Система льгот на оплату имущественного налога станет шире при переходе на новую налоговую базу

01.11.2019г.

Кроме этого, как сообщил и.о. министра по управлению государственным имуществом Свердловской области Сергей Зырянов, региональные власти рассматривают возможность дополнительного предоставления определенных льгот многодетным семьям.

С введением новых правил налогообложения, увеличится и число объектов, на которые распространяется льготная система. Так, ранее собственники машино-мест и гаражей, которые располагались в нежилом фонде, не имели прав на льготы по этому имуществу. С 2020 года с внесением изменений в систему налогообложения эти объекты будут включены в перечень, по которому предоставляются льготы.

Так, если пенсионер обладает следующими видами имущества: квартира, жилой дом, машино-место, то по каждому объекту он освобождается от уплаты имущественного налога. Если же пенсионер будет иметь в собственности две квартиры, то под льготы попадает только одна из них. На вторую он обязан заплатить налог.

Отметим, что гражданин, выходя на пенсию, автоматически не освобождается от уплаты налога на имущество. Компенсацию необходимо оформить. Для этого в налоговую службу нужно направить заявление о предоставлении налоговой льготы. При чем одним заявлением можно будет освобождение от оплаты налога сразу по трем видам имущества: земля, движимое и недвижимое имущество.

Напомним, в 2021 году в рамках всероссийского перехода на исчисление налога на имущество с применением кадастровой стоимости свердловчане получат письма или уведомления о сумме налога, который им нужно будет заплатить до конца года.

Кому и в каком размере предоставляются льготы по налогу на имущество физических лиц? БАРНАУЛ :: Официальный сайт города

Порядок приема и рассмотрения обращений

Все обращения поступают в отдел по работе с обращениями граждан организационно-контрольного комитета администрации города Барнаула и рассматриваются в соответствии с Федеральным Законом от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации», законом Алтайского края от 29.12.2006 № 152-ЗС «О рассмотрении обращений граждан Российской Федерации на территории Алтайского края», постановлением администрации города Барнаула от 21.08.2013 № 2875 «Об утверждении Порядка ведения делопроизводства по обращениям граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц, организации их рассмотрения в администрации города, органах администрации города, иных органах местного самоуправления, муниципальных учреждениях, предприятиях».

Прием письменных обращений граждан, объединений граждан, в том числе юридических лиц принимаются по адресу: 656043, г.Барнаул, ул.Гоголя, 48, каб.114.

График приема документов: понедельник –четверг с 08.00 до 17.00, пятница с 08.00 до 16.00, перерыв с 11.30 до 12.18. При приеме документов проводится проверка пунктов, предусмотренных ст.7 Федерального закона от 02.05.2006 № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»:

1. Гражданин в своем письменном обращении в обязательном порядке указывает либо наименование государственного органа или органа местного самоуправления, в которые направляет письменное обращение, либо фамилию, имя, отчество соответствующего должностного лица, либо должность соответствующего лица, а также свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), почтовый адрес, по которому должны быть направлены ответ, уведомление о переадресации обращения, излагает суть предложения, заявления или жалобы, ставит личную подпись и дату.

2.  В случае необходимости в подтверждение своих доводов гражданин прилагает к письменному обращению документы и материалы либо их копии.

3.  Обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу в форме электронного документа, подлежит рассмотрению в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

В обращении гражданин в обязательном порядке указывает свои фамилию, имя, отчество (последнее — при наличии), адрес электронной почты. Гражданин вправе приложить к такому обращению необходимые документы.

В соответствии со статьей 12 Федерального закона от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ письменное обращение, поступившее в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу рассматривается в течение 30 дней со дня его регистрации.

Ответ на электронное обращение направляется в форме электронного документа по адресу электронной почты, указанному в обращении, или в письменной форме по почтовому адресу, указанному в обращении.

Итоги работы с обращениями граждан в администрации города Барнаула размещены на интернет-странице организационно-контрольного комитета.

С 1 января 2015 г. расчет налога на имущество физических лиц осуществляется с учетом коэффициента-дефлятора

С 1 января 2015 г. расчет налога на имущество физических лиц осуществляется с учетом коэффициента-дефлятора

В связи с принятием Федерального закона от 4 октября 2014 г. N 284-ФЗ «О внесении изменений в статьи 12 и 85 части первой и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и признании утратившим силу Закона Российской Федерации «О налогах на имущество физических лиц», в Налоговый кодекс Российской Федерации (далее – НК РФ) включена новая глава 32 «Налог на имущество физических лиц».

В соответствии со статьей 404 НК РФ с 1 января 2015 г. расчет налога на имущество физических лиц осуществляется с учетом коэффициента-дефлятора. Этот коэффициент корректирует инвентаризационную стоимость объекта недвижимости, представленную в налоговые инспекции органами технического учета.

Коэффициент-дефлятор для исчисления налога на имущество физических лиц на 2015 г., равный — 1,147 установлен Приказом Министерства экономического развития Российской Федерации № 685 от 29.10.2014 года.

Налоговые ставки по налогу на имущество физических лиц в соответствии с п. 1 ст. 406 НК РФ устанавливаются нормативными правовыми актами органов муниципальных образований (законами городов федерального значения).

Согласно статье 407 НК РФ от уплаты налога на имущество физических лиц освобождены инвалиды I и II групп инвалидности, а также пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством.

Налоговая льгота предоставляется в отношении не используемого в предпринимательской деятельности одного объекта налогообложения каждого вида (одной квартиры).

В связи с этим, в случае если в собственности налогоплательщика находятся две квартиры, налогоплательщики, являющиеся пенсионерами, вправе воспользоваться налоговой льготой только в отношении одной из квартир.

Для оформления налоговой льготы налогоплательщику необходимо представить в налоговый орган по своему выбору заявление о предоставлении льготы (если ранее налоговая льгота не оформлялась), документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу, а также уведомление о выбранном объекте налогообложения, в отношении которого предоставляется налоговая льгота.

Лицо, которому по состоянию на 31 декабря 2014 года была предоставлена налоговая льгота по налогу на имущество физических лиц в соответствии с Законом N 2003-1, вправе не представлять в налоговый орган повторно заявление и документы, подтверждающие право на налоговую льготу (часть четвертая статьи 3 Федерального закона от 4 октября 2014 г. N 284-ФЗ).

Уведомление о выбранном объекте налогообложения, в отношении которого предоставляется налоговая льгота, необходимо представить в налоговый орган до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении этого объекта применяется налоговая льгота, то есть до 1 ноября 2015 года.

При непредставлении такого уведомления налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида (одной квартиры) с максимальной исчисленной суммой налога.

Представительные органы муниципальных образований вправе устанавливать дополнительные налоговые льготы и основания для их использования налогоплательщиками.

–

Информацию о ставках и льготах имущественных налогов (транспорт, земля, имущество) можно найти на сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» (www.nalog.ru).

Налоговые льготы. Что положено пенсионерам | ПОДРОБНОСТИ | ОБЩЕСТВО

Пенсионеры имеют право на разные налоговые льготы по всем имущественным налогам физических лиц.

От чего освобождаются?

Пенсионеры освобождаются от уплаты налога в отношении не используемого в предпринимательской деятельности одного объекта налогообложения  каждого вида, в частности: квартиры, части квартиры или комнаты, жилого дома или его части, гаража или машино-места (на территории РФ). Эта льгота предоставляется вне зависимости от площади объектов. 

Кроме того, налоговая льгота предоставляется и в отношении одного хозяйственного строения (сооружения) площадью до 50 кв. метров, расположенного на земельном участке, предоставленном для ведения личного подсобного хозяйства, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.

При наличии нескольких объектов недвижимости одного вида пенсионер вправе представить в любой налоговый орган до 1 ноября года, уведомление о выбранном объекте налогообложения, в отношении которого будет предоставлена налоговая льгота.

Если такого уведомления нет, льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимально исчисленной суммой налога.

Помимо налоговых льгот на федеральном уровне по налогу на имущество физических лиц для всех без исключения налогоплательщиков предусмотрены налоговые вычеты в отношении всех объектов жилого назначения. Например, в отношении квартиры налоговый вычет установлен в размере кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади этой квартиры, а в отношении жилого дома — 50 квадратных метров общей площади этого дома.

Таким образом, при наличии у льготников нескольких жилых объектов каждого вида (например, две квартиры или два жилых дома) льгота предоставляется на один объект каждого вида, а по остальным автоматически применяются установленные федеральным законодательством вычеты. 

Чтобы оформить льготы надо написать заявление в выбранную налоговую и представить документы, подтверждающие право на льготу.

Какая скидка?

Пенсионеры освобождаются от уплаты земельного налога. С 2018 года (при исчислении налога за 2017 год) налоговая база по земельному налогу уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 кв. метров площади земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении налогоплательщиков.

Этот налоговый вычет предоставляется только в отношении одного земельного участка, находящегося в собственности налогоплательщика на территории РФ. Если у налогоплательщика нескольких земельных участков он вправе представить в любой налоговый орган уведомление о земельном участке, в отношении которого будет применен налоговый вычет.

При непредставлении такого уведомления налоговый вычет будет предоставлен в отношении земельного участка с максимально исчисленной суммой налога.

На сколько снизилась ставка?

Для пенсионеров предусмотрена ещё одна льгота: снижение ставки налога на 50% на одну единицу транспорта: автомобилей легковых с мощностью двигателя до 150 л.с. (до 110,33 кВт) включительно; мотоциклов и мотороллеров с мощностью двигателя до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно.

Чтобы оформить льготы надо написать заявление в выбранную налоговую  и представить  документы, подтверждающие право на льготу.

Формы уведомлений и заявлений вы найдете на сайте налоговой службы.

Благодарим за помощь в подготовке материала официального представителя областной налоговой службы Светлану Гогову.  

Смотрите также:

Информация о налоговом кредите на имущество усадьбы

Информация о налоговом кредите на имущество усадьбы

Почему сумма моего кредита отличается от той, которую я ожидал?

Перед тем как позвонить или написать, рекомендуется использовать контрольный список, который лучше всего соответствует вашей ситуации.

Контрольный список домовладельцев Контрольный список арендаторов

Что такое налоговый зачет приусадебного имущества?

Мичиганский налоговый кредит на приусадебное имущество — это то, как штат Мичиган может помочь вам оплатить некоторые из ваших налогов на недвижимость, если вы являетесь квалифицированным домовладельцем или арендатором в штате Мичиган и соответствуете требованиям.Вам следует заполнить Заявление на получение налогового кредита на недвижимость Michigan Homestead MI-1040CR, чтобы узнать, имеете ли вы право на получение кредита.

Кредит для большинства людей основан на сравнении между налогами на имущество и общими ресурсами домохозяйства. Домовладельцы платят налоги на недвижимость напрямую, а арендаторы платят их косвенно за счет арендной платы.

Учитывая, что каждый налогоплательщик имеет уникальные обстоятельства, определяющие его право на получение кредита, Министерство финансов штата Мичиган рекомендует вам ознакомиться с приведенной ниже информацией и / или связаться с налоговым специалистом.

Что такое усадьба?

Ваша усадьба — это место, где у вас есть постоянный дом. Это место, куда вы планируете возвращаться, когда уезжаете. Вы должны быть владельцем и жильцом или иметь контракт на оплату аренды и проживание в доме. У вас может быть только одна усадьба. Коттеджи, вторые дома, собственность, которой вы владеете и сдаете внаем / в аренду другим лицам, а также общежития колледжей не считаются усадьбой.

Кто имеет право на получение налоговой льготы на приусадебное имущество?

Вы можете иметь право на получение налоговой льготы, если применяются все из следующего:

• Вы владеете или имеете договор об уплате арендной платы и занимаете усадьбу в штате Мичиган не менее 6 месяцев в течение года, когда взимались налоги на недвижимость и / или плата за обслуживание.Если вы владеете своим домом, ваша налогооблагаемая стоимость составляла 135 000 долларов или меньше (за исключением незанятых сельскохозяйственных угодий)
• Общие ресурсы вашего домохозяйства составляли 60 000 долларов или меньше (жители неполного года должны пересчитать общие ресурсы домохозяйства в годовом исчислении, чтобы определить, применяется ли сокращение кредита)
• Если 100% общих ресурсов вашей семьи были получены от Министерства здравоохранения и социальных служб штата Мичиган, вы не соответствуете требованиям

Примечание. Возможно, вам потребуется предоставить документацию в поддержку вашего требования.См. Подробности в контрольном списке домовладельцев или арендаторов.

Контрольный список для определения общих ресурсов домохозяйства

Контрольный список для подготовки заявления о налоговом кредите на недвижимость Michigan Homestead

Образец декларации по налогу на имущество

Часто используемые формы и инструкции по налоговому вычету на недвижимость в усадьбе

Как мне подать заявление о налоговом кредите на недвижимость Michigan Homestead MI-1040CR?

Если от вас требуется подать декларацию MI-1040 по индивидуальному подоходному налогу в штате Мичиган, подайте вместе с MI-1040 Заявление о предоставлении налогового кредита на имущество Michigan Homestead MI-1040CR.Если вы не обязаны подавать MI-1040, вы можете подавать MI-1040CR отдельно. У вас есть 4 года с исходной даты, чтобы подать иск.

Если вы являетесь действующим военнослужащим, имеющим право на участие ветераном или оставшимся в живых супругом ветерана, заполните MI-1040CR и MI-1040CR-2, Заявление на получение налоговой льготы на недвижимость в приусадебных домах штата Мичиган для ветеранов и слепых. Заполните форму, которая дает вам больший кредит.

Если вы слепой и являетесь владельцем собственного дома, заполните MI-1040CR и MI-1040CR-2.Заполните форму, которая дает вам больший кредит. Если вы слепой и берете напрокат, вы должны использовать MI-1040CR, вы не можете использовать MI-1040CR-2.

Какие налоги можно требовать?

Только налоги, взимаемые в год требования, могут быть использованы в качестве кредита, независимо от того, когда они уплачены. Вы также можете включить административный сбор до 1 процента.

Не включать:

• Неуплата по налогу на имущество
• Пени и пени
• Просроченные счета за воду или канализацию
• Налог на недвижимость по коттеджам или второму дому
• Товарные взносы на вашу собственность
• Большинство специальных оценок (включая, помимо прочего, сборы за твердые отходы)

Каковы общие ресурсы домохозяйства?

Общие ресурсы домохозяйства (THR) — это общий доход (налогооблагаемый и необлагаемый) обоих супругов или одного человека, который ведет домашнее хозяйство.Убытки от коммерческой деятельности не могут использоваться для сокращения общих ресурсов домохозяйства. Чтобы получить список источников дохода, которые нужно включить в общие ресурсы домохозяйства, просмотрите «Доходы и статьи, подлежащие вычету».

Примечание. Денежные подарки и все платежи, сделанные от вашего имени, должны быть включены в THR.

Контрольный список для определения общих ресурсов домохозяйства

Что такое страховые взносы квалифицированного медицинского страхования?

Некоторые квалифицированные взносы платного медицинского страхования могут быть вычтены из общих ресурсов домохозяйства.Просмотр квалифицированных взносов на медицинское страхование.

Особые ситуации

Альтернативный налоговый кредит на недвижимость для съемщиков в возрасте 65 лет и старше: Альтернативный кредит доступен только съемщикам в возрасте 65 лет и старше, арендная плата которых составляет более 40% от общих ресурсов их семьи. Для получения помощи в расчете альтернативного кредита обратитесь к листу 4 «Альтернативный налоговый кредит на имущество для арендаторов в возрасте 65 лет и старше» в буклете MI-1040 по индивидуальному подоходному налогу или в программе оценки, доступной на веб-сайте.

Кооперативное жилье — Вы можете требовать свою долю налога на недвижимость в отношении здания. Если арендная плата выплачивается за землю под зданием, вы также можете требовать 23 процента этой арендной платы за землю. (Не берите 23 процента от общего ежемесячного взноса ассоциации). Вы можете запросить у кооператива справку, в которой указана ваша доля налогов на недвижимость.

Программа независимости семьи (FIP) / Департамент здравоохранения и социальных служб штата Мичиган (MDHHS) Получатели — Ваш кредит должен распределяться пропорционально доходу из других источников к общему доходу.Если 100% вашего дохода получено от MDHHS, вы не имеете права на налоговый кредит на приусадебное имущество. Для получения помощи в расчете кредита обратитесь к листу 3 «ПРЕИМУЩЕСТВА FIP / MDHHS» в буклете Michigan MI-1040 по индивидуальному подоходному налогу или к калькулятору, доступному на веб-сайте. Для тех, кто получил помощь FIP от штата Мичиган или другую государственную помощь, вы можете иметь право требовать кредит на отопление дома, если вы владели и занимали свой дом или были заключены договор об оплате аренды. См. Инструкции в буклете MI-1040CR-7.

Потери права выкупа — Из-за экономических условий многие люди сталкиваются с потерей права выкупа закладной, возвращением права выкупа своего дома и / или аннулированием долга. Любые изменения в праве собственности на жилье влияют на подготовку декларации по индивидуальному подоходному налогу MI-1040 в штате Мичиган и / или претензии MI-1040CR по налоговому кредиту на недвижимость Michigan Homestead. Если вы участвовали в обращении взыскания на ипотеку или возвращении права владения своим домом, просмотрите информацию о передаче права выкупа ипотечного кредита или возвращении права собственности на дом и свою налоговую декларацию в штате Мичиган.

Mobile Home Park Resident — Вы можете требовать 3 доллара США в месяц в размере до 36 долларов США и 23% от суммы годовой арендной платы за вычетом специального налога (максимум 36 долларов США). Если вы заплатили дополнительные налоги за пристроенные постройки (гараж, сарай для инструментов и т. Д.), Вы также можете потребовать эту сумму.

Переезд в течение года — Важно знать дату вашего выезда из дома, который вы продаете или сдаете в аренду, и дату вашего переезда в дом, который вы покупаете или снимаете.Если вы владеете более чем одним домом, вы можете требовать уплаты пропорционально распределенных налогов только для домов с налогооблагаемой стоимостью 135 000 долларов или меньше. Если вы продадите свой дом дороже, чем вы за него заплатили, плюс улучшения, вы получите прирост капитала. В большинстве случаев прибыль не облагается налогом, однако она все равно должна быть включена в общие ресурсы вашего домохозяйства.

Если вы арендовали, используйте общую уплаченную арендную плату, а затем пропорционально рассчитайте первый / последний месяц в зависимости от количества дней проживания, чтобы определить общую сумму арендной платы, которая может быть востребована в качестве кредита.

Налогооблагаемая стоимость дома, на который вы претендуете, должна составлять 135 000 долларов или меньше. Если вы купили или продали свой дом, вы должны пропорционально распределить налоги, чтобы определить налоги, которые могут быть востребованы в качестве кредита. Используйте только налоги, взимаемые в год подачи заявки на каждую усадьбу в Мичигане, а затем распределяйте налоги пропорционально дням проживания.

Если вы продали дом, вы также должны включить прирост капитала от продажи вашего дома в общие ресурсы домохозяйства, даже если прирост капитала не включен в скорректированный валовой доход.

Сумма налогов на недвижимость и / или арендной платы не может превышать 12 месяцев.

Дом престарелых, Дом для престарелых и приемная семья для взрослых — Если вы проживаете в специальном жилом доме (Дом престарелых, Дом для престарелых и приемная семья для взрослых), основывайте свое заявление только на арендной плате. Не включайте другие услуги. Если вы платите арендную плату вместе с другими услугами и не можете определить часть, составляющую только арендную плату, вы можете определить свою долю налогов на недвижимость, которая может быть востребована в качестве кредита, исходя из площади в квадратных футах, или разделить налоги на количество жителей. для которых дом имеет лицензию на уход.Эту информацию можно получить в вашем жилищном фонде. Вам может потребоваться предоставить копию документации арендодателя для обоснования претензии.

• Если один из супругов проживает в доме престарелых или учреждении по уходу за взрослыми, а другой супруг содержит дом, вы можете объединить налоги / арендную плату за усадьбу и средство для расчета вашего требования.

• Если вы не замужем и содержите усадьбу (которая не сдается в аренду кому-либо другому), проживая в доме престарелых или учреждении по уходу за взрослыми, вы можете требовать налоги на собственность в отношении вашего усадьбы или арендную плату, уплаченную учреждению, но не то и другое вместе.Используйте тот, который дает вам больший кредит.

Public Housing — Если владелец не платит налог на недвижимость или плату за обслуживание, вы не имеете права претендовать на налоговый кредит на недвижимость приусадебного участка, и кредит не будет предоставлен.

Помощь в аренде — Если какая-либо часть вашей арендной платы была выплачена от вашего имени MSHDA или любым другим государственным учреждением, вам разрешается требовать только ту часть вашей арендной платы, которую вы фактически заплатили. Не требуйте никаких сумм, которые были выплачены от вашего имени MSHDA или любым другим государственным учреждением.

Плата за обслуживание Housing — это программа, в рамках которой существует соглашение между муниципалитетом и владельцем арендуемой недвижимости об уплате сборов за обслуживание вместо налогов на недвижимость. Таким образом, независимо от того, сколько арендной платы выплачивается, только 10% арендной платы могут быть востребованы в счет налогового кредита на имущество усадьбы.

Вы можете узнать, является ли собственность платой за обслуживание или освобожденным от налогов жилищем, здесь или обратившись в городскую / поселковую / деревенскую / окружную инспекцию. Часто жилье с платой за обслуживание представляет собой жилье для лиц с низким доходом или пожилых людей, которое может включать в себя квартиру или аренду дома для одной семьи.

Примечание: Арендатор несет ответственность за определение того, соответствует ли арендуемая собственность
плата за обслуживание жилья до обращения за кредитом. Плата за услуги обычно меньше
чем налоги на имущество.

Почему я не могу использовать 23% (стандартную сумму) моей годовой арендной платы для расчета налогового кредита на недвижимость в усадьбе, если я живу в жилье с платой за обслуживание?

Совместное жилье — Если два или более физических лица совместно владеют и занимают усадьбу или по контракту выплачивают арендную плату и занимают арендуемую собственность, каждый может подать налоговый кредит на имущество усадьбы.Претензия должна основываться только на его / ее пропорциональной доле в налогооблагаемой стоимости и налогах на недвижимость или уплаченной арендной плате, а также на его / ее общих ресурсах домашнего хозяйства. Налоги на недвижимость или ежемесячная арендная плата должны делиться поровну между каждым человеком. Любые денежные подарки или расходы, оплаченные от вашего имени, должны быть включены в общие ресурсы семьи.

Если только одно физическое лицо владеет домом или имеет договор об уплате арендной платы, только это физическое лицо может подать налоговый кредит на имущество усадьбы. Лицо, претендующее на получение кредита, должно включать любые денежные подарки или расходы, оплаченные от его / ее имени.Сюда входят взносы других людей, проживающих в доме, которые используются для оплаты домашних расходов (арендная плата, налоги, коммунальные услуги и т. Д.).

Другая полезная информация

Освобождение от основного места жительства — Если вы владеете и проживаете в основном месте жительства, оно может быть освобождено от части операционных налогов вашей местной школы. Чтобы подать заявление об освобождении от уплаты налогов, заполните Аффидевит об освобождении от основного вида на жительство домовладельца, форму 2368, и отправьте его оценщику вашего поселка или города.

Отмена освобождения вашего домовладельца от основного вида на жительство. Если вы подаете заявление об освобождении от уплаты налога и больше не используете дом в качестве основного места жительства, вы должны уведомить об этом своего местного или городского оценщика, заполнив форму 2602 «Запрос на отмену основного вида на жительство домовладельца» в течение 90 дней с момента изменения, в противном случае вы можете быть оштрафованы.

Кредит на отопление дома — Кредит на отопление дома предназначен для помощи семьям с низким доходом, живущим в Мичигане, с оплатой расходов на отопление своих домов. Эта программа финансируется из федерального бюджета и находится в ведении нескольких агентств штата Мичиган.Часто задаваемые вопросы по кредиту на отопление дома

Информация о кредите на отопление дома

Как выбрать подходящего вам налогового специалиста — Нужна помощь в заполнении форм? Вы можете нанять профессионала для подготовки налогов или иметь право на бесплатные (или недорогие) услуги по составлению налоговых деклараций. Выбор составителя налоговой декларации

Что такое освобождение от налога на имущество и как его получить?

Марк Хеллнер — исполнительный директор Центра права инвалидов и пожилых людей, некоммерческой организации 501 (c) (3), обслуживающей малообеспеченных пожилых людей и взрослых с ограниченными возможностями.

В этом посте я расскажу о налоге на недвижимость , освобождении от и других способах сэкономить на счете налога на недвижимость в Иллинойсе. Однако, прежде чем мы сможем это сделать, нам необходимо понять, как именно облагается налогом недвижимость.

Каким образом облагается налогом недвижимость в Иллинойсе?

Каждые три года местный инспектор округа оценивает рыночную стоимость вашей собственности. Это может отражать сумму, которую кто-то может заплатить, чтобы купить его у вас. В качестве примера предположим, что эта сумма составляет 200 000 долларов США.

Следующим шагом является определение вашего «Уравненного скорректированного значения» или «EAV». Это делается по формуле, устанавливаемой каждый год. В округе Кук он обычно составляет около 30% от рыночной стоимости. Итак, ваш EAV составит 60 000 долларов.

Наконец, вы умножаете EAV на вашу местную налоговую ставку. Это варьируется в зависимости от муниципалитета: от 7 долларов за сотню долларов до более 20 долларов за сотню в некоторых местах. Допустим, это было 10 долларов за сотню долларов стоимости. Поскольку сумма равна «на сотню», вам сначала нужно разделить EAV на 100, что для нашего примера даст нам 600 долларов.Затем вы умножаете на налоговую ставку 10 долларов, чтобы получить 6000 долларов. Это будет ваш годовой налог на недвижимость.

Теперь, когда мы понимаем, как облагается налогом имущество, мы можем поговорить о льготах и ​​других льготах.

Что такое освобождение от налога на имущество?

Термин «освобождение от уплаты налога на имущество» вводит в заблуждение, поскольку звучит как сумма денег, которую вам не нужно платить. Но на самом деле, лучший способ думать об освобождении от налога на имущество — это скидка, применяемая к вашему EAV.

Если вы имеете право на освобождение, это позволяет вам снизить EAV. Это приведет к снижению суммы налога на имущество для вас.

Остальная часть этой статьи будет посвящена исключениям, доступным для владельцев собственности в штате Иллинойс.

Примечание: это обсуждение относится к домам на одну семью, кондоминиумам и кооперативам. Сфера действия не распространяется на коммерческую недвижимость и, как правило, не распространяется на жилую недвижимость, сдаваемую в аренду. Эта статья также основана на процедурах, применимых в округе Кук

Освобождение домовладельцев

Освобождение домовладельцев (или «усадеб») позволяет вам снять 10 000 долларов с вашего EAV.Скидка в размере 10 000 долларов одинакова для каждого дома, независимо от его рыночной стоимости или EAV. Таким образом, если EAV собственности составляет 50 000 долларов, ее налоговая стоимость будет составлять 40 000 долларов. Если дом имеет EAV 200 000 долларов, его налоговая стоимость составит 190 000 долларов.

Еще одним важным требованием является то, что освобождение домовладельца доступно только для вашего основного места жительства, будь то дом на одну семью, кондоминиум или кооператив.

Кроме того, как только вы получите освобождение домовладельца, вы должны автоматически получить это освобождение в своем налоговом счете в последующие налоговые годы.

Освобождение от приусадебных участков для пожилых граждан

Освобождение от приусадебных участков для пожилых граждан доступно для владельцев недвижимости старше 65 лет в соответствующем налоговом году. Налоги на недвижимость уплачиваются через год после их начисления. Таким образом, это означает, что по счетам, подлежащим оплате в 2019 году, домовладелец должен был достичь 65-летнего возраста к 31 декабря 2018 года или раньше.

Это освобождение дает скидку в размере 8000 долларов на EAV вашего дома. Это в дополнение к освобождению от налога на усадьбу в размере 10 000 долларов., поэтому пожилой гражданин может получить скидку в размере 18 000 долларов на EAV.

Опять же, это применимо только к вашему основному месту жительства. Однако, в отличие от Освобождения домовладельца, это Освобождение требует ежегодного заявления. Вы должны искать форму освобождения в течение первого года, в течение которого вы имеете право требовать этого освобождения, но после этого офис эксперта, скорее всего, отправит вам заявление по почте. Форма должна быть возвращена оценщику как можно скорее.

(Примечание редактора от июня 2020 года: в связи с недавним изменением закона, если вам было предоставлено освобождение от налога на усадьбу для пожилых людей в округе Кук, вам не нужно повторно подавать заявление на 2019-2023 годы.)

«Замораживание» старшего взноса

Это пособие не является исключением, но оно имеет значительную потенциальную ценность для домовладельца. Чтобы иметь право на нее, вам должно быть 65 лет на 1 января соответствующего налогового года, и ваш общий семейный доход из всех источников не может превышать 65 000 долларов (этот предел дохода может меняться из года в год).

Если вы имеете право на замораживание налогообложения, оценочная стоимость вашего имущества может быть заморожена на уровне текущей стоимости. Это защищает вас от увеличения оценочной стоимости за любой год, в течение которого вы имеете право на замораживание.

Например, лицо 75 лет, имеющее право на доход и проживавшее в своем доме после 65 лет, будет платить налоги на основе своей оценочной стоимости с того года, когда ей исполнилось 65 лет. Это может быть значительной экономией в районах, где ценности выросли, особенно в джентрифицированных районах.

Поскольку это пособие зависит от дохода, вы должны подавать заявление на него ежегодно.

Отсрочка уплаты налогов для пенсионеров

Существует также кредитная программа для помощи домовладельцам, достигшим 65-летнего возраста к 1 июня соответствующего налогового года.Доход вашей семьи из всех источников (за предыдущий год) должен быть ниже 55 000 долларов. В таком случае вы можете претендовать на получение государственного займа в размере до 5000 долларов для оплаты текущих счетов по налогу на имущество.

Требования программы включают:

• Недвижимость должна быть вашим основным местом жительства не менее 3 лет;
• У вас должно быть страхование имущества;
• Налоги не подлежат уплате;
• Если на имущество имеется ипотека , кредитор должен одобрить налоговую ссуду;
• Разрешены многократные годовые ссуды с максимальным соотношением ссуды к собственному капиталу 80% с учетом всех ссуд;
• Вам не нужно возвращать ссуду, пока вы живете в собственности, если вы не рефинансируете свои ссуды, и
• Остаток ссуды, включая 6% годовых, подлежит выплате при продаже имущества, рефинансировании или смерти собственник.

Заключение

Освобождение от уплаты налога на имущество и другие льготы могут сэкономить вам много денег на счетах по налогу на имущество. Есть и другие исключения, на которые вы можете претендовать, но не обсуждаемые в этом посте. Примеры включают около ветеранов, , людей с ограниченными возможностями или людей, которые долгое время являются домовладельцами. Если у вас есть вопросы по этому поводу, обратитесь к юристу . В округе Кук вы можете связаться с моей организацией, Центром права инвалидов и престарелых, если вы не можете позволить себе адвоката.

Эта информация размещена в качестве общедоступной службой Illinois Legal Aid Online и ее партнерами. Его цель — информировать людей об их законных правах и обязанностях. Если у вас есть вопросы о том, как эта информация применима к вам, поговорите с юристом.

Казначейство округа Кук — Чикаго, Иллинойс

Домовладельцы округа Кук могут воспользоваться несколькими ценными льготами, позволяющими сэкономить на налоге на имущество. В настоящее время существует четыре исключения, которые необходимо подавать или продлевать ежегодно: Освобождение домовладельцев, Освобождение пожилых граждан в приусадебных домах, Пожилые граждане. Освобождение от замораживания начисления взносов и освобождение от услуги по ремонту жилья.Самые популярные льготы увеличились в 2017 налоговом году (выплачиваются в 2018 году).

Налогоплательщики, чей дом на одну семью, таунхаус, кондоминиум, кооператив или многоквартирный дом (до шести квартир) является их основным местом жительства, могут сэкономить от 250 до 2000 долларов в год, в зависимости от местных налоговых ставок и увеличения налогообложения. Кандидаты, поступающие впервые, должны иметь являлись арендаторами недвижимости по состоянию на 1 января отчетного налогового года.

Управление аттестата округа Кук автоматически продлевает льготы для домовладельцев в отношении собственности, которая не была продана новым владельцам в прошлом году.

В районах, где размер начисленных взносов резко увеличился, это освобождение теперь также может помочь смягчить переоценку и стоить до 2000 долларов (20 000 долларов в уравненной оценочной стоимости, умноженной на местную налоговую ставку).

Эта программа находится в ведении Оценщика округа Кук. Новым владельцам следует обращаться по номеру:

Офис асессора округа Кук
118 North Clark Street, комната 320
Чикаго, Иллинойс 60602
312.443,7550

Вы можете найти приложения и дополнительную информацию на сайте: www.cookcountyassessor.com

Пожилые люди могут сэкономить в среднем до 300 долларов в год на налогах на недвижимость и до 750 долларов в сочетании с освобождением от налогов для домовладельцев. Заявитель должен владеть недвижимостью и занимать ее по состоянию на 1 января и должен быть в возрасте 65 лет или старше в течение рассматриваемый налоговый год.

Офис оценщика теперь автоматически продлевает льготы для пожилых граждан в отношении собственности, которая не была продана новым владельцам в прошлом году.

Квалифицированные пенсионеры могут подать заявление о замораживании оценочной стоимости своего имущества. Со временем во многих областях эта программа приводит к минимальному изменению налогов и часто их снижению, поскольку оценочная стоимость окружающей собственности продолжает расти. Этот это самая ценная программа освобождения домовладельцев. Стоимость увеличивается с годами, так как устраняется влияние регулярных повышений переоценки, которые могут происходить каждые три года.

Для налогового года 2019 (выплачивается в 2020 году) заявитель должен владеть и занимать дом 1 января 2018 года и 1 января 2019 года и нести ответственность за налоги за 2018 и 2019 годы.

Вы каждый год повторно подаете заявление на получение льготы для пожилых людей.

Домовладельцы могут произвести улучшение собственности на сумму до 75 000 долларов без увеличения налогов на собственность в течение как минимум четырех лет. Стоимость варьируется в зависимости от уменьшения оценочной стоимости и налоговых ставок, в которых находится недвижимость.

Другие программы

Максимальный доход семьи для участия в этой программе увеличен до 55 000 долларов США. Эта программа работает как ссуда от штата Иллинойс для квалифицированных пенсионеров с годовой процентной ставкой 6%.Любая часть или все (до 5000 долларов в год) уплата налога может быть отложена до продажи дома или до смерти налогоплательщика. Чтобы подать заявку, свяжитесь с казначеем округа Кук по телефону 312.443.5100.

Управляется Департаментом по делам ветеранов штата Иллинойс. Звоните 312.814.2460.

Подача заявления об освобождении от налога на имущество

КАКИЕ ТРЕБОВАНИЯ?

Для благотворительных, благотворительных, образовательных, литературных, умеренных или научных групп:

• Организация должна быть корпорацией или благотворительным фондом Массачусетса.
• Организация должна подать форму 3ABC в отдел оценки.

Организация должна показать занятость по состоянию на 1 июля и обычно может сделать это одним из следующих способов:

• , используя здание в благотворительных целях, которые должны соответствовать Общему закону штата Массачусетс, или
• , разрешив другой благотворительной корпорации использовать собственность в своих благотворительных целях, которые должны соответствовать Общему закону штата Массачусетс, или

Для религиозных организаций собственность обычно должна:

• быть молитвенным домом
• использовать для религиозного обучения или
• могут использоваться пастором под жилые помещения с 1 июля финансового года.

Имущество должно принадлежать религиозной организации или находиться в доверительном управлении. Если часть собственности не используется в религиозных целях, как указано выше, эта часть не может быть освобождена от налога в соответствии с правилами религиозного использования. Но эта часть имущества может считаться благотворительной организацией, если соблюдены другие требования.

Кроме того, корпорация, покупающая недвижимость 1 июля или ранее с целью «выселения из нее», также может претендовать на освобождение.Как правило, удаление должно включать перемещение с одного сайта на другой. Период освобождения является временным и заканчивается через два года с даты приобретения.

Если ваша организация соответствует этим требованиям, у вас есть два варианта подачи заявки на предусмотренное законом освобождение:

1. Заявление о предварительном рассмотрении до выставления налогового счета, или
2. Заявление о сокращении выбросов после выставления налогового счета.

При подаче заявки организация должна будет предоставить нам дополнительную информацию об организации и собственности, например, устав организации и подзаконные акты.

ТРЕБОВАНИЕ ФОРМЫ 3ABC

Организации, желающие получить освобождение от налогов на недвижимое или личное имущество, которым они владеют 1 января, предшествующего финансовому году, должны ежегодно заполнять форму 3ABC, которая является налоговой формой штата.

ЧТО ДЕЛАТЬ ВНИМАНИЕ

* Организация должна подавать форму ежегодно до начала финансового года. Крайний срок — 1 марта 2021 года.

Религиозным группам необходимо заполнить форму только в том случае, если они ищут освобождения для иных, чем религиозные цели, как указано ранее.Все остальные организации должны подавать форму ежегодно до 1 марта. Это включает новых кандидатов и группы, которые ранее были освобождены.

При заполнении формы 3ABC организации необходимо приложить «точную копию» формы PC, которую они ежегодно подают в офис генерального прокурора.

Скачать форму 3ABC

ЗВЕЗД — Город Хемпстед

STAR — это программа налоговых льгот для школ штата Нью-Йорк, которая предусматривает частичное освобождение от налогов на школьную собственность или зачет налога на нее для занимаемых владельцами основных жилых домов в одно-, двух- и трехквартирных домах, фермерских домах, кондоминиумах, кооперативные квартиры или многоквартирные дома, часть которых используется владельцем в качестве основного места жительства.

Несколько лет назад в штате Нью-Йорк были внесены серьезные изменения в программу STAR, закрыв налоговые льготы STAR для новых заявителей и введя отдельный налоговый кредит STAR для новых зачисленных. Новые участники программы STAR теперь получают свою стоимость STAR сбережения в виде чека, выданного Департаментом налогообложения и финансов штата Нью-Йорк (NYSDTF), а НЕ в счетах со сниженным налогом на школу. Домовладельцы, которые уже получали освобождение от уплаты налогов STAR, продолжали вычитать свои сбережения из счет за школьный налог.

Если ваш доход превышает 250 000 долларов: программа STAR меняется для вас

Штат Нью-Йорк в очередной раз изменил программу STAR, снизив предел максимального дохода для льготного налога Basic STAR до 250 000 долларов ¹ .

Начиная с законопроекта о школьном налоге за октябрь 2019-20, штат автоматически переводит участников, освобожденных от уплаты налога Basic STAR, с семейным доходом более 250 000 долларов США и менее или равным 500 000 долларов США на налоговый кредит STAR.Текущий базовый Абитуриенты, освобожденные от уплаты STAR, с семейным доходом более 250 000 долларов США больше не будут видеть сбережения STAR непосредственно в счетах по налогу на имущество в школе, а вместо этого получат чек, отправленный штатом на получение льгот STAR. Домовладельцам нужны не регистрироваться снова, если в их документы не внесены изменения. Пока домовладелец сохраняет право на участие в программе, он будет продолжать получать чек на свои льготы по программе STAR в будущем.

Домовладельцы, которых коснется это изменение, будут уведомлены непосредственно NYSDTF, и им не нужно будет предпринимать никаких действий, если они не поступят соответствующим образом.Домовладельцы, которые платят школьные налоги через счет условного депонирования ипотеки, могут сообщить своему кредитору, что у них есть был переведен с льготы STAR на кредит STAR.

Если ваш доход составляет 250 000 долларов или меньше: у вас есть возможность перейти на кредит STAR

Если вы в настоящее время получаете освобождение от уплаты налога Basic или Enhanced STAR и ваш семейный доход составляет 250 000 долларов США или меньше, вам не нужно предпринимать никаких действий; вы будете продолжать получать счет по уменьшенному школьному налогу до тех пор, пока сохраняете право на него.Вы, однако, имеют возможность перейти на налоговый кредит STAR, который может принести большую выгоду.

Для тех, кто решит сохранить освобождение от уплаты налогов STAR, экономия на счетах школьного налога будет заморожена и никогда не будет больше, чем сумма сбережений за предыдущий год. Участники налоговой льготы STAR могут видеть ежегодное увеличение до двух процентов. Обратите внимание: если вы решите переключиться на налоговую льготу STAR, штат не позволит вам вернуться к освобождению от уплаты налога STAR в будущем.

Базовая ЗВЕЗДА

Basic STAR был расширен на всех домовладельцев основного места жительства, независимо от возраста. Общий годовой семейный доход владельцев и их супругов, которые в основном проживают в собственности, не должен превышать 500 000 долларов.

Enhanced STAR

Соответствующие критериям пенсионеры могут получать льготные школьные налоги по Enhanced STAR. Все владельцы должны быть не моложе 65 лет в год, когда льгота вступает в силу. Если собственниками являются супруги или братья и сестры, только одному владельцу-резиденту должно быть не менее 65 лет.Предел их семейного дохода на 2021-2022 учебный год не должен превышать долларов США 90 550 долларов США. Предел дохода применяется к совокупному доходу всех владельцев (резидентов и нерезидентов) и любого супруга (а) владельца, проживающего в собственности.

Обязательная расширенная программа проверки доходов STAR (IVP)

NYSDTF отвечает за ежегодное определение права на получение дохода при подаче заявлений на участие в программе Enhanced STAR. Владельцы недвижимости, которые в настоящее время получают освобождение от налога с базовой STAR и подают заявку на освобождение от налога с расширенной STAR, и уже получают льготы по программе Enhanced Star, но не зарегистрировались для участия в программе проверки дохода, должны подать заявление IVP (форма RP-425-IVP) вместе с заявлением Enhanced STAR в Департамент оценки округа Нассау.Приложение для проверки доходов (форма RP-425-IVP) доступно ниже.

Как подать заявку на получение кредита STAR или перейти на него

Чтобы подать заявку на получение кредита STAR или перейти с освобождения от налога STAR на кредит STAR, посетите сайт tax.ny.gov/star или позвоните по телефону (518) 457-2036 в рабочие дни с 8:30 до 16:30. . После регистрации для получения кредита STAR домовладельцам не нужно будет регистрироваться снова в будущем, если только не произошло изменение права собственности на жилье. NYSDTF рассмотрит STAR регистрацию кредита каждый год, чтобы определить, имеет ли домовладелец право на получение кредита Basic или Enhanced STAR, и выписывает чек на соответствующее пособие.

Право на доход

Право на получение дохода для 2021-2022 школьного налогового года основано на информации о доходе домохозяйства за 2019 . Доход определяется как сумма, указанная в качестве федеральной «Скорректированной валовой прибыли» (AGI), за вычетом любых «налогооблагаемых количество »распределений ИРА.

Как рассчитать свой доход для STAR:

• Форма IRS 1040 : Скорректированная валовая прибыль (строка 8b) за вычетом налогооблагаемой части распределения IRA (строка 4b)

• NYS Form IT-201 : Федеральный скорректированный валовой доход (строка 19) за вычетом налогооблагаемой части распределения IRA (строка 9)

Если от вас не требовалось подавать налоговую декларацию, вам понадобится следующая информация для всех собственников недвижимости: документация об общей заработной плате, окладах и чаевых; налогооблагаемый процентный доход и дивиденды; компенсация по безработице; общие пенсии и аннуитеты; Пособия по социальному обеспечению и другие доходы.

Что делать, если государство запрашивает дополнительную информацию или отказывает мне в праве на участие?

Текущие получатели льготы STAR, которые не выполняют требование штата о предоставлении дополнительной документации, подтверждающей их право на льготы, могут рисковать потерять льготу STAR. Как только домовладелец предоставит государству запрошенную информацию, их регистрация будет обновлена, и, если они соответствуют критериям, штатом будет выдана налоговая кредитная проверка STAR.

Получатели, которые не согласны с решением штата об их правомочности, должны прислать объяснение и подтверждающую документацию (т.е. Налоговые декларации штата Нью-Йорк или федерального подоходного налога за 2017 год) вместе с копией уведомления в NYSDTF по факсу: (518) 435-8634, или по почте в налоговый департамент штата Нью-Йорк, ORPTS STAR Resolution Unit — 425 RDS, W A Harriman Campus, Albany, NY 12227-0801

Основное место жительства

Домовладельцы, которые владеют более чем одной жилой недвижимостью, могут получать льготы STAR только в отношении своего основного места жительства и не могут получать одновременно кредит STAR и освобождение от уплаты налогов. Департамент оценки или NYSDTF может запросить подтверждение места жительства.

Особые правила участия

Особые правила отбора применяются к пережившим супругам, жильцам домов престарелых, доверительным фондам и пожизненному имуществу. Подробности см. На сайте tax.ny.gov/star.

Изменения в делах

Резиденты должны связаться с Департаментом оценки перед изменением имени в своем документе или сертификате акций и перед изменением основного места жительства, поскольку это может повлиять на статус освобождения.

Срок подачи

STAR должны быть отправлены по почте или получены до даты налогообложения 4 января 2021 года.

¹ * Право на получение дохода на 2021-2022 учебный год основано на доходе за 2019 год.

View

Посмотреть

Просмотреть брошюру

Поделиться:

Страница изменена: 15/10/2020 10:36:04

10 штатов, наиболее благоприятных для налогообложения для пенсионеров

Если вы думаете о переезде в другой штат после выхода на пенсию, вам следует учитывать климат, близость к семье и друзьям, доступ к качественному медицинскому обслуживанию и множество других важные факторы перед выбором нового места.Но не забудьте добавить налоги в новом состоянии к списку соображений. Общее налоговое бремя штата и местного самоуправления в одном месте может быть на тысячи долларов в год больше, чем в другом. Это может иметь огромное значение, когда вы пытаетесь растянуть свои пенсионные сбережения.

Чтобы провести прямое сравнение государственных налогов с пенсионеров в нескольких штатах, вы можете использовать Руководство Киплингера по налогам на пенсионеров по штатам. Но если вы просто ищете 10 штатов, которые устанавливают самые низкие налоги для пенсионеров , ознакомьтесь со списком ниже.Наши результаты основаны на оценке налогового бремени штата и местного налога в каждом штате для двух гипотетических пенсионных пар со смешанным доходом в виде заработной платы, социального обеспечения, традиционных ИРА Рота, частных пенсий, планов 401 (k), процентов, дивидендов и прирост капитала. У одной пары общий доход 50 000 долларов и дом 250 000 долларов, у другой — 100 000 долларов дохода и дом 350 000 долларов.

Все штаты, кроме одного, в нашем «наиболее благоприятном для налогообложения» списке полностью освобождают пособия по социальному обеспечению от подоходного налога штата.Большинство также допускало освобождение по крайней мере части другого пенсионного дохода наших гипотетических пар, такого как частные пенсии или выход из IRA. У них также, как правило, низкие ставки налога на имущество и / или разумные ставки налога с продаж. Посмотрите и убедитесь сами. В последнюю очередь мы перечисляем штат, наиболее благоприятный для налогообложения для пенсионеров.