долларов США до 680 000 долларов США	50%
долларов США 0 — 52 000 долларов США	680 000,01 долларов США до 800 000 долларов США	50%
	долларов США 0 — 46 000 долларов США	50%

* на жилище и участок площадью до 3 акров

Требования к недвижимому имуществу, принадлежащему двум или более лицам, не все из которых 65 лет или полностью и постоянно инвалиды

Возраст / инвалидность

• На 31 декабря прошлого года одному собственнику жилья не менее 65 лет или он является инвалидом.
  • Справка по инвалидности
    • Управление социального обеспечения
    • Департамент по делам ветеранов — заполните форму VA 21-4138, чтобы получить от них справку.
    • Железнодорожный пенсионный совет
    • Заявления под присягой двух врачей, имеющих лицензию в Вирджинии, или двух военных офицеров, практикующих медицину в вооруженных силах США — используйте для их заполнения Аффидевит об освобождении от уплаты налогов.

Право собственности на недвижимость / использование / размещение

• Право собственности на недвижимость должно быть получено 1 января и находиться в совместной собственности с лицом, не отвечающим требованиям.
• Собственность должна использоваться ВСЕМИ собственниками недвижимости как ЕДИНСТВЕННОЕ жилище, за исключением случаев, когда владелец (и) временно проживает в больнице или доме престарелых для получения физической или психической помощи. Жилье нельзя сдавать в аренду.

Доход и чистая стоимость

• Совокупный валовой доход за предыдущий год не может превышать 72 000 долларов США
  • Это доход от всех источников владельца (ов) недвижимости и родственников владельцев, проживающих в жилище.
  • До 10 000 долларов дохода, полученного супругом заявителя и родственниками заявителя, проживающими в доме, может быть вычтено из совокупного валового дохода.Если доход супруга (-и) или родственника составляет менее 10 000 долларов, вычет может быть только в размере полученного дохода.
  • 100% -ный доход по инвалидности владельца или супруги владельца-инвалида может быть вычтен из валового дохода семьи.
• Чистая стоимость на 31 декабря 2020 года не может превышать 632 945 долларов США и включает стоимость всех активов за вычетом обязательств владельца (ов) и супруги (-и) любого владельца, включая справедливую рыночную стоимость жилья и земли. Лимит чистой стоимости увеличивается ежегодно на сумму, эквивалентную процентному увеличению индекса потребительских цен.

Программа освобождения престарелых | Ливан, NH

Прочитать освобождение для пожилых людей (RSA 72: 39-b).

Критерии

1. Заявителю должно быть 65 лет до 1 апреля налогового года, на который подается заявление.
2. Доход не может превышать 36 800 долларов на одного человека и 50 000 долларов на супружескую пару в год. Доход включает социальное обеспечение, пенсионные выплаты, заработную плату, дивиденды и процентный доход, поддержку от других лиц и / или доход от аренды.Не включено страхование жизни, выплачиваемое в случае смерти застрахованного; расходы и издержки, связанные с ведением хозяйственной деятельности; и выручка от продажи активов. Вам будет предложено предоставить копию вашей федеральной налоговой декларации и налоговой декларации штата. Предел единого дохода был установлен городским советом на собрании, состоявшемся 7 февраля 2001 года, а предел дохода супружеской пары был установлен городским советом на собрании, состоявшемся 16 октября 2019 года.
3. Чистые активы (исключая стоимость вашего фактического проживания) не может превышать $ 100 000 .Это включает в себя текущие счета, сбережения, IRA, компакт-диски, акции, облигации, дорогие ювелирные изделия, автомобили и любую другую недвижимость, включая арендные единицы, прикрепленные к вашему основному месту жительства. Вы можете исключить только до двух акров или минимальный размер участка для зонирования для жилого дома в вашем районе зонирования. Оставшаяся часть земли включена в лимит в 100 000 долларов по справедливой рыночной стоимости , а не оценочной стоимости . «Чистые активы» означают стоимость всех активов, материальных и нематериальных, за вычетом стоимости любых добросовестных обременений.Лимит активов был установлен городским советом на собрании, состоявшемся 16 ноября 2005 года.
4. Вы должны проживать в штате не менее трех (3) лет и владеть своим домом индивидуально или совместно на 1 апреля налогового года. на который вы подаете заявку. Если недвижимость принадлежит вашему супругу, вы должны состоять в браке не менее 5 лет.

Заявления

Заявления об освобождении от уплаты налогов должны быть поданы до 15 апреля, а не после текущего налогового года.Заявление остается постоянным, пока вы владеете домом или пока ваше финансовое положение не изменится. Совет оценщиков может рассмотреть ваше заявление в течение последующих налоговых лет, чтобы определить сохранение права на участие. Вы должны уведомить сотрудников по оценке, если вы больше не соответствуете требованиям из-за изменений в доходах или активах.

Суммы освобождения от уплаты налогов

Возраст на 1 апреля текущего налогового года.

• 65-74 лет: 55000 долларов
• 75-79 лет: 95000 долларов
• 80+ лет: 200000 долларов

Сумма освобождения вычитается из общей суммы налогообложения до применения налоговой ставки .Сумма освобождения была установлена ​​городским советом 20 января 2021 года.

Уменьшите налоги

Освобождение снижает налогооблагаемую стоимость вашей недвижимости. Например, если ставка налога составляет 24,19 доллара, применяется следующее.

100

Объект	Без исключения	Освобождение (возраст 65-74)	Освобождение (возраст 75-79)	Освобождение (возраст 80+)
Стоимость земли	$ 65 000	65000 долларов США	65000 долларов США	65000 долларов США
Стоимость строительства	130 000 долларов США	130 000 долларов США	130 000 долларов США	долларов США 130 000
Общая оценка	долларов США 19538		195000 долларов США
Минус освобождение	Н / Д	(55000 долларов)	(95000 долларов)	(200000 долларов)
Чистая оценка	195000 долларов	140 000 долларов		$ 0
Ставка налога	24 доллара.19	$ 24,19	$ 24,19	$ 24,19
Налоги	$ 4,717	$ 3,387	$ 0 2,419	9 $ 0 2,419	9 $	1330	2298	4717

10 Налоговые вычеты для пенсионеров

Жизнь пенсионера должна быть ничем иным, как парусными лодками и гольфом по выходным.(Это может быть правдой, если вы заработали состояние на своей карьере. Большинству из нас придется довольствоваться поездкой за город или посещением плавательного бассейна Y). Но даже те пенсионеры с огромным богатством сталкиваются с той же проблемой налогообложения каждый год, что и остальные из нас: пытаются найти вычеты, кредиты и чаевые, которые делают наши налоговые обязательства управляемыми.

Итак, давайте рассмотрим некоторые уникальные преимущества, предлагаемые тем, кто уволился. Мы также дадим несколько советов пожилым налогоплательщикам в целом, чтобы вы могли продолжать экономить деньги после выхода на пенсию.Первый? Не думайте, что перечисление вычетов по статьям — это самая большая выгода для ваших вложений.

10. Стандартный вычет выше

Когда мы говорим о вычетах, есть два пути. Стандартный вычет — это фиксированная ставка, которую правительство назначает налогоплательщикам на основании их статуса регистрации. С другой стороны, когда вы перечисляете вычеты, вы подсчитываете всевозможные разные расходы, чтобы увидеть, какую сумму вы можете сбросить со своих налоговых обязательств.

Как правило, в этой статье мы в основном говорим о вычетах по статьям.Но вот хороший трюк для пенсионеров: стандартный вычет для людей старше 65 лет на самом деле выше, чем у всех остальных. В то время как большинство плательщиков единого налога получают 6200 долларов, плательщики единого налога старше 65 лет получают дополнительные 1550 долларов. Налогоплательщики, состоящие в браке, получают 12 400 долларов, а те, кто старше 65 лет, получают еще 1200 долларов. Детализация хороша, если у вас есть большой вычет, который имеет большое значение — например, проценты по ипотеке. Но у вас может быть не так много ипотечных процентов, чтобы перечислить их, если вы полностью владеете своим домом или близки к выплате по ипотеке.Стандартный вычет может быть лучшим планом.

9. Медицинские и стоматологические расходы

Как мы уже говорили, вы можете указать свои вычеты по статьям, а не брать стандартную скидку — и, возможно, ваши расходы могут окупиться, если вы на пенсии. На самом деле, многие пожилые люди платят за медицинское обслуживание быстрее (и дороже), чем в молодые годы. И хотя это не так просто, как просто списать каждый потраченный цент, вы все же можете добиться значительного снижения налогов, если внесете в список.

В 2013 году налоговый кодекс был изменен таким образом, что люди в возрасте 65 лет и младше могли вычитать медицинские и стоматологические расходы только в размере, превышающем 10 процентов их валового скорректированного дохода. (То есть, если вы заработали 50 000 долларов, вы можете вычесть любые медицинские расходы, превышающие 5000 долларов.) Но в возрасте старше 65 лет вы можете вычесть любые затраты, превышающие 7,5 процентов. Другими словами, из тех же 50 000 долларов вы теперь можете вычесть все, что превышает 3750 долларов [источник: Фишман].

8. Деловые расходы

Мы знаем, о чем вы думаете: вы на пенсии, откуда у вас деловые расходы? Не думайте, что мы пытаемся надавить на вас.Возможно, вы выбываете из игры на полный рабочий день, но это не обязательно означает, что у вас нет работы или работы, которую нужно вычесть из своей налоговой декларации. Нет, мы не призываем вас создать поддельный бизнес и списать стоимость домашнего офиса. Но если вы выполняете внештатную работу или работаете консультантом или подрядчиком для кого-либо, вы можете воспользоваться этим вычетом из домашнего офиса.

Если у вас есть доход от самозанятости, помните, что вам все равно придется платить налоги с дохода. Но вы также можете списать целый ряд коммерческих расходов, и это без разбивки по статьям.От пробега до оборудования для бизнеса вы можете вычесть из своего налогового счета довольно много.

7. Кредит для пожилых людей и инвалидов

Не забывайте, что вы можете иметь право на получение налоговой льготы IRS для пожилых людей или инвалидов. Он не подлежит возмещению, что означает, что он снимет деньги с ваших налоговых обязательств, но он не будет возвращен, если у вас нет налогового счета. (Другими словами, если кредит превышает сумму ваших налогов, не ожидайте чека на разницу, но наслаждайтесь тем, что вам не нужно отправлять чек дяде Сэму.)

Применяются несколько квалификационных требований, которые, как вы могли догадаться, начинаются с возраста 65 лет и старше или наличия инвалидности. Если вам меньше 65 лет и вы подаете заявление на инвалидность, вам необходимо иметь постоянную и полную нетрудоспособность до выхода на пенсию. Вы заполните форму расписания R, чтобы помочь вам вычислить причитающийся кредит, но IRS также может рассчитать его за вас. В зависимости от дохода и статуса регистрации кредит может отличаться в зависимости от ваших обстоятельств [источник: IRS 524].

6.Продам свой дом

Выход на пенсию — это время, когда многие люди думают о сокращении в меньшем помещении или поиске дома своей мечты или пенсионного сообщества. Если вы прожили в одном и том же месте целую вечность, вы можете обнаружить, что продажа дома приносит прибыль и, в свою очередь, дает вам хорошую налоговую льготу.

Если вы прожили в своем доме два из пяти лет до его продажи, вам не нужно платить налог с прибыли, полученной от продажи. Теперь есть пределы; льгота дает право только на прибыль в размере до 250 000 долларов США для налогоплательщиков единого налога и 500 000 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно [источник: Fishman].Но это немалая сумма дохода, которую можно добавить на свой кошелек, не облагаемый налогом. Возможно, сейчас самое время подумать о продаже дома, чтобы получить бонус на свой банковский счет и сэкономить на налогах в этом году.

5. Доход без штрафа

Обычно мы не думаем о пенсионных счетах с большими отчислениями, когда вы уже на пенсии. Говоря о снижении налоговых счетов, вы можете обнаружить, что профессионалы советуют тем, кто еще работает, вкладывать средства в пенсионные счета; часто вы можете вкладывать в них деньги, например, без уплаты налогов, что экономит ваши деньги каждый апрель.

Но помните, что многие учетные записи позволят вам получать распределения только до определенного возраста, если вы заплатите штраф. Если вам больше 59 с половиной лет, вы можете получать доход по пенсионным планам без каких-либо штрафов [источник: Фрэнсис]. Хотя на самом деле это не вычет, действительно полезно снимать доход со счетов, с которых вы не платите налоги.

Но имейте в виду: некоторые IRA и планы 401 (k) будут облагать налогом получаемый вами доход. (В конце концов, вам не нужно было платить с него налоги, когда вы изначально вносили его в план.Итак, ограничьте свой доход с этих счетов только тем, что вам действительно нужно, и возьмите больше денег с необлагаемых налогом распределительных счетов.

4. Пенсионные счета: положите больше в

Мы еще не закончили с пенсионными счетами. Кто знал, что пенсионные накопления могут фактически равняться налоговой льготе в ваши золотые годы? (Ну, почти любой бухгалтер, специалист по планированию состояния, составитель налоговой отчетности или обычная Джейн со знанием налогового законодательства. Тем не менее. Не расстраивайтесь, если вы просто изучаете эти вещи.)

Вот в чем дело: до достижения определенного возраста вам разрешается вносить только определенную сумму в свои пенсионные планы (включая 401 (k) s, IRA и Roth IRA).Например, 401 (k) s позволяет вам вносить до 17 500 долларов в год, если вам меньше 50, и вы можете добавить колоссальные 5 500 долларов больше, если вам больше 50. Это довольно круто, но 401 (k) s обычно только обращайтесь к работникам, получающим деньги из их зарплаты по плану работодателя.

IRA работают немного иначе. Вы можете внести свой вклад в индивидуальную IRA, даже если вы не работаете, и хотя лимит составляет 5500 долларов для лиц моложе 50 лет, он повышается до 6500 долларов, если вам больше 50. Традиционные IRA включают вычитаемые взносы — то есть вы можете их списать — которые могут добавить до 6500 долларов в качестве взносов, в зависимости от вашего плана и обстоятельств [источник: IRS Retirement].

3. Благотворительные пожертвования

Благотворительная помощь — это один из налоговых вычетов, который часто упоминается, но редко используется в полной мере. Когда вы выходите на пенсию, это может быть хорошее время подумать о том, как ваше богатство может служить благородным целям — с дополнительным преимуществом в виде благородного служения вам с меньшими налоговыми обязательствами.

Имейте в виду, что существуют ограничения на благотворительные пожертвования. Помните, что они применимы, только если вы, например, перечисляете свои расходы. Кроме того, как правило, вы можете вычесть только до 50 процентов скорректированного валового дохода в качестве благотворительных взносов.Не забывайте, что пожертвования — например, автомобили — также подлежат вычету. (Вы можете либо вычислить справедливую рыночную стоимость и вычесть ее, либо списать стоимость прибыли, если организация продаст ее [источник: IRS 526].)

Но это еще не все. Вы работаете волонтером в организации, в которую едете? Не забывайте, что вы можете списать свои мили (или воспользоваться благотворительной ставкой 14 центов за милю). Даже если вы путешествуете от имени благотворительной организации, вы можете списать расходы. В конце концов, неплохой способ провести пенсию [источник: IRS 526].

2. Инвестиционные расходы

Доход многих пенсионеров зависит от их инвестиций. Это отличная новость с точки зрения налогообложения, потому что дивиденды и прирост капитала не облагаются налогом, как обычный доход, который вы заработали на своей большой работе; он взимается по гораздо более низкой ставке. В зависимости от вашей налоговой категории, эти формы дохода облагаются налогом от 20 процентов до… вообще ничего. Не так уж и плохо.

Очевидно, замечательно, если вы можете использовать эти инвестиционные деньги в качестве дохода — и тем самым дать себе налоговую льготу.Но это становится еще лучше, потому что если вы разберете свои расходы по статьям, вы сможете списать кучу статей, связанных с инвестиционными услугами. (Это при условии, что расходы — вместе со всеми остальными вычетами по статьям — превышают 2 процента вашего скорректированного валового дохода.) Это включает в себя любые комиссии, которые вы платите брокеру или финансовому учреждению для сбора вашего инвестиционного дохода, и может даже включать затраты о найме специалиста по финансовому планированию, который поможет вам. Вам нужно позвонить юристу, чтобы узнать о юридических последствиях инвестиций? И это тоже спиши.Воспользуйтесь этими инвестициями за счет распределения доходов и удержаний, и ваша налоговая декларация покажет мудрость ваших лет.

1. Общие сведения о социальном обеспечении

Это не совсем вычет, но было бы упущением, если бы мы не обсуждали влияние социального обеспечения на доход и налоги пенсионера. Многие люди предполагают, что — поскольку социальное обеспечение удерживалось в первую очередь из их зарплаты, — они получают доход, не облагаемый налогом.

Не совсем так.Социальное обеспечение имеет право на налогообложение до определенного предела — и только в том случае, если вы получаете определенную сумму дохода. Хотя существует формула, которую IRS дает вам, чтобы вычислить, сколько вы будете облагаться налогом на социальное обеспечение, знайте, что вам никогда не придется платить налоги с более чем 85 процентов ваших доходов по социальному обеспечению. Если вы подаете заявку как одинокое лицо, вам не нужно платить налоги вообще, если ваш совокупный доход ниже 25 000 долларов (32 000 долларов для женатых людей, подающих совместную декларацию [источник: SSA]). Имейте в виду, что ваш совокупный доход рассчитывается путем сложения скорректированного валового дохода, необлагаемых налогом процентов и половины ваших пособий по социальному обеспечению.

Так что нет — это не чаевые, которые можно списать как вычет. Но знание того, как социальное обеспечение может повлиять на ваши налоги, может сэкономить вам много денег при выходе на пенсию.