Когда подавать на налоговый вычет: Часто задаваемые вопросы о налогах при покупке жилья

от alexxlab

россияне смогут получать налоговый вычет в упрощённой форме — РТ на русском

ФНС планирует упростить для россиян процедуру получения налогового вычета. Граждане смогут в режиме онлайн подавать заявку на частичный возврат денег, потраченных при оплате покупок банковскими картами. По словам экспертов, инициатива позволит сэкономить время получателям услуги, а также сделает процесс более прозрачным и удобным. При этом, как полагают аналитики, значительно возрастёт и число россиян, желающих оформить вычет. В результате повысится финансовая грамотность населения, уверены специалисты.

Федеральная налоговая служба (ФНС) намерена объединить сервис «Личный кабинет налогоплательщика» с данными онлайн-касс. В результате россияне смогут в режиме онлайн подавать заявку на налоговый вычет по покупкам, оплаченным банковскими картами.

«Планируется объединить личный кабинет с данными онлайн-касс, что позволит пользователям видеть информацию о своих покупках в налоговых кабинетах и заявлять о вычетах буквально нажатием одной кнопки», — цитирует пресс-служба ФНС главу ведомства Даниила Егорова.

По его словам, технология по упрощённому получению инвестиционных и имущественных вычетов будет готова к запуску уже с марта 2021 года. Нововведение должно будет сократить сроки возврата денег до полутора месяцев.

Напомним, что вычет позволяет уменьшить налоговый платёж или вернуть уже уплаченный в течение года налог на доход физического лица (НДФЛ), например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение или обучение. Претендовать на получение вычета могут налоговые резиденты страны с доходами, облагаемыми по ставке 13%.

Также по теме

Финансовое обновление: какие налоговые законы вступают в силу с января

C 1 января 2021 года в России вступает в силу закон о снижении ставки страховых взносов и налога на прибыль для IT-компаний….

На сегодняшний день для оформления вычета необходимо подавать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с подтверждающими документами. Между тем в конце января Госдума одобрила в первом чтении проект закона об упрощении процедуры.

В случае окончательного принятия поправок в Налоговый кодекс после подачи заявки гражданином через личный кабинет налоговики смогут сами проверять данные в автоматизированной информационной системе. При этом заполнять декларацию и прикладывать документы россиянам больше не придётся.

Более того, по словам Даниила Егорова, уже сейчас в мобильном приложении «Налоги ФЛ» появились так называемые короткие сценарии, которые позволяют заполнить форму 3-НДФЛ и направить заявление на получение налогового вычета «буквально в три клика». Как подчеркнул глава ФНС, 2020 год показал, что тренд на развитие онлайн-услуг оказался более чем востребован.

Упрощение процедуры получения налогового вычета позволит существенного сэкономить время и сделает процесс удобнее для большинства граждан. Такую точку зрения в разговоре с RT выразил аналитик ГК «ФИНАМ» Алексей Коренев.

«В настоящий момент для подачи всех необходимых документов нужно лично присутствовать в налоговой или МФЦ и потратить на процедуру как минимум один рабочий день. При этом есть риск того, что с первого раза человек не соберёт весь пакет документов и ему придётся идти в учреждение ещё раз. Это ведёт к дополнительным издержкам, так как получателю в этом случае необходимо отпрашиваться на работе, брать отгул или день за свой счёт», — отметил эксперт.

По его словам, возможность дистанционно подать заявление будет особенно востребованной сейчас, когда многие россияне по-прежнему работают удалённо. При этом число граждан, которые будут оформлять налоговые вычеты, может значительно вырасти, считает первый вице-президент общероссийской общественной организации малого и среднего предпринимательства «Опора России» Павел Сигал.

«Кроме того, возрастёт и финансовая грамотность населения. Сейчас не все налогоплательщики знают, как правильно оформить вычет, либо не готовы оформлять пакет документов для него. Цифровые сервисы упростят процедуру сбора данных. Всё это — закономерное продолжение процесса цифровой трансформации в стране», — добавил Сигал в интервью RT.

Как предположил в беседе с RT руководитель аналитического департамента AMarkets Артём Деев, в результате объединения сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» с данными онлайн-касс пользователи будут в автоматическом режиме получать информацию о положенном вычете. Таким образом, процедура станет более понятной и прозрачной, уверен специалист.

«Уровень цифровизации начисления налогов, вычетов, получения деклараций в России значительно обгоняет работу налоговой в США и странах Европы. Появление новой автоматической функции по налоговым вычетам — это ещё один шаг в том, чтобы взаимодействие государства и граждан было открытым и комфортным», — отметил Деев.

В то же время, как полагает Алексей Коренев, очная форма подачи заявления также сохранится. Таким образом, пенсионеры или граждане, которые по определённым причинам не могут оформить вычет онлайн, по-прежнему будут иметь возможность воспользоваться услугой в налоговой или МФЦ, заключил эксперт.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ на налоговые вычеты


Так как наш сайт посвящен только получению налоговых вычетов (имущественных, социальных и стандартных), то срок подачи декларации 3-НДФЛ будет касаться только этих случаев.

 

По статье 229 Налогового Кодекса РФ

декларация о доходах по форме 3-НДФЛ предоставляется согласно установленному законом сроку до 30 апреля года, следующего за отчетным. Налоговых вычетов данное обязательство не касается.

 

Что же касается деклараций 3-НДФЛ на получение социального, имущественного и стандартного налогового вычета, то здесь нет жестких нормативов по ее предоставлению в налоговую инспекцию, вы можете сдать её в любое время, в любой месяц, и число. Однако ряд правил все же необходимо соблюдать.

 

Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц предоставляются после окончания налогового периода, который совпадает с окончанием календарного года.

 

Т.е. подать декларацию 3-НДФЛ на получение вычета за 2019 год вы можете только в 2020 году. При этом вы можете сдать её в любое время года, здесь нет определенной даты до которой вы должны её подать.

Но есть одно НО!

 

Налогоплательщик может подать декларацию на налоговые вычеты только за 3 налоговых периода, предшествующих году подачи заявления

 

Пример: вы работаете и ваш доход облагается ставкой 13%, вы купили квартиру в 2015 году, и только в 2020 году решили получить имущественный вычет. В этом случае вы сможете подать декларацию 3-НДФЛ на вычет только за 2019, 2018 и 2017 года, так как 2015 и 2016 год не попадают в три налоговых периода, предшествующих году подачи заявления

 

Что же касается стандартных налоговых вычетов то вы их можете получить даже раньше окончания календарного года обратившись к вашему работодателю, написав заявление (которое вы можете скачать перейдя по ссылке).

Клиенты ВТБ теперь смогут оформить налоговый вычет по ИИС в один клик

| Поделиться

Банк ВТБ в партнерстве с Федеральной налоговой службой первым на рынке запустил онлайн-оформление налогового вычета по ИИС. С сегодняшнего дня клиенты ВТБ могут подать заявку на его получение в интернет-банке и мобильном приложении ВТБ Онлайн всего в несколько кликов.

Им больше не нужно посещать для этого офис банка или отделения ФНС, самостоятельно собирать документы, заполнять налоговую декларацию и подавать ее в налоговую инспекцию.

Упростить процесс оформления налогового вычета по ИИС позволил вступающий 21 мая в силу Федеральный закон 100-ФЗ, который внес изменения в Налоговый Кодекс, и настроенное электронное взаимодействие между банком и Федеральной налоговой службой.

Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) представляют собой специальные счета, которые дают возможность больше заработать на инвестициях, в частности, благодаря получению налогового вычета от государства. Клиент может вернуть 13% от суммы пополнения ИИС, но не более 52 тысяч в год, либо получить налоговую льготу на полученный по этому счету доход.

Популярность ИИС продолжает расти. К настоящему моменту такие счета есть более чем у 45% клиентов ВТБ на брокерском обслуживании (на начало 2020 г. эта доля составляла менее 30%).

«Мы стараемся сделать инвестиции максимально удобным, простым и понятным процессом для каждого. Оформление документов для получения налогового вычета по ИИС вызывало массу вопросов, которые мы получали через различные каналы коммуникации с клиентами: через менеджеров, службу поддержки, наш телеграм-канал ВТБ Мои Инвестиции. Мы рады, что у нас получилось упростить и полностью автоматизировать этот процесс. Теперь подать заявку на вычет можно будет в один клик, нажав на соответствующий баннер в ВТБ Онлайн, и ждать, пока сервис все сделает сам. Мы постоянно ищем максимально удобные решения для наших клиентов и уверены, скоро инвестиции станут неотъемлемой частью сбережений каждой семьи», — отметил

Владимир Потапов, главный исполнительный директор ВТБ Капитал Инвестиции, старший вице-президент ВТБ.

«В рамках стратегии ВТБ, мы стремимся перевести 100% своих услуг в цифровой формат, обеспечив, тем самым, доступность и максимальное удобство использования сервисов для наших клиентов. Электронное взаимодействие с государственными органами позволяет нам пойти еще дальше и предложить клиентам не только дистанционно осуществлять большинство банковских операций, но и оформлять в ВТБ Онлайн документы, связанные с оказанием госуслуг. Благодаря организации электронного взаимодействия с Федеральной налоговой службой сегодня мы даем возможность инвесторам-физлицам максимально упростить и ускорить оформление налогового вычета по ИИС. Следующим шагом станет оформление в ВТБ Онлайн имущественного налогового вычета для наших ипотечных клиентов», — комментирует Святослав Островский, член правления ВТБ.

Следить за статусом обработки заявки можно будет также через ВТБ Онлайн. Когда налоговая инспекция проверит переданную информацию, клиенту останется только подписать полностью подготовленное заявление в своем личном кабинете налогоплательщика на nalog.ru. Открыть индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) и начать получать выгоды от его использования можно также в ВТБ Онлайн в один клик.

Владимир Бахур

Путин утвердил онлайн-оформление вычетов по НДФЛ

МОСКВА, 20 апр — ПРАЙМ. Президент России Владимир Путин подписал закон, упрощающий порядок получения имущественных и инвестиционных вычетов по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) — их можно будет оформить онлайн без визита в ФНС и сбора документов, соответствующий документ опубликован на официальном интернет-портале правовой информации.

В России может появиться новый налог для работодателей

Действующий механизм требует подачи декларации по НДФЛ с документами, подтверждающими право на вычет. И только после их проверки налоговой, на которую отводится до трех месяцев, человек может вернуть 13% подоходного налога с суммы расходов, по которым оформляется вычет.

Закон упрощает получение имущественных налоговых вычетов по расходам на приобретение жилья и погашение процентов по целевым займам (кредитам), а также инвестиционных вычетов — по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете. Он должен вступить в силу с 1 января 2022 года, но не ранее чем через месяц после официального опубликования, и распространиться на вычеты, право на которые возникло с 1 января 2020 года. При этом для ряда норм установлен иной срок.

Упрощенный порядок подразумевает общение граждан с налоговыми органами через личный кабинет на сайте ФНС. Причем право на получение вычета в таком формате налоговики будут проверять сами с помощью автоматизированной информационной системы — ни заполнять налоговую декларацию, ни собирать подтверждающие документы человеку не придется.

Налоговый вычет, который доступен российским дачникам

При этом срок проверки налоговиками права на вычет сократится до месяца, а общий срок получения вычета — примерно до полутора месяцев с момента подачи заявления, рассказывал РИА Новости первый зампред комитета Госдумы по бюджету и налогам Александр Ремезков.

Закон также уточняет, что право на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры или комнаты в строящемся доме будет возникать с даты акта приема-передачи объекта долевого строительства. А обратиться за его получением налогоплательщик сможет после госрегистрации прав на эту квартиру или комнату, пояснял замглавы Минфина Алексей Сазанов.

Помимо этого, устанавливается штраф за представление налоговым агентом недостоверных сведений в рамках упрощенного порядка оформления инвестиционных налоговых вычетов. Он составит 20% от неправомерно полученного налогоплательщиком вычета. Аналогичный штраф будет взыскиваться с банка, который предоставит недостоверные сведения о расходах налогоплательщика при получении им имущественного вычета в рамках упрощенной процедуры.

Налоговый вычет

 

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно!

Значительная часть населения России платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение. Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников

Какие расходы можно включать в вычет на лечение

В сумму вычета можно включить такие расходы:

  • Медицинские услуги — анализы, обследования, приемы врачей, процедуры в платных клиниках. При условии, что вы за это платили, то есть услуги не по полису ОМС, а за ваш счет.
  • Лекарства по назначению врача. С 2019 года вычет можно получить по расходам на любые препараты, а не только на те, что в перечне правительства.
  • Дорогостоящее лечение. Это единственный вид медицинских расходов, для которого нет лимита: к вычету принимаются любые суммы без ограничений. Виды дорогостоящего лечения есть в специальном перечне, за этим следит медицинская организация, когда выдает справку о стоимости услуг.
  • Взносы по договору ДМС.

За каких родственников дают вычет на лечение

Вычет на лечение можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников, но не любых, а только из ограниченного перечня.

Вот полный список родственников, лечение которых можно включить в свой налоговый вычет:

  • Родители. Вычет дадут только при оплате лечения своих родителей. Если платить за родителей супруга или приемных, налог вернуть не получится. Никаких требований к статусу родителей нет. Они могут работать по трудовому договору, а могут быть пенсионерами, безработными или самозанятыми ИП.
  • Дети или подопечные до 18 лет. Вычет на лечение положен только за своих детей. Если платить за анализы и обследования детей супруга, даже когда они на полном обеспечении, НДФЛ вернуть нельзя. Еще есть важное условие по поводу возраста: ребенку должно быть не больше 18 лет. Причем факт обучения в очном вузе не продлевает этот возраст до 24 лет: так можно с обучением, а с лечением — только до 18 лет.
  • Супруги. Если муж платит за жену, он может получить вычет. А жена вернет налог при оплате лечения мужа. Но брак должен быть официально зарегистрирован. Справка об оплате медицинских услуг и чеки на покупку лекарств могут быть оформлены на любого супруга: их расходы все равно считаются общими.

За других родственников вычет получить нельзя. В отличие от обучения, в этом списке нет братьев и сестер. Если оплатить лечение зубов или операцию для родной сестры, получить вычет будет нельзя. За бабушек, дедушек, гражданского супруга, детей жены от первого брака, племянников или тещу налог вернуть невозможно.

Список родственников закрытый, и никаких дополнительных условий быть не может.

Как вернуть деньги за лечение

Сколько денег можно вернуть при оплате лечения родственников

Лимит расходов. У вычета на лечение есть лимит — 120 000 Р в год. Это общее ограничение для нескольких социальных вычетов, например сюда же входят расходы на обучение. 120 000 Р — это ограничение не для каждого вида расходов, а для всех.

Вот какие расходы будут входить в лимит:

  •    Обучение.
  •     Лечение.
  •     ДМС.
  •     Добровольные взносы на пенсионное обеспечение.
  •     Добровольное страхование жизни.
  •     Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии.
  •     Независимая оценка квалификации.

При оплате лечения родственников дополнительный вычет не дадут: и свои, и их расходы нужно включать в этот лимит.

В 120 000 Р не входят только расходы на обучение детей — там отдельное ограничение в 50 000 Р на каждого ребенка — и дорогостоящие виды лечения, которые принимаются к вычету без учета лимита. Еще есть социальный вычет на благотворительность, но у него отдельные условия и лимит считается в процентах.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения.

Эти деньги поступят прямо на карту, но придется подождать.

Как оформлять документы, если платите за родственников

  • За супруга. При оплате лечения мужа или жены документы можно оформлять на кого угодно. Договор и квитанции могут быть на имя мужа или жены, для вычета это не имеет значения. Считается, что у них все общее. Одни и те же расходы может принять к вычету любой супруг, но только кто-то один. Еще их можно поделить между собой, это помогает вернуть больше налога с учетом лимита.
  • За детей и родителей. Платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит и хочет получить вычет. Если квитанции и справка оформлены на маму, сыну не дадут вычет по этим расходам. Хотя можно попробовать решить этот вопрос с помощью обычной письменной доверенности. В договоре на медицинские услуги должна быть формулировка, из которой понятно, что его заключают вот с этим человеком — тем, кто заявит вычет, — на лечение вот этого родственника. Но если так сделать не получилось, обычно возврату налога это не мешает. Налоговая в первую очередь смотрит на платежные документы и справку. Вот это действительно важно.

Как вернуть НДФЛ с расходов на лечение за прошлый год

За прошлый год можно вернуть налог только по декларации. Через работодателя возвращают только в текущем году.

Вот инструкция:

  • Возьмите справки об оплате медицинских услуг. Это специальный документ, его должна выдать организация, которой вы платили за лечение. Сейчас все хранится в электронном виде, поэтому обычно даже чеки предъявлять не нужно. В справке будет указан код — «1» или «2». Если стоит «1», то нужно учитывать лимит, если «2» — к вычету примут всю сумму.
  • Сделайте копии документов, которые подтверждают ваше родство: свидетельств о рождении и браке.
  • Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalog.ru. Ее можно заполнять в специальной программе или сдавать на бумаге, но через сайт — это самый простой, быстрый и удобный способ, который застрахует вас от ошибок и ускорит проверку. К декларации нужно приложить сканы или фотографии документов.

Чтобы получить документы для налогового вычета Вы можете обратиться с заявкой к администратору-кассиру в наш Центр или отправить запрос в электронном виде, заполнив форму ниже.

Уважаемые пациенты, при заполнении формы обязательно указывайте:

  • контактные данные
  • период за который нужно предоставить документы
  • перечень необходимых документов
Форма заявки на налоговый вычет

Налоговые льготы и вычеты на образование, которые вы можете запросить в 2020 году

Если вы платили за обучение в колледже в прошлом году, вы можете претендовать на получение американского кредита возможности или пожизненного кредита на обучение, или вычета платы за обучение и сборов. Американский альтернативный кредит обычно является наиболее ценным налоговым кредитом на образование, если вы соответствуете требованиям.

Вы можете запросить эти налоговые льготы и вычеты по налогу на образование, даже если вы платили за обучение в школе с помощью студенческой ссуды. Родители также могут воспользоваться этим преимуществом, если они не выбирают отдельный статус для регистрации в браке.Вот что нужно знать о каждом варианте.

Как это работает: вы можете снизить свой налоговый счет до 2500 долларов, если в прошлом году вы заплатили столько за обучение в бакалавриате. Американская налоговая льгота позволяет вам претендовать на все первые 2000 долларов, которые вы потратили на обучение, книги, оборудование и плату за обучение, но не на расходы на проживание или транспорт, плюс 25% от следующих 2000 долларов, на общую сумму 2500 долларов.

Кто может претендовать на это: Американский кредит возможностей предназначен специально для студентов бакалавриата и их родителей.Вы можете требовать возмещения налогов на срок не более четырех лет. Ваши родители потребуют возмещения, если они оплатили ваши расходы на образование, а вы указаны как иждивенец после их возвращения.

Вы можете получить полный налоговый кредит на образование, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход, или MAGI, составлял 80 000 долларов или меньше в 2020 году (160 000 долларов или меньше, если вы подаете налоговую декларацию совместно с супругом). Если ваш MAGI составлял от 80 000 до 90 000 долларов США (от 160 000 до 180 000 долларов для заявителей совместных документов), вы получите уменьшенный кредит.Если вы зарабатываете больше, вы не можете претендовать на этот кредит.

Чего это стоит. Американский кредит на возмещение убытков снижает сумму уплачиваемых вами налогов. Например, если у вас есть задолженность по налогам на сумму 3000 долларов и вы получаете полную компенсацию в размере 2500 долларов, вам нужно будет заплатить в Налоговое управление только 500 долларов.

Возмещается ли американский кредит на возмещение убытков? да. Вы по-прежнему можете получить 40% стоимости американской налоговой льготы — до 1000 долларов — даже если вы не получали дохода в прошлом году или не должны платить налоги. Например, если вы имеете право на возмещение, этот кредит может увеличить сумму, которую вы получите, до 1000 долларов США.Вот почему американский альтернативный кредит обычно является лучшей налоговой льготой на образование для студентов и их семей.

Как это работает: вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатили в счет оплаты обучения в 2020 году, но не более 2 000 долларов. Как и в случае с американской налоговой льготой, в рамках программы пожизненного обучения не учитываются расходы на проживание или транспорт. Но вы можете потребовать книги или принадлежности, необходимые для курсовой работы.

Кто может претендовать на это: пожизненное обучение предоставляется не только студентам или их родителям.Кредит распространяется на студентов бакалавриата, магистратуры, студентов, не учившихся на степень или профессионально-технических училищ, и нет ограничений на количество лет, на которые вы можете претендовать. Таким образом, он идеально подходит для аспирантов или тех, кто посещает занятия, чтобы развить новые навыки, даже если вы уже запрашивали американскую налоговую льготу по своим налогам в прошлом. Вы не можете претендовать на получение одновременно американского кредита возможности и кредита на обучение в течение всей жизни в один и тот же год.

Чего это стоит: вы можете запросить кредит, если ваш MAGI был меньше 59 000 долларов США (118 000 долларов США, если вы подали совместную заявку) в прошлом году.Если ваш MAGI составлял от 59 000 до 69 000 долларов (от 118 000 до 138 000 долларов, если вы подали совместную заявку), вы можете получить уменьшенный кредит. Вы не можете получить кредит, если ваш MAGI был больше 69 000 долларов США (138 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете документы совместно).

Возмещается ли кредит на пожизненное обучение? Нет. Вы не можете получить зачет на пожизненное обучение в качестве возмещения, если вы не получили дохода или не должны платить налоги.

Как это работает: вы можете вычесть до 4000 долларов из своего валового дохода за деньги, которые вы потратили на соответствующие критериям расходы на образование в 2020 налоговом году. Эти расходы включают в себя обучение, сборы, книги, принадлежности и другие покупки, необходимые вашей школе. Как и в случае с налоговыми льготами на образование, личные расходы, такие как транспорт, проживание и питание, не подлежат вычету.

Срок действия вычета за обучение и плату истек в конце 2017 года, но впоследствии был продлен до 31 декабря 2020 года.

Кто может претендовать на это: удержание платы за обучение и сборов доступно для студентов и родителей, заработавших менее 65000 долларов США (или 130000 долларов США при совместной регистрации брака) в 2020 году.Те, кто заработал от 65 000 до 80 000 долларов (160 000 долларов при совместной подаче), могут иметь право на вычет в размере 2 000 долларов.

Вы не можете претендовать на вычет платы за обучение и налоговый кредит на образование в один и тот же год для одного и того же студента. Если вы имеете право на получение нескольких налоговых льгот на образование, налоговый специалист или программное обеспечение могут помочь вам определить, что для вас более ценно.

Чего это стоит: удержание платы за обучение снижает ваш налогооблагаемый доход до 4000 долларов, если вы имеете право на максимальный вычет.Снижение налогооблагаемого дохода, скорее всего, не сэкономит вам столько денег, как получение налогового кредита, но вычет за обучение и сборы может принести пользу лицам, подающим документы, которые не имеют права на получение американского кредита возможности или кредита на пожизненное обучение.

В январе ваша школа вышлет вам форму 1098-T — справку о стоимости обучения, в которой указаны расходы на образование, которые вы оплатили за год. Вы будете использовать эту форму, чтобы ввести соответствующие суммы в свою налоговую декларацию, чтобы подать заявку на налоговый кредит или вычет на образование.

Если вы или ваши родители также платили студенческие ссуды, вы можете получить их из своего налогооблагаемого дохода.Если вы заплатили более 600 долларов в виде процентов, ваш сервисный центр автоматически отправит вам форму 1098-E. Вы все равно можете вычесть проценты, если вы заплатили менее 600 долларов, но вам придется попросить форму у обслуживающего персонала.

Если ваша компания предоставила средства на образовательную помощь — например, возмещение стоимости обучения или — до 5250 долларов США могут быть исключены из вашего налогооблагаемого дохода. Платежи по студенческому кредиту должны быть произведены после 27 марта 2020 г.

Налоговые вычеты Снижают налоги, увеличивают возврат в 2020 году

Налоговые вычеты уменьшают ваш Скорректированный валовой доход или AGI в вашей налоговой декларации, тем самым либо увеличивая размер возврата налога, либо уменьшая налоги. Дело не только в том, сколько вы зарабатываете, но и в том, сколько вы получите на свой собственный пирог.

Когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию на eFile.com, налоговое приложение предлагает вам указать применимые налоговые вычеты и налоговые льготы. Это даст вам уверенность в том, что вы не упустите ни одного квалифицированного вычета.

Налоговые льготы аналогичны налоговым вычетам, но они уменьшают ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару. Мы сравним налоговые вычеты с налоговыми льготами более подробно ниже и перечислим наиболее популярные налоговые вычеты, которые вы можете претендовать на подачу налоговой декларации.

Налоговые вычеты могут быть сложными, поэтому позвольте eFile.com помочь вам с удержаниями, если эта информация вас не устраивает. Мы определим, какие вычеты лучше всего подходят для вас, основываясь на ваших ответах на несколько простых налоговых вопросов. Затем мы рассчитаем для вас сумму удержания. Это так просто!

Что такое налоговый вычет?

Налоговые вычеты уменьшают ваш Скорректированный валовой доход или AGI и, следовательно, ваш налогооблагаемый доход в вашей налоговой декларации. В результате ваши общие налоги уменьшаются.Это может привести к увеличению вашего возмещения налогов, уменьшению налогов, которые вы должны, или к сбалансированному налогообложению — отсутствию возврата или причитающихся налогов.

Срок предъявления претензий по вычету

Как правило, соответствующие расходы на налоговый вычет должны происходить в течение данного налогового года, с 1 января по 31 декабря, поэтому вы можете указать их в своей налоговой декларации. Исключением могут быть пенсионные взносы или взносы в план медицинского страхования, которые могут быть сделаны в течение определенного периода времени в следующем календарном году данного налогового года; обычно не позднее срока подачи налоговой декларации.Пожалуйста, проверьте конкретные сроки выполнения плана (ов). Стандартный или постатейный вычет?

Это методы удержания в зависимости от того, как вы применяете вычеты в форме налоговой декларации. Налоговое приложение eFile.com определит, какой из налоговых льгот является для вас наиболее выгодным: перечислять ли в декларации или использовать стандартные вычеты. Просто введите свои налоговые данные и получите результаты при подготовке на eFile.com. Это решение может быть трудным, поскольку есть преимущества для обоих в зависимости от вашей личной налоговой ситуации — eFile поможет вам выбрать наиболее выгодный метод.

Укажите одного или нескольких иждивенцев в своей налоговой декларации, указав их информацию, а приложение eFile.com сделает все остальное за вас. Вы можете определить, действительно ли человек является квалифицированным иждивенцем в глазах IRS. Мы упрощаем вам поиск с помощью инструмента DEPENDucator. Просто ответьте на несколько вопросов о том, как человек относится к вам, и вы получите ответ: Запустите DEPENDucator сейчас.
Если человек не соответствует критериям иждивенца, он может быть классифицирован как соответствующий родственник.Узнайте через RELucator. Совет: даже если там написано «родственник», этот человек не обязательно должен быть вашим родственником (парнем, девушкой и т. Д.). Как упоминалось ранее, вы можете заявить о человеке как о соответствующем иждивенце или родственнике. Здесь, на сайте eFile.com, вы можете легко узнать, прежде чем подготовить и подать налоговую декларацию в электронном виде. В большинстве случаев, если это не ваш ребенок, сначала начните с инструмента RELucator. Всегда используйте оба инструмента, если сомневаетесь или если один из инструментов дает вам отрицательный ответ.После того, как вы использовали RELucator, проверьте также DEPENDucator. Вычеты по событиям, изменяющим жизнь Брак, развод, дети, покупка или продажа дома, смерть и смена работы — все это события, меняющие жизнь, которые могут иметь последствия для вашего статуса подачи налоговой декларации и соответствующих налоговых вычетов. Если с вами произошло какое-либо из этих или других событий, изменивших вашу жизнь, щелкните и проверьте этот список. Когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию в электронном виде, вас спросят об этих и других налоговых вычетах. Вам нужно будет ввести информацию и электронный файл.com сделает за вас вычисления. Вычет процентов по ипотеке, как указано вам в форме 1098, строка 1, может быть заявлен как вычитаемый расход в вашей налоговой декларации. Начиная с 2018 налогового года, суммы квалифицированного долга на жительство или ссуды изменились. Все, что вам нужно сделать, это ввести сумму процентов — из формы 1098 из строки 1 — во время вашего налогового собеседования в приложении eFile.com, и приложение будет применять либо детализированный вычет, либо стандартный метод вычета — в зависимости от того, какой метод является наиболее выгодным для вас с точки зрения налогообложения. — когда вы готовите и подаете налоговую декларацию в электронном виде.Как владелец ипотеки, вы также можете вычесть баллы, уплаченные при покупке недвижимости. Баллы называются процентами, выплаченными авансом, или просто процентами, уплаченными заранее, по жилищному кредиту для повышения ставки по ипотеке, предлагаемой кредитным учреждением.
Подробная информация об аннулированной ипотечной задолженности. Вы можете вычесть государственных и местных на недвижимость и личное имущество налоги (SALT), а также государственные и местные налоги на прибыль или общие налоги с продаж в размере до 10 000 долларов. Технически подробный метод требуется для получения ОСВ.Однако это может быть не в ваших интересах, если новая стандартизированная сумма вычета превышает указанную сумму. Налоговое приложение eFile.com будет работать для вас, применяя лучший для вас метод вычета — стандартизированный или детальный вычет. Подробнее о СОЛЬ. Вы работаете из дома в качестве самозанятого или независимого подрядчика с доходом типа 1099? Узнайте, какие связанные с этим домашние расходы вы могли бы вычесть. Эти расходы также могут быть востребованы, если вы воспользуетесь стандартным вычетом — вычеты по квалифицированным бизнес-расходам сообщаются напрямую, чем вычеты по статьям.

Страховые взносы по долгосрочному уходу могут быть указаны в вашей налоговой декларации и могут иметь право на налоговый вычет. Расходы на долгосрочное лечение должны быть связаны с необходимыми с медицинской точки зрения услугами, такими как терапия или реабилитация. Обязательно проконсультируйтесь со страховой компанией, чтобы узнать подробности вашего плана и сообщить об этом по возвращении.

Отчисления на медицинские расходы В 2020 налоговом году вы можете вычесть только сумму общих невозмещенных допустимых расходов на медицинское обслуживание за 2020 налоговый год, которые превышают 7.5% от вашего скорректированного валового дохода — это также относится к доходам за 2019 и 2018 годы. Чтобы проиллюстрировать это, предположим, что ваш AGI составляет 40 000 долларов, а ваши медицинские расходы — 5 000 долларов. Вы можете потребовать 40 000 долларов * 7,5% = 3 000 долларов, 2 000 долларов из 5 000 долларов превышают 7,5%, поэтому вы можете вычесть 2 000 долларов за 2020 налоговый год. Вы можете вычесть медицинские расходы, такие как лекарства, стоматологическое лечение, посещения офтальмолога, больничные сборы и услуги. Счета медицинских сбережений — HSA — и счета гибких расходов — FSA — это медицинские сберегательные счета (MSA), которые можно использовать в качестве вариантов для вычета медицинских расходов.Схема возмещения медицинских расходов (HRA) — это спонсируемый работодателем план возмещения медицинских расходов. Подробная информация о медицинских сберегательных счетах. Благотворительные взносы и пожертвования Узнайте, какие благотворительные взносы и пожертвования вы можете указать в налоговой декларации в качестве вычета. Самый простой способ узнать это — начать бесплатную налоговую декларацию на eFile.com, поскольку приложение поможет вам это сделать до того, как вы подадите декларацию по электронной почте. Важно на 2020 год: IRS разрешает вычет денежных пожертвований на сумму 300 долларов, если вы потребуете стандартный вычет. Вы не можете требовать прямого вычета расходов по уходу за ребенком, однако вам следует выяснить, имеете ли вы право на получение налоговой льготы по уходу за ребенком с помощью CAREucator Tool. Он прост в использовании и дает мгновенные ответы. Получали ли вы пособие по уходу за иждивенцем от своего работодателя в течение года? В таком случае вы можете исключить некоторые или все из них из своего дохода. Например, в форме 2441, часть III, налоговое приложение определит сумму вашего налогового кредита по уходу за ребенком — eFileIT сейчас!

Налоговая скидка на усыновление не является вычетом, но представляет собой налоговую скидку, предназначенную для покрытия расходов, связанных с усыновлением ребенка в возрасте до 18 лет (включая ребенка с особыми потребностями).Когда вы начинаете подавать бесплатную налоговую декларацию на eFile.com, включите в нее свои расходы на усыновление, и налоговое приложение автоматически рассчитает сумму кредита, сообщит вам ее и применит к вашей налоговой декларации. Таким образом, вам не потребуется никаких сложных математических расчетов или предположений.

Получите исчерпывающий обзор сложной темы пенсионных планов, максимальных и минимальных пенсионных взносов, досрочного или минимального снятия средств и того, как все эти факторы могут повлиять на ваши налоги.

Вычеты из заработной платы общих сотрудников

Общий обзор вычетов из служебных расходов, связанных с сотрудниками, таких как командировочные расходы или расходы на питание.Информацию о расходах на пробег автомобиля, а также о расходах на учителя или преподавателя см. Ниже.

Автомобильный пробег, транспортные расходы Вы использовали свой автомобиль в деловых, медицинских или благотворительных целях? Одно из следующих требований в качестве сотрудника должно быть выполнено:
— Квалифицированный артист-исполнитель
— Должностное лицо штата или местного самоуправления на платной основе
— Резервный военнослужащий
— Расходы на работу, связанные с обесценением
— Ваш работодатель ввел код «L» для поле 12 вашего W-2
Ставка пробега автомобиля по налоговым годам Учителя, отчисления на оплату педагогических услуг

Как учитель или педагог, вы можете вычесть из своей налоговой декларации определенные расходы, связанные с работой, такие как книги, расходные материалы, компьютерное оборудование, программное обеспечение или основные услуги.Это может снизить ваш налог и помочь вам вернуть больше с трудом заработанных денег в качестве возврата налога.

Квалифицированное удержание дохода от бизнеса

Вычет из квалифицированного коммерческого дохода (или вычет QBI) позволяет вычесть до 20% квалифицированного дохода от бизнеса для большинства самозанятых налогоплательщиков или владельцев малого бизнеса — это можно использовать независимо от того, перечисляете ли вы свои вычеты или нет.

Узнайте, как указать проигрыш от азартных игр в своей налоговой декларации. Убытки от азартных игр могут быть вычтены в виде детализированных вычетов до суммы вашего выигрыша.

Вы можете вычесть несчастные случаи и кражи в зоне бедствия, объявленной на федеральном уровне, в качестве вычета, связанного с работой или приносящей доход собственности (акции, драгоценные металлы, произведения искусства и т. Д.).

Проценты, уплаченные вами по займам для инвестиционной собственности, как правило, подлежат вычету. Сюда не входят проценты от пассивной деятельности или ценные бумаги, приносящие не облагаемый налогом доход.

Все прочие вычеты, составляющие 2% от вашего AGI, составляют , исключенные для налоговых лет 2018-2025.Вы можете подать информацию для налоговых деклараций за 2017 год и более ранние и, возможно, за 2026 год и более поздние налоговые декларации. В связи с Законом о налоговой реформе 2018 года вычет движущихся расходов был фактически приостановлен, начиная с 2018 налогового года до 2026 налогового года. Однако, если вы проходите действительную военную службу, вы все равно можете вычесть расходы на переезд на основании приказа о перебазировании. В некоторых штатах — например, в Массачусетсе — все еще есть вычет на переезды для всех. Налоговый совет: Если ваш работодатель просит вас переехать, вы можете попросить возмещение расходов, однако это будет считаться налогооблагаемым доходом.

Убедитесь, что вы не пропустите ни одну из этих квалификационных налоговых льгот. Налоговые льготы напрямую уменьшают причитающийся вам налог и даже могут быть вам возвращены.

Ремонт дома и взносы на политические кампании — это только два примера широкого диапазона расходов, которые вы не можете указать в качестве налогового вычета в налоговой декларации. Однако этот список динамичен и может меняться от налогового года к налоговому. Налоговое приложение eFile.com не будет перечислять расходы, не подлежащие вычету, когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию в электронном виде, поэтому вам не нужно беспокоиться о том, чтобы требовать только действительные вычеты.

Советы по планированию налоговых вычетов

Будьте в курсе изменений налоговых вычетов в течение каждого налогового года. Например, налоговый план для ваших удержаний, когда происходят события, изменяющие жизнь (брак, дети, смена работы, образование и т. Д.). Зарегистрируйтесь сейчас и получите налоговые советы и налоговую выгоду. Советы по налоговому планированию в течение всего года Не только знать последние изменения налоговых вычетов, но и иметь общий план налоговых деклараций. Например, используйте Taxometer eFile.com для расчета удерживаемого налога на основе целей вашей налоговой декларации.Другими словами, облагайте налогом свою зарплату! Воспользуйтесь таксометром eFile.com прямо сейчас.

TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
. H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Определение налогового вычета

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это вычет, который снижает налоговые обязательства человека или организации за счет снижения их налогооблагаемого дохода.Вычеты, как правило, представляют собой расходы, которые налогоплательщик несет в течение года, которые могут быть применены к его валовому доходу или вычтены из его валового дохода, чтобы определить размер причитающегося налога.

Ключевые выводы

  • Налоговый вычет — это вычет, который снижает налоговые обязательства лица или организации за счет уменьшения их налогооблагаемого дохода.
  • Вычеты обычно представляют собой расходы, которые налогоплательщик несет в течение года, которые могут быть применены к его валовому доходу или вычтены из его валового дохода, чтобы определить размер причитающегося налога.
  • Налогоплательщики имеют возможность использовать стандартный вычет или детализировать вычеты (если налогоплательщик решает детализировать вычеты, вычеты производятся только для любой суммы, превышающей стандартный предел вычета).
Налоговые вычеты Vs. Налоговые льготы

Общие сведения о налоговых вычетах

В разных регионах действуют разные налоговые коды, которые позволяют налогоплательщикам вычитать различные расходы из налогооблагаемого дохода. Налоговые кодексы различаются на федеральном уровне и уровне штата.Одна форма может быть 2106-EZ, но в некоторых местах она может не применяться.

Налоговые органы как федерального правительства, так и правительства штатов ежегодно устанавливают стандарты налогового кодекса. Налоговые вычеты, устанавливаемые государственными органами, часто используются для привлечения налогоплательщиков к участию в программах общественных работ на благо общества. Налогоплательщики, которые осведомлены о соответствующих налоговых вычетах на федеральном уровне и уровне штата, могут ежегодно получать значительную выгоду как от налоговых вычетов, так и от деятельности, ориентированной на оказание услуг. В Соединенных Штатах возможны налоговые вычеты по федеральным налогам и налогам штата.

Примером налогового вычета является реализованный убыток от капитала по акциям, который может быть вычтен из вашего общего счета по подоходному налогу, если проданные акции принадлежали для инвестиционных целей.

Налоговые вычеты делятся на две категории: стандартные вычеты и детализированные вычеты.

Стандартные вычеты и постатейные вычеты

В Соединенных Штатах для большинства физических лиц делается стандартный вычет из федеральных налогов. Размер вычета по федеральному стандарту варьируется в зависимости от года и зависит от требований налогоплательщика.Каждый штат устанавливает свое собственное налоговое законодательство о стандартных вычетах, при этом в большинстве штатов также предлагается стандартный вычет на уровне налогов штата. У налогоплательщиков есть возможность использовать стандартный вычет или детализировать вычеты. Если налогоплательщик предпочитает детализировать вычеты, вычеты производятся только на сумму, превышающую стандартный лимит вычетов.

Стандартные вычеты часто являются самым простым способом выбора, поскольку нет необходимости производить расчеты — сумма уже установлена ​​и определена.Детализированные вычеты требуют некоторого расчета и работы со стороны налогового декларанта. Например, если вы состоите в браке и подаете документы вместе, у вас есть несколько основных расходов, таких как расходы на дом и / или основные медицинские расходы, и вы вкладываете деньги в пенсионный фонд, тогда вам может быть полезно пройти путь детализированных вычетов. По данным налоговой службы (IRS), следующие расходы подпадают под детальные вычеты:

  • Расходы на здравоохранение, включая медицинские счета, стоматологические счета и рецептурные лекарства
  • Налог на недвижимость
  • Проценты по ипотеке
  • Домашний офис и прочие расходы, связанные с работой

Существует ряд общих налоговых вычетов, а также многие упущенные из виду налоговые вычеты на уровне федерального налога и налога штата, которые налогоплательщики могут использовать для снижения своего налогооблагаемого дохода.Общие налоговые вычеты включают благотворительные пожертвования некоммерческим, религиозным, гуманитарным или правительственным организациям.

Некоторые необычные налоговые вычеты включают налог с продаж на приобретение личного имущества и ежегодный налог на личное имущество, например, транспортное средство. Многие расходы, понесенные в течение года по деловым причинам, также могут иметь право на вычеты по статьям, например, сетевые расходы, командировочные расходы и некоторые транспортные расходы.

Особые соображения

Важно помнить, что могут быть определенные ограничения на то, что вы можете вычитать каждый год, чтобы уменьшить ваши налоговые обязательства перед дядей Сэмом.IRS устанавливает пороговую сумму для многих удержаний, которую вам следует изучить перед подачей заявки.

Например, если вы перечисляете медицинские отчисления, то пороговое значение любых расходов, которые не были возмещены в течение налогового года (и которые были оплачены за вас, вашего супруга (а) и ваших иждивенцев), должен превышать определенный процент от вашего скорректированного валового дохода. доход (AGI) или они не могут быть вычтены. Для вашей налоговой декларации за 2020 год порог медицинских расходов составляет 7,5% от AGI для всех налогоплательщиков.Ваш бухгалтер будет знать об этих и любых других пороговых значениях, поэтому, если вы пользуетесь услугами налогового специалиста, вам не о чем беспокоиться.

Перенос налоговых убытков

Еще один вид вычета, не включенный в стандартные или детализированные налоговые вычеты, — это вычет на капитальные убытки. Перенос налоговых убытков на будущие периоды — это законный способ перераспределения доходов в пользу налогоплательщика. Потери индивидуального или коммерческого капитала могут быть перенесены из прошлых лет.Вы можете потребовать до 3000 долларов в качестве налогового вычета в качестве налогового вычета в размере до 3000 долларов США за 2020 налоговый год (налоговая декларация, которую вы подадите в 2021 году).

Узнайте больше о налоговых вычетах и ​​налоговых льготах

Налоговый кредит против налогового вычета

При определении преимущества налогового вычета по сравнению с налоговым вычетом важно понимать разницу между ними. Определим каждую:

Что такое налоговый кредит?

Налоговая скидка — это уменьшение причитающегося подоходного налога в соотношении доллар к доллару.Налоговый кредит напрямую уменьшает сумму налога, которую вы должны. Обычные кредиты включают в себя кредит на заработанный доход, американский налоговый кредит за возможности и налоговый кредит сберегателей.

Кредит может быть невозвратным или возмещаемым. Безвозвратный кредит позволяет снизить налоговые обязательства до нуля (0). Возвратный кредит также может снизить вашу ответственность до нуля (0), но есть дополнительная выгода. Если после уменьшения налога до нуля у вас останется какая-либо сумма, оставшаяся от вашего возвращаемого кредита, вы получите обратно остаток кредита в качестве возмещения.Налоговый кредит на заработанный доход (EITC) является примером возвращаемого кредита.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет снижает налоговые обязательства человека за счет уменьшения его налогооблагаемого дохода. Поскольку вычет снижает ваш налогооблагаемый доход, он снижает сумму налога, который вы должны, но за счет уменьшения вашего налогооблагаемого дохода, а не за счет прямого снижения вашего налога. Выгода от налогового вычета зависит от вашей налоговой ставки. Вот несколько часто упускаемых из виду налоговых вычетов.

Вычеты и кредиты могут быть ограничены вашим доходом, поэтому выбор одного из них может быть сложным. Специалист по налогам поможет вам разобраться в сложности и выбрать, требовать ли кредит, вычет или и то, и другое, если вы имеете на это право.

Разница между налоговым вычетом и налоговым вычетом — пример

Скажем, например, что вы или один из ваших иждивенцев учитесь в колледже. Есть несколько вариантов получения кредита или вычета за оплаченное обучение.

Стоимость обучения в размере 10 000 долларов США может снизить ваш общий налог до 2 500 долларов США с использованием американского кредита возможности, который может снизить ваши общие налоги до 2500 долларов США. Американский альтернативный кредит подлежит частичному возмещению, поэтому, даже если вы не задолжали никаких налогов, вы можете получить возмещение в размере до 1000 долларов.

Другой вариант кредита для покрытия расходов на образование — это кредит на пожизненное обучение. Этот кредит может привести к снижению налога до 2000 долларов США. Кредит на пожизненное обучение не подлежит возврату, поэтому, если у вас нет налогооблагаемого дохода или ваши налоговые обязательства уменьшены до нуля, возврат не производится.

Налогоплательщики

также могут выбрать вычет из платы за обучение и сборов, что может снизить ваш налогооблагаемый доход до 4000 долларов. Если вы находитесь в налоговой категории 22%, вычет в размере 4000 долларов снижает ваши налоги на 880 долларов.Вычет может только снизить ваш налогооблагаемый доход и налоговую ставку, которая используется для расчета вашего налога. Это может привести к большему возмещению удержанного вами удержания. Кредит снижает ваш налог, давая вам более крупный возврат удерживаемого вами удержанного налога, но определенные налоговые льготы могут дать вам возмещение, даже если у вас нет удержания.

Вы можете выбрать любой из подходящих вам вариантов. Лучшее для вас зависит от вашей общей налоговой ситуации.

Дополнительная помощь

Если вам нужны дополнительные практические рекомендации, вам может помочь H&R Block.Независимо от того, записываете ли вы встречу с одним из наших опытных налоговых профи или выбираете один из наших онлайн-продуктов для подачи налоговой декларации, вы можете рассчитывать на H&R Block, который поможет вам вернуть как можно больше денег.

Программа налоговых кредитов домовладельцев

Обратите внимание, что офис налоговых кредитов SDAT, расположенный в Государственном центре в Балтиморе, будет закрыт для публики до дальнейшего уведомления.Департамент настоятельно рекомендует по возможности подавать онлайн-заявки, поскольку заявки, поданные через Интернет, будут обрабатываться значительно быстрее, чем заявки, поданные по почте. Онлайн-заявки будут рассмотрены через 60-90 дней после их подачи.

В связи с принятием Сенатом законопроекта № 48 все заявки, полученные до 15 апреля, будут своевременно рассмотрены для включения в первоначальный июльский налоговый законопроект, если он будет одобрен. Крайний срок подачи заявки на этот кредит также был продлен до 1 октября. Эти крайние сроки были 1 мая и 1 сентября, соответственно, в предыдущие годы.

Подпишитесь, чтобы получать по электронной почте важные новости об этих налоговых льготах.

Что такое программа налогового кредита домовладельцев?

Штат Мэриленд разработал программу, которая позволяет производить зачет в счет налога на имущество домовладельца, если налоги на имущество превышают фиксированный процент от валового дохода человека. Другими словами, он устанавливает лимит на сумму налогов на недвижимость, которую каждый домовладелец должен платить в зависимости от его или ее дохода.

Как определяется «доход»?

Для целей программы налоговых льгот подчеркивается, что заявители должны указывать общий доход, что означает совокупный валовой доход до того, как будут производиться какие-либо вычеты.Информация о доходе должна быть сообщена для домовладельца, супруга (-и) и всех других жильцов дома, если они не являются иждивенцами или платят арендную плату или проживание и питание. О доходах из всех источников необходимо сообщать независимо от того, включены ли полученные деньги в доход для целей федерального подоходного налога и налога штата. Не облагаемые налогом пенсионные пособия, такие как социальное обеспечение и пенсионное обеспечение на железной дороге, должны указываться как доход по программе налоговых льгот. Как правило, право на налоговую льготу будет зависеть от всех денежных средств, полученных домохозяйством заявителя в данном году.

Каковы другие требования?

Прежде чем будет рассматриваться ваше право на участие в соответствии с уровнем дохода, вы должны соответствовать четырем основным требованиям.

  • Вы должны владеть недвижимостью или иметь законный интерес в ней.
  • Жилище, на которое вы претендуете на налоговую льготу, должно быть вашим основным местом жительства, где вы проживаете не менее шести месяцев в году, включая 1 июля, если вы не недавно покупали дом или если вы не можете сделать это по состоянию здоровья. или нуждаются в особом уходе.
  • Ваша чистая стоимость, не включая стоимость собственности, на которую вы претендуете, или любые соответствующие пенсионные сбережения или индивидуальные пенсионные счета, должна быть менее 200 000 долларов США.
  • Ваш совокупный валовой семейный доход не может превышать 60 000 долларов.

Как рассчитывается кредит?

Налоговый кредит основан на сумме, на которую налог на недвижимость превышает процентную долю вашего дохода по следующей формуле: 0% от первых 8000 долларов совокупного дохода семьи; 4% от следующих 4000 долларов дохода; 6.5% от следующих 4000 долларов дохода; и 9% от всех доходов свыше 16 000 долларов.

Таблица ниже напечатана с шагом в 1000 долларов, чтобы показать вам конкретный налоговый лимит для каждого уровня дохода.

2020 Домохозяйство Доход Налог Предел

$ 1 — 8000

$ 0

9000

40

10 000

80

11000

120

12000

160

13000

225

14000

290

15000

355

16000

420

17000

510

18000

600

19000

690

20 000

780

21000

870

22000

960

23000

1050

24000

1140

25000

1230

26000

1320

27000

1410

28000

1500

29000

1590

30,000

1,680

и до максимум
из 60 000 долл. США

*


* На каждую дополнительную 1000 долларов дохода сверх 30 000 долларов вы добавляете 90 к 1 680 долларам, чтобы найти налоговый предел.Ваш совокупный валовой семейный доход не может превышать 60 000 долларов.

Пример: Если ваш совокупный семейный доход составляет 16 000 долларов, вы видите из таблицы, что ваш налоговый лимит составляет 420 долларов. Вы имеете право получить кредит на любые налоги, превышающие 420 долларов США. Если ваш фактический счет по налогу на недвижимость составлял 990 долларов, вы получили бы налоговый кредит в размере 570 долларов — это разница между фактическим налоговым счетом и налоговым лимитом.

Какие еще ограничения?

  • Только налоги, возникшие в результате первых 300 000 долларов оценочной стоимости.
  • Он не покрывает никаких городских или фиксированных сборов за услуги водоснабжения и канализации, которые могут быть указаны в налоговой накладной.
  • Если заявитель владеет большим участком земли, кредит будет ограничен участком или ограждением, на котором стоит жилище, и не будет включать лишнюю площадь.
  • Если часть вашего жилища используется для коммерческих или деловых целей, кредит будет основан только на налогах на ту часть жилища, которую занимает ваша собственная семья.

Как получить кредит?

Домовладельцы, которые подадут заявку до 15 апреля, получат кредит прямо в своем налоговом счете. Лица, которые подадут заявку до крайнего срока 1 октября, получат причитающуюся сумму в виде пересмотренного налогового счета. Кандидатам, подающим заявку после 15 апреля, рекомендуется не откладывать оплату счета по налогу на имущество до получения кредита, если они хотят получить скидку за досрочную оплату, предлагаемую в некоторых подразделениях. Чек на возврат выдается местным правительством, если налоговый счет был оплачен до предоставления налогового кредита.

Что происходит, если человек не соответствует требованиям?

Если домовладельцы не имеют права на получение налоговой льготы, они уведомляются об этом в письменной форме. В письме указывается причина отказа и какие шаги предпринять, если остались вопросы. В письме также объясняется, как домовладельцы могут подать апелляцию в местный апелляционный совет по оценке налогов на имущество.

Контактная информация

Если у вас есть дополнительные вопросы относительно налоговой льготы для домовладельцев, пожалуйста, свяжитесь с Программой налоговых льгот Департамента для домовладельцев по адресу sd [email protected] или 410-767-5900.

Отчислений | Налог штата Вирджиния

В соответствии с законодательством, принятым Генеральной Ассамблеей, дата соответствия Вирджинии федеральному налоговому кодексу будет перенесена на 31 декабря 2020 года. Для получения дополнительной информации см. Налоговый бюллетень 21-4.

В дополнение к приведенным ниже вычетам закон Вирджинии разрешает несколько вычетов из дохода , что может уменьшить ваши налоговые обязательства. Вы должны просмотреть их, прежде чем заполнять возврат.

Стандартный вычет

Если вы заявили о стандартном вычете в своей федеральной налоговой декларации, вы также должны подать заявку на стандартный вычет в своей декларации из штата Вирджиния.Стандартные суммы вычета Вирджиния:

Статус подачи Описание Стандартный вычет
1 Все возвраты — сингл 4500 долларов США
2 Все возвраты — женаты, подача совместной заявки 9 000 долл. США
3 Форма 760 (резидент) — женат, подача отдельных деклараций 4500 долларов США
3 Форма 760PY (проживающий неполный год) — женат, подача отдельных деклараций $ 4500 *
3 Форма 763 (иногородний) — женат, супруг не имеет дохода из каких-либо источников 4500 долларов США
4 Форма 760 (резидент) НЕТ
4 Форма 760-PY (проживающий неполный год) — женат, подача отдельной декларации для комбинированной декларации 9000 долларов *
4 Форма 763 (иногородний) — женат, подает отдельные декларации 4500 долларов США


* Резиденты, проживающие неполный год, должны пропорционально распределять стандартный вычет в зависимости от периода проживания.Для получения дополнительной информации см. Инструкции к форме 760-PY .

Вирджиния Постатейные вычеты

Если вы указали свои вычеты в своей федеральной налоговой декларации, вы также должны указать их в декларации штата Вирджиния. Заполните приложение Вирджиния A и приложите его к своей налоговой декларации. Вы можете претендовать на большую часть тех же вычетов по возвращению в Вирджинию, что и по федеральному графику A.

Резиденты на неполный год

Резиденты, проживающие неполный год, должны завершить расчет, используя только те вычеты, которые были оплачены проживающими в Вирджинии.

Супружеские пары, подающие отдельные декларации

Если вы подали совместную федеральную налоговую декларацию, но ваш статус регистрации Вирджиния состоит в браке, то вы должны будете разделить вычеты между супругами. Как правило, вы можете требовать удержания, за которые вы заплатили лично. Если вы не можете отдельно учитывать вычеты, вы можете распределить их в зависимости от процента дохода каждого супруга. Например, если ваш федеральный скорректированный валовой доход (FAGI) составляет 25% от общего FAGI пары, то вы можете требовать 25% от общих детализированных вычетов из федерального списка A.

Прочие вычеты

Расходы по уходу за детьми и иждивенцами

Вы можете потребовать этот вычет в своем доходе из штата Вирджиния, только если вы имели право требовать возмещения расходов по уходу за ребенком и иждивенцем в своем федеральном доходе. Введите сумму, на которую основан федеральный кредит на уход за детьми и иждивенцами. (Это сумма в федеральной форме 2441, умноженная на десятичную величину — до 3000 долларов на одного иждивенца и 6000 долларов на двоих и более). Не вводите , а не в сумму федерального кредита.

Пример: У Джона и Мэри трое детей в детском саду. Оба их дохода превышают максимальную сумму федеральных расходов по уходу за детьми в размере 6000 долларов. Их фактические расходы по уходу за детьми составляли 4000 долларов. Следовательно, по их федеральному доходу их кредит по уходу за ребенком был основан на 4000 долларов (из строки 6 формы 2441).

На основании информации из формы 2441 Джон и Мэри вычтут 4000 долларов из своей декларации из штата Вирджиния — расходов, на которых они основали свой кредит.

Совет: Сумма расходов, связанных с трудоустройством, которая может быть вычтена, ограничена суммой, фактически использованной при расчете федерального кредита на расходы по уходу за детьми и иждивенцами.Как правило, вы ограничены максимальной суммой в 3000 долларов на одного ребенка и 6000 долларов, если вы требуете возмещение расходов на двух или более иждивенцев или заработанный доход супруга, имеющего самый низкий доход, в зависимости от того, что меньше.

Внимание: Заявители часто по ошибке вычитают сумму своего федерального кредита, что приводит к гораздо меньшему вычету. Обязательно используйте соответствующую сумму расходов для вычета штата Вирджиния.

Удержание за патронатную семью

Приемные родители могут потребовать вычет в размере 1000 долларов США за каждого ребенка, проживающего в их доме на постоянной приемной опеке, как это определено в Кодексе штата Вирджиния, при условии, что они заявляют, что приемный ребенок находится на иждивении в своих федеральных налоговых декларациях и декларациях о доходах штата Вирджиния.

Плата за скрининг костного мозга

Введите сумму оплаты, уплаченную за первоначальный скрининг, чтобы стать возможным донором костного мозга, при условии, что вам не возместили плату и вы не потребовали вычетов из суммы сбора в вашей федеральной декларации.

Предоплаченные выплаты по контракту на обучение в рамках программы сбережений колледжа штата Вирджиния и взносы на сберегательный трастовый счет колледжа

Если вам меньше 70 лет на 31 декабря налогового года или ранее, введите меньшую из 4000 долларов США или сумму, внесенную в течение налогового года, на каждый счет Virginia529 (Вирджиния 529 prePAID, Вирджиния 529 inVEST, College America, CollegeWealth).Если вы внесли более 4000 долларов на счет в течение налогового года, вы можете перенести любые невычтенные суммы до тех пор, пока взнос не будет полностью вычтен. Однако, если вам исполнилось 70 лет на 31 декабря налогового года или ранее, вы можете вычесть всю сумму, внесенную в течение налогового года. Только владелец учетной записи может требовать удержания за сделанные взносы.

Непрерывное педагогическое образование

Лицензированный учитель начальной или средней школы может сделать вычет в размере 20% от невозмещенных затрат на обучение, понесенных для посещения курсов повышения квалификации учителей, которые необходимы в качестве условия приема на работу, при условии, что эти расходы не были вычтены из федерального скорректированного валового дохода.

Долгосрочные страховые взносы

Введите сумму страховых взносов, уплаченных по долгосрочному страхованию здоровья, при условии, что вы не потребовали вычета взносов по долгосрочному страхованию здоровья в своей федеральной декларации. Вычет из штата Вирджиния для взносов по долгосрочному страхованию здоровья полностью запрещен, если вы потребовали вычет из федерального подоходного налога любой суммы для взносов по долгосрочному страхованию здоровья, уплаченных в течение налогового года.

Программа и фонд строительных субсидий для государственных школ штата Вирджиния

Укажите общую сумму взносов в Программу и фонд строительных грантов государственных школ штата Вирджиния при условии, что вы не заявили вычет на эту сумму в своей федеральной налоговой декларации.

Выкуп табачной квоты

Позволяет вычесть из налогооблагаемого дохода выплаты, полученные в предыдущем году в соответствии с Программой выкупа табачных квот Закона о создании рабочих мест в США от 2004 года, в той степени, которая включена в скорректированный федеральный валовой доход. Например, из вашей налоговой декларации в Вирджинии за 2020 год вы можете вычесть часть таких платежей, полученных в 2019 году, которая включена в ваш скорректированный федеральный валовой доход за 2019 год; в то время как платежи, полученные в 2020 году, могут привести к вычету из вашего дохода в Вирджинии в 2021 году.Физические лица не могут требовать удержания для оплаты, которая была или будет вычтена корпорацией, если вычитание не указано в Таблице VK-1, полученной вами от S-корпорации. Если вы решили принимать платежи в рассрочку, прибыль от рассрочки, полученной в предыдущем году, может быть вычтена. Однако, если вы выбрали получение единовременного платежа, 10% прибыли, признанной для федеральных целей в том году, в котором был получен платеж, могут быть вычтены в следующем году и в каждом из 9 последующих налоговых лет.

Налог с продаж, уплаченный за определенное энергоэффективное оборудование или устройства

Позволяет удерживать подоходный налог в размере 20% от налога с продаж, уплаченного за определенное энергоэффективное оборудование или приборы, до 500 долларов США в год. При подаче совместной декларации вы можете вычесть до 1000 долларов.

Расходы доноров органов и тканей

Позволяет вычесть невозмещенные расходы, оплаченные живым донором органов и тканей, которые не были отражены в качестве медицинского вычета в федеральной налоговой декларации налогоплательщика.Сумма удержания меньше 5000 долларов США или фактической суммы, уплаченной налогоплательщиком. При подаче совместной декларации вычет ограничивается 10 000 долларов США или фактически уплаченной суммой.

Благотворительный пробег

Введите разницу между 18 центами за милю и благотворительным вычетом миль за милю, разрешенным в федеральном Приложении A. Если вы использовали фактические расходы для вычета благотворительных миль, и эти расходы были меньше 18 центов за милю, то вы можете использовать разницу. между фактическими расходами и 18 центов за милю.

Налог на франшизу Virginia Bank

Акционеру банка может потребоваться внести определенные корректировки в его или ее скорректированный федеральный валовой доход. Такие корректировки требуются только в том случае, если акционер инвестирует в банк, который (1) облагается налогом на франшизу Virginia Bank для целей налогообложения штата ( Va. Code § 58.1-1207 ) и (2) решил облагаться налогом как корпорация малого бизнеса (S-корпорация) для целей федерального налогообложения. Заполните таблицу ниже, чтобы определить сумму корректировки.

Расчет вычета налога на франшизу банка Вирджиния

Акционеру банка может потребоваться внести определенные корректировки в его или ее скорректированный федеральный валовой доход. Заполните таблицу ниже, чтобы определить сумму корректировки.

  1. Если ваша распределяемая доля дохода или прибыли банка была включена в федеральный скорректированный валовой доход, введите здесь сумму _____________________
  2. Если ваша распределяемая доля убытков или вычетов банка была включена в скорректированный федеральный валовой доход, введите здесь сумму._____________________
  3. Введите стоимость любых распределений, выплаченных или распределенных вам банком в той степени, в которой такие распределения были исключены из федерального скорректированного валового дохода. _____________________
  4. Добавьте строку b и строку c. _____________________
  5. Вычтите строку d из строки a. Это ваша чистая сумма удержания. Если эта сумма отрицательна, вы должны ввести сумму в График ADJ, строка 8a и заполнить поле с надписью «LOSS». _____________________
Доходы от продажи имущества дилером

Позволяет скорректировать определенный доход от продажи собственности дилером, произведенной не позднее января.1, 2009. В год выбытия корректировка будет вычитаться из прибыли, относящейся к выплатам в рассрочку, которые должны быть произведены в будущие налоговые годы, при условии, что (i) прибыль возникает в результате продажи в рассрочку, для которой федеральный закон не разрешает дилеру выбрать рассрочку отчетности о доходах, и (ii) дилер выбирает рассрочку дохода для целей Вирджинии в срок, установленный законом для подачи налоговой декларации налогоплательщика, или раньше. В последующие налоговые годы корректировка будет добавлением к прибыли, относящейся к любым платежам, произведенным в течение налогового года в отношении выбытия.В годы, следующие за годом продажи, налогоплательщик должен будет добавить обратно ту сумму, которая была бы указана в соответствии с методом выплаты в рассрочку. Каждую диспозицию необходимо отслеживать отдельно для целей этой корректировки.

Предоплата за похороны, медицинское страхование и стоматологическое страхование

Вам может быть разрешен вычет платежей по (i) предоплаченному полису страхования похорон, покрывающему вас, или (ii) взносам на медицинское или стоматологическое страхование для любого лица, для которого вы можете потребовать вычет таких взносов в соответствии с федеральным законодательством о подоходном налоге.Чтобы иметь право на этот вычет, вам должно быть 66 лет или больше, у вас должен быть заработанный доход не менее 20 000 долларов за налоговый год и скорректированный по федеральному законодательству валовой доход не более 30 000 долларов за налоговый год. Вычет не допускается для какой-либо части страховых взносов, по которым вам было возмещено, заявили вычет для целей федерального подоходного налога, потребовали вычет или вычет другого подоходного налога в Вирджинии, или потребовали зачет федерального подоходного налога или любого подоходного налога в Вирджинии. кредит.

Взносы в аккаунте ABLEnow

Действует в отношении налоговых лет, начинающихся 1 января 2016 г. или после этой даты, вы можете потребовать вычет суммы, внесенной в течение налогового года на счет ABLEnow, открытый в соответствии с Планом сбережений колледжа Вирджинии.Вычет не допускается, если такие взносы вычитаются из федеральной налоговой декларации плательщика. Если взнос на счет ABLEnow превышает 2000 долларов, остаток может быть перенесен и вычтен в будущие налоговые годы до тех пор, пока сумма не будет полностью вычтена; тем не менее, ни в коем случае сумма, удерживаемая в любом налоговом году, не должна превышать 2000 долларов на счет ABLEnow. Вычеты подлежат возмещению в том налоговом году или годах, в которых выплаты или возмещения производятся по любой причине, кроме (i) для оплаты квалифицированных расходов по инвалидности; или (ii) смерть бенефициара.Вкладчику в возрасте 70 лет и старше разрешается вычет всей суммы, внесенной на счет ABLEnow, за вычетом ранее удержанных сумм.

Запрещенный деловой интерес

Если вам не разрешено вычитать бизнес-проценты из вашей федеральной налоговой декларации в соответствии с §163 (j) Налогового кодекса, вы можете вычесть 20% из своей налоговой декларации в штате Вирджиния.

Другое

Приложите объяснение других вычетов.

Налоговый кредит на премию

— HealthCare.gov Глоссарий

Подпишитесь, чтобы получать по электронной почте (или текст) обновления с важными напоминаниями о сроках, полезными советами и другой информацией о вашей медицинской страховке.

Выберите свой штат Выберите stateAlabamaAlaskaArizonaArkansasCaliforniaColoradoConnecticutDelawareDistrict из ColumbiaFloridaGeorgiaHawaiiIdahoIllinoisIndianaIowaKansasKentuckyLouisianaMaineMarylandMassachusettsMichiganMinnesotaMississippiMissouriMontanaNebraskaNevadaNew HampshireNew JerseyNew MexicoNew YorkNorth CarolinaNorth DakotaOhioOklahomaOregonPennsylvaniaRhode IslandSouth CarolinaSouth DakotaTennesseeTexasUtahVermontVirginiaWashingtonWest VirginiaWisconsinWyomingAmerican SamoaGuamNorthern Марианские IslandsPuerto RicoVirgin острова получить обновления электронной почты Получать обновления текстовых сообщений (необязательно)

Чтобы отменить, отправьте текст СТОП. Чтобы получить помощь, отправьте текст HELP. Частота сообщений варьируется, но вы можете получать до одного сообщения в неделю во время открытой регистрации. Могут применяться тарифы на передачу сообщений и данных.

Теперь, когда вы зарегистрировались, мы отправим вам напоминания о крайнем сроке, а также советы о том, как зарегистрироваться, оставаться в ней и получать максимальную пользу от своей медицинской страховки.

.

No related posts.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *