Как снять деньги со спецсчета на капитальный ремонт: Спецсчет на капитальный ремонт многоквартирного дома | life in Russia

Содержание

проблемы и риски специального счета » Вcероссийский отраслевой интернет-журнал «Строительство.RU»


Система специальных счетов при организации капитального ремонта должна стать преобладающей. Возможно ли это?


Законодательные барьеры, организационные проблемы, а также отсутствие специальных банковских кредитных продуктов — вот главные причины, препятствующие расширению модели оплаты капремонта многоквартирного дома через специальный счет. О том, как изменить эту ситуацию, говорили участники дискуссионного клуба «Специальный счет: механизм реализации инициатив собственников по проведению капитального ремонта», который прошел на днях в Фонде «Институт экономики города».

 

Копить самим или отдать на откуп?

Напомним, что с лета прошлого года капитальный ремонт многоквартирных домов (МКД) стал задачей самих жителей этих домов. И, хотя платежи по капремонту являются обязательными, именно собственники должны принимать решение, каким образом они будут финансировать предстоящие работы.

Напомним нашим читателям, что здесь есть два способа. Самый легкий — ничего не предпринимать. Тогда деньги автоматически попадают в так называемый общий котел — на счет регионального оператора. Однако при этом собственники-молчуны теряют возможность как-либо оперировать уплаченными взносами. Их деньги используются на оплату текущих расходов по реализации региональной программы капремонта, а дом поставлен в очередь, и работы по его ремонту могут начаться через десятки лет.

Второй способ — открытие специального счета в банке — дает возможность самостоятельно решать, когда и куда тратить накопленные средства. Однако при этом собственники сталкиваются с такими трудностями, что зачастую всякое желание открывать спецсчет отпадает. Более того, известны случаи, когда собственники изменили свое решение в пользу общего котла. Почему это происходит?

 

Закон не на стороне собственника

По данным Фонда «Институт экономики города»,  лишь 9,5% общего числа МКД, включенных в региональные программы, выбрали для себя форму специального счета. При этом в Московской области, например, эта доля вообще составляет всего-то 4,3%.

Есть, правда, и обратные примеры. В частности, в Удмуртии собственники почти 52% домов выбрали вариант самостоятельного накопления средств на капремонт.

— У нас очень высокий уровень конкуренции на рынке управления жильем, — рассказала начальник управления жилищного хозяйства Министерства строительства, архитектуры и жилищной политики Удмуртской Республики Диана Новомейская. — В Ижевске, например, на 9 тыс. домов приходится 3 тыс. управляющих компаний, которые уже давно сформировали своеобразные общие котлы по капитальному ремонту. Когда же вступили в силу положения Жилищного кодекса, и жители, и УК уже были к этому готовы.

А вот в Москве ситуация обратная. Председатель комиссии по городскому хозяйству и жилищной политике Московской городской Думы Степан Орлов

считает, что 9% спецсчетов — это проблема огромных столичных МКД.

— Чем больше дом, тем больше в нем квартир и тем сложнее развивать здесь самоуправление, — поясняет эксперт, — труднее провести легитимное общее собрание, взяв на себя ответственность за судьбу своего дома.

Действительно, законодательство в этом вопросе находится не на стороне собственника. Для того чтобы выбрать спецсчет, необходимо провести общее собрание собственников и принять решение в 2/3 голосов. Но как это сделать в доме, где 600 и более квартир?

Кроме того, требования по оформлению протокола собрания, даже если оно и вынесло решение, слишком сложные. Любая ошибка — и средства принудительно переводятся в общий котел.

 

А платит кто?

Но даже если собственники успешно преодолели все законодательные препоны, их проблемы на этом далеко не закончились. Вполне возможно, их деньги на спецсчет просто не попадут. В более чем половине случаев владельцами специальных счетов являются региональные операторы, которые просто не заинтересованы в выставлении платежных документов.

Законодательство также никак не регламентирует учет поступления средств, начисление пени за неуплату на специальный счет. Бывают ситуации, когда владелец счета, лицо, выставляющее платежные документы, и управляющая организация — это три разных юрлица.

Ну и кто здесь за что отвечает?

— В Марий Эл люди активно открывали спецсчета, но потом не получили никаких платежных поручений, и собираемость по ним оказалась крайне «невыразительной», — поделился печальным опытом член комитета Госдумы РФ по жилищной политике и ЖКХ Олег Шеин. Сейчас такие спецсчета находятся под угрозой закрытия. Региональные операторы ссылаются на то, что это не является их обязанностью. Я считаю, что их следует законодательно обязать это делать.

Встречаются и такие случаи: управляющая организация выставляет плату, но деньги уходят не на спецсчет, а куда-то еще. А раз деньги на счет не поступают, собственники помимо своей воли сваливаются в тот же пресловутый общий котел.

Кроме того, формирование фонда капремонта на специальном счете связано с дополнительными расходами собственников МКД. Это и оплата услуг по выставлению платежных документов, и расходы по обслуживанию счета, предоставлению необходимых сведений, работе с должниками. Деньги необходимы и для самой организации работ: выбора подрядчика, заключения договоров, технического контроля и пр.

— Нам нужно создавать специальные центры в поддержку собственников, поскольку для проведения капремонта необходим огромный организационный ресурс, — говорит  исполнительный директор СРО «Межрегиональная гильдия управляющих ЖКХ» Вера Москвина. Ведь собственник может и переоценить свои возможности.

 

Без кредита никуда

Наконец, переводить средства на специальный счет сегодня, увы, невыгодно и с экономической точки зрения. Жители копят средства, но нет гарантии, что к моменту ремонта эти деньги не съест инфляция, а возможности поместить их на депозит нет. Выход напрашивается сам собой: не ждать, когда средства накопятся в полном объеме, а взять кредит и ремонтировать как можно быстрее. Но и здесь свой клин: нет подходящих кредитных продуктов.

— Ставка, которую банки сейчас могут предложить по капремонту, сопоставима с кредитованием бизнеса: 15—17%, — сетует начальник департамента корпоративного бизнеса ПАО «Банк «Возрождение» Ирина Семенова. — Банкам очень нужна господдержка. И такие примеры есть. В частности, при кредитовании малого бизнеса банки получают дешевые деньги от соответствующих институтов. В случае же с капремонтом — воз и ныне там. 

Однако и господдержка, случись таковая (например, с использованием возможностей Фонда содействия реформированию ЖКХ), все равно не решит всех проблем. Отношения между банком, формальным заемщиком и собственником нужно законодательно отрегулировать, поскольку сейчас все участники сталкиваются с повышенными рисками.

— У нас фактически нет заемщика, и это системная проблема жилищного законодательства, — считает управляющий директор ОАО «Федеральный центр проектного финансирования» по подготовке проектов развития коммунальной инфраструктуры Сергей Сиваев.

По мнению эксперта, международный опыт показывает, что лучший заемщик — это ассоциация собственников жилья, в которой действует солидарная ответственность собственника в пределах своей доли. Такая конструкция формирует ответственность конечного плательщика за возврат кредита и делает схему кредитования живой.

А пока у нас действует конструкция в виде ТСЖ с добровольным членством и без ответственности, кредитование всегда будет исключением, и к тому же дорогим, резюмирует Сиваев.

 

Что делать?

Если не решить все эти проблемы, ситуацию с переходом на спецсчета изменить не удастся. Скорее всего, она только ухудшится, ведь собственники в этом случае побегут от неурядиц в старый добрый общий котел. По мнению организаторов мероприятия, изменить нужно в первую очередь законодательство.

— Необходимо снизить требования по количеству голосов на общем собрании собственников до 50% и упростить требования к оформлению протокола, — предлагает руководитель жилищного сектора Фонда «Институт экономики города» Ирина Генцлер. — Также нужно исключить случаи перехода специального счета к общему котлу без решения собрания собственников. Если же возникают какие-то проблемы, передать спецсчет регоператору. Наконец, мы предлагаем внести изменения в жилищное и банковское законодательство, чтобы устранить недостатки регулирования и снизить риски.

Достаточно ли будет таких изменений? Наверное, нет. С другой стороны, с чего-то начинать надо. А главное, что нужно изменить, — отношение всех участников процесса к тому, что они делают.

— Сейчас растет спрос на дома, где открыты спецсчета и работают ТСЖ. Это реальный аргумент за ответственное отношение собственников, — делает выводы представитель Костромской региональной ассоциации ТСЖ и ЖСК Андрей Пинчуков. А больше всего проблем в тех МКД, где даже нет советов домов. А таких, между прочим, 60%.

Вот и получается, что проблема не в деньгах, а в головах. Нам не хватает уважительного отношения к собственности — как со стороны граждан, жильцов, так и со стороны родного государства.

Евгений ГОРЧАКОВ

Фото:  vk.me, primechaniya.ru, zyuzinomedia.ru, komgazeta.ru

Как открыть и использовать специальный счет капитально ремонта

Квартиры в многоэтажных домах накладывают на своих владельцев ряд обязанностей по содержанию имущества, в том числе общедомового, прилегающей территории. Сюда же входит и регулярный ремонт: коммуникаций, фасадов, кровли.

По закону финансировать ремонт должно государство, но на практике деньги проще собрать самим жильцам, чтобы своевременно устранить проблемы и навести порядок. Чтобы процесс сбора и расходования средств сделать прозрачным, необходим специальный счет. Его использование регламентируется несколькими правилами.

Что такое счет специального назначения?

От обычного банковского счета специальный отличается ограниченным функционалом. То есть по закону средства с него можно использовать только на цели ремонта или строительства многоэтажного дома. Ни снять в банкомате, ни израсходовать деньги на покупку автомобиля у председателя ТСЖ не получится — закон не позволит.

Все деньги, аккумулирующиеся на спецсчете, разрешено использовать для:

  • оплаты услуг по подготовке проектной и инженерной документации;
  • ремонтных и строительных работ;
  • выплат по кредитам и займам, если их оформляли для осуществления ремонтных мероприятий;
  • оплаты услуг строительного надзора.

Счет особого назначения предназначен для оплаты не только капитальной, но и текущей реконструкции. С него можно взять деньги для оплаты:

  • восстановления любых коммуникаций: электросетей, канализации, водоснабжения, отопления, газопроводов и т. д.;
  • восстановления кровли, фасадов здания;
  • замены или ремонта лифтов, если они официально признаны непригодными для дальнейшего использования;
  • реконструкции подвалов, цокольных этажей, если они являются общедомовым имуществом, а не частной собственностью;
  • ремонта фундамента;
  • иных работ, предусмотренных законом.

Если здание признано аварийным, общими деньгами можно оплатить его снос.

На чье имя открывается счет?

Все взносы от жильцов аккумулируются на одном счете. В соответствии с Жилищным кодексом, счет особого назначения можно оформить на:

  • Жилищные или иные кооперативы, уполномоченные вести действия по управлению общедомовым имуществом.
  • ТСЖ, созданные в рамках одного или нескольких домов. Важно, чтобы строения располагались на земельных участках, имеющих общие границы на кадастровом плане, а все коммуникации также были общими.
  • Региональных операторов в качестве независимых представителей.
  • Управляющие компании.

Сами жильцы владельцами счета быть не могут.

Обязанности владельца спецсчета

Возможность распоряжаться общими деньгами влечет за собой определенную ответственность. В частности, закон предусматривает следующие обязанности:

  • Будущий владелец счета должен обратиться за услугой открытия счета в банк, одобренный членами фонда капитального ремонта или выбранный в ходе собрания жильцов.
  • Любой владелец квартиры или иного помещения, относящегося к дому, имеет право потребовать точную информацию обо всех операциях, совершенных в рамках счета особого назначения. И владелец обязан представить эти сведения в полном объеме.
  • У владельца счета есть пять дней на то, чтобы сообщить в надзорные органы о решении создать общий счет, а также предъявить соответствующие протоколы и банковские выписки.
  • Владелец должен регулярно отсылать в надзорные органы информацию о состоянии счета, зачислениях и списаниях, величине остатка на конец отчетного периода.

В случае нарушения этих требований жильцы вправе сменить владельца или вовсе перевести средства на новый счет.

Защита средств на спецсчете от нецелевого использования

Целевой счет, на который приходят взносы от собственников жилья, надежно защищен от использования не по назначению. Механизм защиты выглядит следующим образом:

  • Право открыть счет предоставлено только самым крупным и надежным банкам в стране, риск банкротства которых минимален.
  • Список разрешенных операций по счету предусмотрен Жилищным кодексом. Банк несет личную ответственность за то, чтобы средствами на специальном счете распоряжались правильно.
  • Чтобы оплатить товары, услуги или работы со счета особого назначения, следует предъявить сотруднику банка протокол общего собрания жильцов, на котором подобные траты одобрили и подтвердили.
  • Владелец счета не является владельцем денег, поэтому любые долги юридического лица (ТСЖ, УО или ЖСК) не могут оплачиваться из фонда капитального ремонта (если только речь не идет о работах, относящихся к ремонту).
  • Если владелец счета инициирует процедуру банкротства, деньги со спецсчета не учитываются при исчислении конкурсной массы.

Но главное — банк и владелец счета особого назначения должны в любое время предоставлять жильцам полную информацию о состоянии счета, проведенных операциях, величине остатка и т. д.

В каждом регионе устанавливается максимальный размер фонда капремонта — то есть оговаривается предельная сумма, которую можно накопить на специальном счете. Это позволяет сберечь деньги собственников жилья от обесценивания из-за инфляции в ходе многолетнего хранения.

Особенности создания и использования фонда капитального ремонта

В соответствии с законом, собственники имеют право создать специальный счет для аккумулирования средств на капитальный ремонт или воспользоваться услугами регионального оператора. В последнем случае все взносы отправляются в «общий котел», из которого финансируются ремонтные работы всех многоэтажных домов, находящихся под управлением регионального оператора.

Как именно распоряжаться общими деньгами, определяют сами жильцы: на общих собраниях или через доверенных лиц (например, ТСЖ или жилищные кооперативы).

Если выбор сделан в пользу счета специального назначения, владельцы квартир получают ряд преимуществ:

  • деньги копятся на счете, относящемся к одному конкретному дому, а значит, и расходоваться будут на ремонт только этого дома, а не соседних;
  • жильцы могут самостоятельно определять сроки проведения ремонтных работ, а не ждать, пока до них дойдет очередь;
  • способ накопления денег можно поменять в любой момент;
  • размер взносов определяется жильцами;
  • жильцы решают, какие услуги и работы им необходимы и в какие сроки.

К недостаткам спецсчета можно отнести:

  • расходы на открытие и обслуживание счета ложатся на жильцов;
  • все вопросы с должниками придется решать самостоятельно, силами собственников жилья;
  • если средств на счете не будет хватать, ТСЖ, УО или ЖСК могут привлечь кредитные средства, и тогда обязанность по выплате процентов по кредиту ляжет на всех собственников.

Эксперты считают, что рекомендовать создание счета особого назначения для формирования фонда капремонта можно, если:

  • общая площадь дома достаточно велика;
  • здание было недавно введено в эксплуатацию или прошло капитальный ремонт;
  • управление домом находится в руках ТСЖ, УО или ЖСК;
  • собственники готовы активно участвовать в решении проблем с ремонтом.

Важно помнить, что законом не установлены правила расчета суммы платежа, поэтому все вопросы, связанные с размером взносов и их периодичностью, должны решать сами собственники на общих собраниях.

Обычно размер платежей рассчитывается исходя из нужд МКД, количества проживающих и величины квартир. Если собственники не могут прийти к общему мнению, решение вопроса лучше передать управляющей компании.

Отдельно оговаривается открытие и обслуживание счета: если банк не предоставляет эти услуги бесплатно, важно заранее определиться, с чьих денег они будут оплачиваться.

Когда выгоднее отказаться от специального счета?

В некоторых ситуациях деньги лучше отправлять в «общий котел» и не пытаться за свой счет отремонтировать здание. Использование регионального оператора для создания фонда капремонта имеет свои преимущества:

  • можно быстро отремонтировать дом, если он остро нуждается в капитальной реконструкции, и не нужно ждать, пока на счете накопится необходимая для этих целей сумма;
  • операторы несут субсидиарную ответственность — это значит, что все взятые на себя обязательства будут обязательно выполнены.

Минусы, конечно, тоже присутствуют:

  • денег на все дома не хватит, поэтому если дом не в аварийном состоянии, то ремонта можно ждать годами;
  • многие люди просто не платят взносы, чем создают дефицит средств в фонде, и у операторов нет законных и одновременно эффективных рычагов воздействия на таких неплательщиков;
  • операторы вынуждены следовать региональной программе капремонта — то есть проводить его раз в 20—30 лет, несмотря на состояние конкретного дома;
  • внутренняя ситуация в стране такая, что никто не гарантирует, что оператор сможет действовать эффективно через 10, 15 или 20 лет.

Впрочем, закон оставляет право в любой момент изменить способ формирования фонда капитального ремонта: жильцы могут попробовать копить самостоятельно, а если не справятся — передать накопленные средства региональному оператору.

Предложено прямо запретить арест средств на спецсчетах, на которых формируются фонды капремонта

Эксперты «АГ» разошлись в оценке законопроекта. По мнению одного из них, проект закона в целом обоснован, но можно было обойтись одной незначительной правкой ч. 6 ст. 175 ЖК РФ, а не предлагать дополнять эту статью отдельной ее частью. Другая сочла, что поправки носят бесполезный характер.

В Госдуму поступил законопроект № 940258-7 о дополнении ст. 175 Жилищного кодекса новой ч. 6.1, запрещающей арест денежных средств на специальном счете по обязательствам его владельца. Исключения составят обязательства, вытекающие из договоров, заключенных на основании решений общего собрания жильцов в многоквартирном доме, указанных в п. 1 ч. 2 ст. 44 Кодекса, а также договоры на оказание услуг / выполнение работ по капитальному ремонту общего имущества в этом доме.

По мнению авторов законопроекта, в настоящее время складывается неблагоприятная правоприменительная практика по аресту денежных средств на специальном счете, где формируется фонд капитального ремонта. Такая обеспечительная мера обычно сопряжена с иском о взыскании задолженности с управляющей организации, являющейся владельцем этого счета, за поставленные ресурсоснабжающими организациями коммунальные ресурсы. «По смыслу действующего правового регулирования указанные средства являются общей долевой собственностью собственников помещений в многоквартирном доме (ст. 361 ЖК РФ) и не принадлежат управляющей организации. Поэтому на них не может быть наложен арест», – отмечено в пояснительной записке.

Разработчики поправок отметили, что отсутствие в российском законодательстве прямого запрета на арест таких средств позволяет двояко толковать возможность его применения в качестве обеспечительной меры, применяемой в отношении владельца специального счета по обязательствам, не связанным с организацией проведения капремонта общего имущества в многоквартирных домах. Такая практика имеется, в частности, в Ставропольском крае. В Пермском крае апелляционный суд отменил решение нижестоящего суда о наложении ареста на деньги, находящиеся на специальном счете (постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 9 февраля 2018 г. № 17АП-13624/2017-ГК по делу № А50-20546/2017).

Авторы проекта закона добавили, что длительные судебные разбирательства и наличие таких случаев могут привести к неблагоприятным последствиям для жильцов многоквартирного дома, которые не смогут своевременно провести капремонт общего имущества в многоквартирном доме, что приведет к угрозе безопасности проживания в нем.

По мнению адвоката КА № 22 «Гражданские компенсации» Нижегородской областной коллегии адвокатов Александра Немова, изначально создается впечатление, что предлагаемые изменения в ЖК РФ носят больше технический характер, так как законодательство уже содержит прямой запрет на взыскания со спецсчетов, за исключением прямо связанных с капремонтом обязательств. «Я не встречал определений судов, которыми бы производился арест спецсчетов, однако в пояснительной записке приводится конкретный пример судебной практики. Значит, такие абсурдные и недопустимые ситуации реальны хотя бы как просто эксцесс исполнителя и могут привести к долгосрочному приостановлению возможности провести капитальный ремонт МКД», – отметил он.

По словам эксперта, целью ареста имущества в процессуальном праве является повышение вероятности исполнения решения суда в будущем. «В данном же случае указанная цель ареста не может быть реализована, так как законодательством установлен запрет на взыскания. Законопроект в целом поддерживаю, но не понимаю, почему нельзя просто в ч. 6 ст. 175 добавить слова “а также арест”», – полагает Александр Немов.

Партнер юридической компании Law & Commerce Offer Виктория Соловьёва назвала инициативу излишней и бесполезной. «Ссылка на то, что отсутствующий в законодательстве прямой запрет на арест денежных средств, находящихся на специальном счете, позволяет двояко толковать возможность его применения в качестве обеспечительной меры, абсолютно необоснованна. Несмотря на то что прямой законодательный запрет на арест денежных средств на спецсчете не установлен, нельзя говорить о том, что это создает неопределенность в понимании того, может ли быть наложено обременение на такой счет или нет», – полагает она.

По мнению эксперта, принятие обеспечительных мер направлено на защиту имущественных интересов заявителя. Как указано в п. 17 Постановления Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 55 о применении арбитражными судами обеспечительных мер, применение ареста возможно только на имущество, принадлежащее ответчику и находящееся у него или у других лиц. «Соответственно, принятие такой обеспечительной меры, с учетом того что ч. 6 ст. 175 Жилищного кодекса установлен запрет обращения взыскания на денежные средства на спецсчете, не сможет способствовать исполнению решения суда, защите имущественных интересов заявителя», – полагает Виктория Соловьёва.

Юрист добавила, что из анализа дела А50-20546/2017, на которое ссылались инициаторы законопроекта, можно понять, что не отсутствие прямого запрета на арест денежных средств, находящихся на специальном счете, повлияло на мнение суда, а наличие/отсутствие доказательств специального назначения банковского счета.

«Изначально обременение на спецсчет было наложено в связи с тем, что ответчик не сообщил суду о наличии и специальном назначении такого счета. Как только ответчик подал заявление об отмене обеспечительных мер в отношении такого счета и представил доказательства спецназначения счета, суд, ссылаясь на положения ч. 6 ст. 175 ЖК РФ, отменил обеспечительные меры. 17-й ААС оставил в силе указанное определение АС Пермского края, поэтому выводы из пояснительной записки к законопроекту об отмене решения нижестоящего суда неверны и не соответствуют фактическим обстоятельствам», – подытожила Виктория Соловьёва.

Как проводить капитальный ремонт, если у вас спецсчет. Обязательные для голосования вопросы, порядок расчетов с подрядчиком (2018) — Портал ЖКХ Архангельской области

Капитальный ремонт общего имущества в многоквартирных домах, расположенных на территории Архангельской области осуществляется в порядке, предусмотренном Жилищным кодексом Российской Федерации от 29. 12.2004 № 188-ФЗ (далее – Жилищный кодекс), Законом Архангельской области от 02.07.2013 № 701-41-ОЗ «Об организации проведения капитального ремонта общего имущества в многоквартирных домах, расположенных на территории Архангельской области» (далее – Закон).

Собственники помещений в МКД в любое время вправе принять решение о проведении капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме по предложению лица, осуществляющего управление многоквартирным домом или оказание услуг и (или) выполнение работ по содержанию и ремонту общего имущества в многоквартирном доме, регионального оператора либо по собственной инициативе (часть 2 статьи 189 Жилищного кодекса).

На основании части 1 статьи 189 Жилищного кодекса проведение капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме осуществляется на основании решения общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме, за исключением случаев, предусмотренных частью 6 настоящей статьи.

Частью 5 вышеназванной статьи установлено, что решением общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме о проведении капитального ремонта общего имущества в этом многоквартирном доме должны быть определены или утверждены:

1) перечень услуг и (или) работ по капитальному ремонту;

2) смета расходов на капитальный ремонт;

3) сроки проведения капитального ремонта;

4) источники финансирования капитального ремонта;

5) лицо, которое от имени всех собственников помещений в многоквартирном доме уполномочено участвовать в приемке оказанных услуг и (или) выполненных работ по капитальному ремонту, в том числе подписывать соответствующие акты.

Обращаем внимание, что в силу абзаца 2 части 6.1 статьи 13 Закона собственники помещений в многоквартирном доме вправе принять решение о проведении капитального ремонта многоквартирного дома в более ранние сроки, чем это установлено региональной программой, при условии, что на дату принятия данного решения средств на специальном счете достаточно для финансирования капитального ремонта или выбраны иные способы его финансирования.

При этом действующее законодательство не ограничивает собственников помещений в источниках получения недостающих средств на проведение капитального ремонта только кредитными договорами и предоставляет возможность получения займа. Займ может быть взят как у юридических, так и у физических лиц.

Согласно части 4 статьи 177 Жилищного кодекса собственники помещений в МКД при принятии решения о проведении капитального ремонта могут предусмотреть выплату аванса подрядчику в размере не более 30% от стоимости работ (услуг).

Для оплаты выполненных работ в банк для списания денежных средств со специального счета предоставляются протокол общего собрания и договор с подрядчиком. Акт приемки выполненных работ (оказанных услуг) не предоставляется в банк в случае выплаты аванса подрядчику.

Обращаем внимание, что в случае формирования фонда капитального ремонта исходя из минимального размера взноса на капитальный ремонт, работы капитального характера могут проведены только согласно перечню работ, утвержденных Постановлением Правительства Архангельской области от 15. 04.2014 № 152-пп.

Владельцы спецсчетов на капремонт теперь могут отправлять онлайн-отчеты благодаря сервису Госжилинспекции

Госжилинспекция Московской области ввела в эксплуатацию новый сервис в автоматизированной информационной системе АИС ГЖИ: теперь владельцы специальных счетов на капитальный ремонт могут предоставлять всю установленную законодательством отчетность в электронном виде, не направляя многочисленные бумаги, сообщает пресс-служба надзорного ведомства.

«Закон Московской области об организации капремонтов обязывает владельцев спецсчетов направлять в орган государственного жилищного надзора отчеты об остатках денежных средств, проведенных работах капитального характера, кредитах, доходах, и другую информацию. Раньше все эти сведения нужно было предоставлять раз в квартал, а с 2017 года – ежемесячно. Для того чтобы экономить средства и время – как владельцев специальных счетов, так и жилищных инспекторов, мы ввели новый сервис», – пояснил руководитель Госжилинспекции Московской области Вадим Соков, чьи слова приводятся в материале.

По данным пресс-службы, автоматизированная система АИС ГЖИ работает с апреля 2016 года. Она способствует координации деятельности Госжилинспекции, точному учету информации о деятельности управляющих организаций и техническом состоянии многоквартирных домов. Любой житель Подмосковья может получить информацию о своем доме по адресу: http://portal.gzhi.mosreg.ru/.  Проводятся работы и по интеграции подмосковной АИС ГЖИ с общероссийской системой ГИС ЖКХ.

Как напомнили в пресс-службе, существуют два способа формирования фонда капитального ремонта многоквартирного дома: на специальном счете или на счете (счетах) регионального оператора.

Для того чтобы оформить спецсчет на дом, собственники должны принять соответствующее решение на общем собрании. Собственники квартир в каждом доме самостоятельно принимают решение, как копить и тратить деньги на капитальный ремонт, причем Минстрой России рекомендует открыть спецсчет своего дома. Но если жильцы не хотят участвовать в управлении собственным домом, государство берет организационную часть на себя. Деньги будут перечисляться на счет регионального оператора, который отвечает за ремонт домов в регионе, уточняется в сообщении. 

Как вернуть ошибочно перечисленные собственником помещения на специальный счет дома денежные средства за капитальный ремонт дома (деньги перечислены на специальный счет чужого дома). — НТВП Кедр

Распечатать

Вопрос:

Как вернуть ошибочно перечисленные собственником помещения на специальный счет дома денежные средства за капитальный ремонт дома (деньги перечислены на специальный счет чужого дома).

Владелец специального счета — управляющая компания, которая осуществляет управление многоквартирным домом.

В результате исполнения Банком ошибочного распоряжения плательщика денежные средства, фактически предназначенные для зачисления на один специальный счет, открытый в Банке для аккумулирования средств на ремонт дома собственника помещения, были зачислены на спецсчет другого дома.

Банки отказываются возвращать спорные денежные средства: Банк, осуществивший распоряжение, действовал, согласно распоряжения плательщика; Банк, куда зачислены спорные денежные средства, ссылается на специальный режим для специальных счетов, установленный ст. 177 ЖК РФ, который строго ограничивает круг возможных операций со спецсчетом.

Договором между Банком и владельцем специального счета данная ситуация не урегулирована.

 

Ответ:

По Вашему вопросу предлагаю консультацию эксперта журнала «Жилищно-коммунальное хозяйство: бухгалтерский учет и налогообложение» С.Н. Козыревой.

Ошибочные платежи признаются неосновательным обогащением получателя. Так, согласно ст. 1102 ГК РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение). Неосновательное обогащение может быть при этом результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произойти помимо их воли. Исключение, названное в п. 4 ст. 1109 ГК РФ, когда неосновательное обогащение не подлежит возврату, применяется только в том случае, если передача денежных средств или иного имущества произведена добровольно и намеренно при отсутствии какой-либо обязанности со стороны передающего (дарение) либо с благотворительной целью (см. Постановление Президиума ВАС РФ от 15.02.2002 N 2773/01, п. 5 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 11.01.2000 N 49). Поэтому, когда плательщик по невнимательности перечисляет сумму в фонд капитального ремонта вместо оплаты коммунальных услуг, получатель обязан вернуть неосновательное обогащение.

Для этого плательщик представляет получателю документы, подтверждающие ошибочное перечисление денег, указывает реквизиты, куда следует вернуть полученное. Получатель составляет платежное поручение на перечисление денежных средств по обозначенным реквизитам. Если он затягивает с возвратом денег, потерпевший вправе требовать уплаты процентов за пользование чужими денежными средствами (п. 2 ст. 1107, ст. 395 ГК РФ). Период пользования отсчитывается с даты, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательности получения средств. При получении средств в безналичной форме (путем зачисления их на банковский счет) в общем случае следует исходить из того, что приобретатель должен узнать о неосновательном получении средств при представлении ему банком выписки о проведенных по счету операциях или иной информации о движении средств по счету в порядке, предусмотренном банковскими правилами и договором банковского счета (см. п. 26 Постановления Пленума ВС РФ, Пленума ВАС РФ от 08.10.1998 N 13/14).

Кроме того, во всех договорах банковского счета есть положение о том, что клиент обязуется уведомлять банк в течение 10 рабочих дней после выдачи ему выписок по счету об ошибочно зачисленных или списанных суммах и давать распоряжение банку о списании неправильно зачисленных на счет клиента сумм (см. п. 2.1 Правил ведения бухучета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, утвержденных Положением Банка России от 16.07.2012 N 385-П). При непоступлении от клиента в указанный срок возражений совершенные операции и остаток средств на счете считаются подтвержденными. Однако в случае, если ошибочный платеж был внесен наличными, вернуть его плательщику невозможно — получателю следует дождаться заявления плательщика, а до тех пор учитывать данные суммы отдельно.

В случае, когда фонд аккумулируется на счете регионального оператора, платежи собственников помещений формируют имущество регионального оператора (п. 2 ч. 1 ст. 179 ЖК РФ). Соответственно, региональный оператор считается неосновательно обогатившимся и обязан вернуть полученное. Он же ведет учет средств фонда в отношении каждого собственника и обладает информацией о том, что платеж получен ошибочно.

На сайтах региональных операторов предлагаются образцы заявлений, которые собственникам помещений необходимо заполнить для возврата ошибочно перечисленных взносов на капитальный ремонт. Что меняется, если фонд формируется на специальном счете?

В силу ч. 1 ст. 36.1 ЖК РФ права на денежные средства, находящиеся на специальном счете, принадлежат собственникам помещений в МКД. Владелец счета лишь осуществляет технические операции: отчитывается перед органом госжилнадзора о размере поступлений и сумме остатка на счете, составляет платежные поручения на перечисление денежных средств с данного счета. Владелец счета распоряжается денежными средствами исключительно в рамках, строго очерченных законом. При этом в числе разрешенных по спецсчету операций возврат ошибочных поступлений прямо не назван (ч. 1 ст. 177 ЖК РФ), хотя список их открыт. Тем не менее это не должно быть основанием для неприменения общих положений гражданского законодательства о неосновательном обогащении. Однако владельцы счетов нередко отказываются возвращать денежные средства, ссылаясь на то, что они не вправе распоряжаться денежными средствами, находящимися на специальных счетах. Если же соответствующее платежное поручение направлено в банк, уже последний может вставлять палки в колеса, требуя принятия общим собранием решения для подтверждения правомерности операции. Разберемся, как следует действовать.

В первую очередь отметим, что практически во всех договорах банковского счета предусмотрено право банка без распоряжения клиента списывать ошибочно зачисленные суммы.

Это условие соответствует п. 2 ст. 854 ГК РФ, согласно которому без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом. Вместе с тем логично, что банк должен иметь доказательства того, что допущена именно ошибка. Как правило, это бывает, если ошибка совершена по вине работников банка. Если же ошибка допущена плательщиком, она не может быть подтверждена в одностороннем порядке самим плательщиком (если допустить иное, мы окажемся в ситуации, когда любой платеж можно отменить по заявлению, подаваемому в банк получателя). Поскольку банк не ведет учет средств фонда капитального ремонта, он не имеет информации о сумме начислений и не может самостоятельно, без участия владельца счета оценить, ошибочно ли был совершен платеж. Поэтому есть все основания включить в договор банковского счета следующее условие: банк списывает денежные средства по распоряжению владельца счета в пользу лица, ошибочно уплатившего суммы на специальный счет, с приложением заявления данного лица. Иначе говоря, заявление плательщика и распоряжение клиента подтверждают, что сумма была действительно внесена ошибочно.

Если владелец счета неправомерно отказывает в возврате неосновательного обогащения, плательщик вправе защищать свои права в судебном порядке.

В ситуации, когда в силу регионального закона региональный оператор, выступающий в роли владельца специального счета, осуществляет начисление, сбор и учет взносов на капитальный ремонт, следует поступать точно так же, как описано в предыдущем разделе.

Если же региональный оператор не ведет учет фонда, а лишь выступает в качестве владельца счета и по его распоряжению банк производит операции, в процедуре возврата ошибочных платежей неизбежно участие лица, которое ведет такой учет, - управляющего МКД. В этом случае взаимодействие может быть построено так. Плательщик заручается письмом управляющего о том, что он действительно не имеет обязательств по внесению взносов на капитальный ремонт, и прилагает его к заявлению о возврате средств, адресованному региональному оператору. На основании данного заявления последний составляет распоряжение банку.

Денежные средства, ошибочно перечисленные в фонд капитального ремонта лицами, у которых нет обязательств по уплате взносов, являются неосновательным обогащением и подлежат возврату. Если фонд формируется на специальном счете, полагаем, это невозможно сделать без участия его владельца и лица, ведущего учет фонда. Соответствующую процедуру целесообразно предусмотреть в договоре банковского счета.

Статья: Ошибочные платежи в фонд капремонта (Козырева С.Н.) («Жилищно-коммунальное хозяйство: бухгалтерский учет и налогообложение», 2015, N 6) {КонсультантПлюс}

 

Разъяснение дано в рамках услуг «ЛИНИИ КОНСУЛЬТАЦИЙ» консультантом по правовым вопросам ООО НТВП «Кедр-Консультант» Макшаковым Игорем Борисовичем, ноябрь 2015 г.

При подготовке ответа использована СПС КонсультантПлюс.

Данное разъяснение не является официальным и не влечет правовых последствий, предоставлено в соответствии с Регламентом ЛИНИИ КОНСУЛЬТАЦИЙ (www.ntvpkedr.ru).

ГБУ «Жилищник района Коптево»

У собственников жилья остается всего полтора месяца, чтобы принять решение о том, как лучше накапливать деньги на капитальный ремонт своего дома. Перед ними есть альтернатива – открытие специального счета дома или накопление средств на счет фонда капитального ремонта Москвы. М24.ru разбиралось в том, чем выгодно накопление денег на спецсчете.

Чем хорош спецсчет:

Выбор, стоящий перед москвичами, совершенно свободный. Но способ формирования спецсчета имеет свои преимущества. Самостоятельно накапливая средства, собственники сами смогут выбирать, как и на что их тратить, какие работы и в каком объёме проводить. Жильцы будут контролировать ход работ и принимать их. Это эффективно, ведь жители дома всегда лучше знают, чего хотят от подрядчиков, готовы искать их и общаться с ними напрямую. Однако, надо принять во внимание, что при этом всю ответственность за принятые решения и финансовые потери, они берут на себя, например, если подрядчик окажется недобросовестным.

ВЛАДИМИР ВИНОКУР, НАРОДНЫЙ АРТИСТ РОССИИ:

«Я голосую за создание специального счета дома и перевод денег на него. У нас всего 16 квартир и давно создано ТСЖ. Это значит, что есть опыт как сбора денег на разные нужды, так и их расходования. Я думаю, что если дом небольшой или просто его жильцы достаточно дружны, то нужно создавать спецсчет капремонта. Мы что, сами не решим, как правильно деньги потратить? Пора, по-моему, привыкать к самостоятельности и не надеяться на чиновника, который придет и что-то за тебя сделает. Давайте научимся заботиться о своем имуществе сами!»

Также жильцы будут сами устанавливать, когда проводить работы: собственники смогут сделать это раньше, чем запланировано региональной программой, если в том есть необходимость. Это поможет защитить дома от износа, а также уменьшить риски поломок и аварийности. Это актуально, например, если дом находится в хорошем состоянии, до плановых работ остается больше 15 лет, но, тем не менее, необходимо проводить небольшие профилактические работы.

Как открыть спецсчет

Чтобы открыть спецсчет дома, прежде всего, надо созвать общее собрание собственников. Оно должно принять и оформить решение о том, что накопление взносов на капитальный ремонт дома будет идти на специальном счете. Решение будет иметь силу, если за него проголосует не меньше двух третей собственников.

Следующий шаг – определить владельца специального счета. В соответствии с Жилищным кодексом РФ, им может быть ТСЖ, ЖСК, ЖК, а с 2015 года и управляющая организация. Собственники могут открыть специальный счет только в российском банке из списка, опубликованного на сайте Центробанка РФ. В список вошли:
«Банк Москвы»
«Банк ВТБ»
«Сбербанк России»
«Альфа-банк»
«Газпромбанк»
«Россельхозбанк»
Банк «ОТКРЫТИЕ»
Банк «Петрокоммерц»
АКБ «Связь-Банк»
«ЮниКредит Банк»
АКБ «Связь-Банк»
«ГЛОБЭКСБАНК»
Банк ЗЕНИТ
«Промсвязьбанк»
Кстати, сейчас банки предлагают максимально выгодные условия для накопления средств на спецсчетах.

Москвичи до 1 июня должны определиться со способом оплаты капремонта

ИРИНА ПОНОМАРЕВА, ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ТСЖ «ЭНЕРГЕТИК»:

«Наш дом 1933 года постройки, и два года назад у нас уже прошел капитальный ремонт. Естественно, мы выбрали спецсчет в качестве средства накопления взносов, так как предыдущий ремонт мы делали сами и знаем, что нам нужно и как это делается. В региональной программе наш дом снова будет отремонтирован в 2032 году. Как раз за это время необходимая сумма должна накопиться. Кроме того, у нас всегда есть возможность решением собрания собственников провести ремонт раньше нормативных сроков».

Важно отметить, что формирование фонда капитального ремонта на нескольких счетах невозможно – на каждый дом должен быть открыть свой спецсчет. Перечень операций с деньгами на специальном банковском счете строго регламентирован. Их можно потратить только на проведение капитального ремонта.

В течение 5 дней после открытия счета в Мосжилинспекцию необходимо направить справку об этом из банка вместе с копией протокола общего собрания собственников помещений.

Как узнать срок капремонта в своем доме

Если все условия открытия специального счета дома будут соблюдены, собственники смогут проводить ремонт либо в сроки, установленные региональной программой, либо досрочно, если есть необходимость и на счете накопилось достаточное количество средств. Также возможно будет и взять кредит.

Если собрание собственников не будет проведено до 1 июня 2015 года или на собрании не выберут, кому доверить накопления средств на капремонт, город будет аккумулировать их на счете фонда капитального ремонта Москвы.

Где проконсультироваться

За последние месяцы в городе проведена широкая кампания, чтобы объяснить собственникам, как можно формировать фонд капремонта. До 15 апреля во всех префектурах города уже прошли встречи руководства фонда капитального ремонта, департамента капитального ремонта Москвы, представителей столичных банков, уполномоченных открывать спецсчета домов, с собственниками, выбравшими специальный счет своего дома.

ВЛАДИМИР КАЗАЧЕНКО, ЖИТЕЛЬ ПОСЕЛЕНИЯ РЯЗАНОВСКОЕ:

«Я, житель новоприсоединенных территорий, очень рад, что у нас, как и у жителей «старой» Москвы, есть возможность самостоятельно принимать решения о выборе способа накопления капитала. Скажу честно, когда программа только появилась, возникло большое количество вопросов. Я рекомендую всем жителем наших территорий обратиться за консультацией в информационные комнаты. Они, как оказалось, есть в каждом поселении, так что ехать, далеко не придется.

Наш дом – очень дружный, и для нас наиболее приемлемый вариант способа накопления – специальный счет. Мы хотим принимать решения о необходимых работах, выбирать подрядчиков и главное, принимать ремонтные работы! Ведь мы, «новые» москвичи, уже должны привыкать к тому, что необходимо самим принимать решения и нести за них ответственность, чтобы потом никого не обвинять в том, что «опять жителей не спросили».

Но если создание спецсчета дома еще вызывает вопросы, то во всех районных управах работают методические кабинеты, где можно проконсультироваться со специалистами по этому вопросу или найти все необходимые материалы. В эти кабинеты москвичи также могут обратиться, чтобы получить пакет документов, необходимых для проведения собраний собственников и открытия специального счета своего дома.

По данным М24. Сетевое издание http://www.m24.ru/articles/71327

Как сделать 401 (k) затруднительное снятие средств

Если вам нужна значительная сумма денег и вы не ожидаете, что у вас будут средства для ее выплаты, один из вариантов, который может быть доступен, — это отказ от 401 (k) у вашего текущего работодателя. Без положения о трудностях снятие средств будет затруднено в лучшем случае, если вы моложе 59,5 лет. Однако снятие средств в трудных условиях позволяет снимать средства с вашего счета для удовлетворения «неотложных и серьезных финансовых потребностей», таких как покрытие медицинских расходов или расходов на похороны или избежание потери права выкупа дома.

Но прежде чем вы подготовитесь использовать свои пенсионные сбережения таким образом, убедитесь, что вам это разрешено. Работодатели не обязаны предлагать снятие средств в трудных условиях или два других способа получить деньги от вашего 401 (k) — ссуды и легкие выплаты без отрыва от производства.

Ключевые выводы

  • Снятие с пенсионного счета 401 (k) в затруднительных обстоятельствах может помочь вам получить столь необходимые средства в крайнем случае.
  • В отличие от ссуды 401 (k), денежные средства не нужно возвращать.Но вы должны платить налоги с суммы вывода.
  • При снятии средств в затруднительном положении вы можете получить пенсионные фонды без штрафных санкций, но только на определенные определенные квалифицированные расходы, такие как нанесение ущерба медицинским счетам или наличие инвалидности.

Даже если ваш работодатель предлагает такую ​​меру, вы должны с осторожностью использовать ее. Финансовые консультанты обычно советуют не грабить ваши пенсионные сбережения, кроме как в крайнем случае. Действительно, с введением новых правил, облегчающих снятие средств в трудных условиях, некоторые консультанты опасаются, что пенсионные фонды иссякнут за счет использования вариантов, которые менее вредны для долгосрочного финансового здоровья.

Ниже мы обсудим, что вам нужно знать о снятии средств в трудных условиях, начиная с того, что вам нужно доказать, чтобы претендовать на него.

Право на отказ от выплаты

Оговорка Налоговой службы (IRS) о «немедленной и тяжелой финансовой необходимости» выхода из трудностей применима не только к ситуации работника. Такой отказ также может быть сделан для удовлетворения потребностей супруга, иждивенца или бенефициара.

Непосредственные и большие расходы включают следующее:

  • Определенные медицинские расходы
  • Расходы на покупку жилья для основного места жительства
  • Плата за обучение и сборы на срок до 12 месяцев
  • Расходы на предотвращение выкупа или выселения
  • Расходы на похороны или похороны
  • Определенные расходы на ремонт раненого убытки для основного места жительства (например, убытки от пожаров, землетрясений или наводнений)

Вы не будете иметь права на снятие средств в трудных условиях, если у вас есть другие активы, которые вы могли бы использовать для удовлетворения потребностей, или страхование, которое покроет эту потребность.Однако вам не обязательно брать ссуду по своему плану, прежде чем вы сможете подать заявку на снятие средств в затруднительных обстоятельствах. Это требование было устранено в ходе реформ, которые были частью Закона о двухпартийном бюджете, принятого в 2018 году.

Законопроект о чрезвычайном стимулировании коронавируса на сумму 2 триллиона долларов, подписанный 27 марта 2020 года, позволяет пострадавшим от ситуации с коронавирусом распределять тяжелые условия до 100000 долларов без 10% штрафа, который обычно должны платить те, кто моложе 59,5 лет; У владельцев счетов есть три года, чтобы уплатить причитающийся налог на снятие средств вместо того, чтобы платить его в текущем году.

Однако ничто в реформах не делает более уверенным, что вы можете принять распределение трудностей. Это решение остается за вашим работодателем. «Пенсионный план может, но не обязателен, предусматривать распределение лиц с трудностями», — заявляет IRS. Если план допускает такое распределение, в нем должны быть указаны критерии, определяющие трудности, такие как оплата медицинских или похоронных расходов. Ваш работодатель запросит определенную информацию и, возможно, документацию о ваших трудностях.

Сколько вы можете снять

Вы не можете просто снимать столько, сколько хотите; это должна быть сумма, «необходимая для удовлетворения финансовых потребностей. Однако эта сумма может включать в себя то, что требуется для уплаты налогов и штрафов при выводе средств.

Недавние реформы позволяют максимальному снятию средств составлять большую часть вашего плана 401 (k) или 403 (b). По старым правилам вы могли вывести из своего плана только свои собственные отчисления по отсрочке выплаты заработной платы — суммы, которые вы удерживали из своей зарплаты — из своего плана, когда выходили из-за трудностей. Кроме того, отказ от лишних денег означал, что вы не сможете вносить новые взносы в свой план в течение следующих шести месяцев.Взаимодействие с другими людьми

Источник: Congress.gov.

В соответствии с новыми правилами вы можете, если ваш работодатель разрешит это, иметь возможность снимать взносы вашего работодателя плюс любые инвестиционные доходы в дополнение к вашим взносам в период отсрочки выплаты заработной платы. Вы также сможете продолжать вносить взносы, а это значит, что вы потеряете меньше возможностей для накопления средств на пенсию и по-прежнему будете иметь право на получение соответствующих взносов работодателя.

Источник: Congress.gov.

Некоторые могут возразить, что возможность снимать не только взносы с отсрочкой выплаты заработной платы, но также взносы работодателя и доход от инвестиций не является улучшением программы.Вот почему.

Какие трудности обойдутся вам при снятии средств

Когда дело доходит до пенсионных сбережений, в долгосрочной перспективе отказываться от трудностей могут повредить вам. Вы удаляете деньги, которые отложили на годы после оплаты чеков, и теряете возможность использовать их тогда, и тем временем они продолжают расти. Вы также будете обязаны уплатить подоходный налог с суммы вывода — и по вашей текущей ставке, которая вполне может быть выше, чем вы заплатили бы, если бы средства были сняты при выходе на пенсию.

Если вы моложе 59,5 лет, также весьма вероятно, что с вашей суммы вывода будет взиматься штраф в размере 10%.

10%

Штраф за изъятые пенсионные фонды до достижения возраста 59½ лет в дополнение к уплате причитающихся налогов, если они не соответствуют критериям отказа от штрафа.

Если вы принадлежите к этой возрастной группе, к вам будет применен штраф в размере 10%, за исключением случаев, когда вы получаете средства при любом из следующих обстоятельств:

  • Корректирующая раздача.Это деньги, возвращенные вам как высокопоставленному сотруднику, который, как считается, внес слишком большой вклад в 401 (k) по сравнению с другими сотрудниками; подоходный налог с этих денег
  • Смерть
  • Полная и постоянная инвалидность
  • Квалифицированный ордер на семейные отношения, выданный как часть указа о разводе)
  • IRS взимает по плану
  • Серия практически равных периодических платежей
  • Передача дивидендов из Плана владения акциями сотрудников
  • Медицинские расходы, превышающие 10% скорректированного валового дохода (AGI)
  • увольнение сотрудников со службы после 55 лет
  • Определенные выплаты квалифицированным военным резервистам, призванным на действительную службу

Также обратите внимание, что правила вывода 401 (k) без штрафа немного отличаются от правил отказа от традиционного IRA. Взаимодействие с другими людьми

Другие варианты получения 401 (k) денег

Если вам не менее 59½, вам разрешено снимать средства со своего 401 (k) без штрафа, независимо от того, страдаете ли вы от трудностей или нет. Владельцы счетов любого возраста могут, если их работодатель разрешит это, иметь возможность ссужать деньги от 401 (k).

Большинство консультантов также не рекомендуют брать взаймы у вашего 401 (k), в значительной степени потому, что такие ссуды также ставят под угрозу то гнездо, которое вы накопили к пенсии.Но, возможно, стоит подумать о ссуде вместо отзыва, если вы считаете, что есть шанс, что вы сможете своевременно погасить ссуду (с большинством 401 (k) s, то есть в течение пяти лет).

Как правило, выдаются ссуды на сумму, меньшую из половины вашего баланса 401 (k) или 50 000 долларов, и они должны погашаться с процентами, хотя и основная сумма, и проценты выплачиваются на ваш собственный пенсионный счет. Также стоит отметить, что Закон CARES повышает лимит заимствования с 50 000 долларов США до 100 000 долларов США. Если вы не выполняете платежи, ссуда конвертируется в снятие средств с почти такими же последствиями, как если бы она возникла как единое целое.

401 (k) ссуды должны погашаться с процентами, чтобы избежать штрафов.

Около двух третей 401 (k) s также допускают снятие без работы в тяжелых условиях. Однако этот вариант не обеспечивает немедленного предоставления средств на неотложную нужду. Скорее всего, вывод средств разрешен для перевода средств на другой вариант инвестирования.

Однако вы можете проконсультироваться с налоговым или финансовым консультантом, чтобы выяснить, может ли этот вариант удовлетворить ваши потребности. Действительно, если вы рассматриваете возможность вывода средств в затруднительных обстоятельствах или любого другого шага для немедленного получения средств, разумно получить профессиональный совет, который поможет изучить ваши варианты.

Скоро будет проще снимать деньги со своего 401 (k)

Правительство облегчает инвесторам, сталкивающимся с экономическими трудностями, получение денег из своих 401 (k) s. Но финансовые эксперты призывают вкладчиков проявлять осторожность, прежде чем делать это.

Снятие средств в тяжелых условиях разрешено только в том случае, если это разрешено спонсором вашего плана и у вас есть «немедленная и тяжелая» финансовая потребность, которую у вас нет других средств для покрытия, включая медицинские расходы, расходы на похороны и предотвращение выселения, согласно IRS.

Вы платите налог на прибыль при распределении, а также 10% штраф за досрочное снятие средств, если вы моложе 59½ лет. В отличие от ссуды 401 (k), вы не обязаны возвращать деньги.Около 80% спонсоров плана 401 (k) допускают раздачу в трудных условиях, и только 2,3% участников принимают их, сообщает Investment News.

Раньше те, кто в трудных условиях снимал деньги, не могли снова пополнять свой счет в течение шести месяцев. В соответствии с новыми правилами, которые вступают в силу в январе, им будет разрешено немедленно снова начать вносить свой вклад. Кроме того, спонсорам плана больше не нужно будет требовать от участников брать ссуду, прежде чем они смогут снять деньги в трудных условиях.

Сотрудники также смогут брать взносы своего работодателя на свой счет и получать доход от инвестиций.Раньше они могли брать только свои взносы.

Вот список тем, которые могут быть распределены согласно IRS:

  • Медицинские расходы для работника, его супруги или детей.
  • Покупка первичного жилья.
  • Определенные расходы на обучение в колледже для работника, его супруги или детей.
  • Платежи по предотвращению выселения.
  • Ритуальные расходы.
  • Определенные расходы на устранение ущерба основному жилью.

Вот почему вам все же следует опасаться создания трудного распределения.

«Действуй осторожно»

Хотя это можно рассматривать как способ предоставить работникам больше возможностей, им нужно «действовать осторожно», — говорит CNBC Make It Патрик Уэлен, сертифицированный специалист по финансовому планированию из Лос-Анджелеса.

«Новые правила выхода на пенсию являются продолжением существующей тенденции принуждения людей нести ответственность за принятие правильных решений о выходе на пенсию», — говорит Уэлен. «Мой совет — избегать трудностей при отмене, если вы не исчерпали все другие варианты».

Он говорит, например, что продолжение аренды «почти всегда» лучший вариант, чем раздача для покупки дома. А «похороны дома лучше, чем ставить под угрозу финансовое здоровье живых». Если есть какой-либо другой способ заставить ваше финансовое положение работать, кроме погружения в 401 (k), вам следует сделать это.

В крайнем случае, поскольку балансы 401 (k) защищены в случае личного банкротства, Уэлен считает, что лучше оставить свои пенсионные сбережения в покое, а не использовать их для выплаты долга.Одни только налоги и штрафы за снятие средств должны вас отговорить, «особенно если снятие средств с трудностями является лишь временным пятном на более крупной проблеме», — говорит он.

Помимо налогов и штрафа за досрочное снятие средств, изъятие денег из вашего 401 (k), которые вы не заменяете, также означает потерю всего его потенциального роста на рынке. Если вы снимете со своего счета 10 000 долларов, вы не только потеряете 10 тысяч пенсионных сбережений, но и потеряете доход от начисления сложных процентов. Если ваше положение не является ужасным, получение денег из ваших пенсионных сбережений только усложнит вам жизнь в будущем.

В крайнем случае рассмотрите ссуду 401 (k). Вы должны вернуть деньги в течение пяти лет плюс проценты, но если у вас есть острая необходимость, это лучший вариант, чем распределение в трудных условиях. Вы упустите какой-либо прирост ваших средств, пока вы их «заимствуете», но, по крайней мере, деньги в конечном итоге вернутся на ваш счет, и вы не будете платить с них налоги, если это произойдет.

Не пропустите: Индексные фонды более популярны, чем когда-либо — вот почему они являются разумным вложением

Понравилась эта история? Нравится CNBC Сделать это на Facebook !

Часто задаваемые вопросы о плане SIMPLE IRA — Распределение

Могу ли я в любое время снять суммы, хранящиеся в моем SIMPLE IRA?

Да. Ваш работодатель не может требовать от вас удержания какой-либо части взносов в вашем SIMPLE IRA или иным образом налагать какие-либо ограничения на снятие средств.


Каковы налоговые последствия, когда я снимаю суммы со своего SIMPLE IRA?

Как правило, к распределениям из ПРОСТОЙ ИРА применяются те же налоговые результаты, что и к распределениям из обычного ИРА. Однако особое правило применяется к распределению, полученному от SIMPLE IRA в течение двухлетнего периода, начинающегося с даты, когда вы впервые участвовали в плане SIMPLE IRA вашего работодателя.Согласно этому особому правилу, если дополнительный подоходный налог при досрочном распределении применяется к распределению в течение этого двухлетнего периода, то ставка дополнительного налога согласно этому особому правилу увеличивается с 10 до 25 процентов. Если применяется одно из исключений к применению налога на досрочное распределение в соответствии с разделом 72 (t) (например, для сумм, выплаченных после возраста 59 1/2 лет, после смерти или как часть серии практически равных платежей), исключение также применяется к распределению в течение 2-летнего периода, и дополнительный налог в размере 25 процентов не применяется.


Когда начинается двухлетний период?

Двухлетний период начинается с первого дня, когда ваш работодатель вносит взносы в вашу SIMPLE IRA.

Дополнительные ответы на вопросы о распространении см. В разделе часто задаваемых вопросов IRA.


Какие дополнительные налоги могут применяться при простом снятии средств в IRA?

Если вы не соответствуете критериям исключения, вам придется заплатить дополнительный налог в размере 10% от суммы, которую вы снимаете со своего SIMPLE IRA. Этот дополнительный налог увеличивается до 25%, если вы снимаете деньги в течение 2 лет с момента вашего первого участия в плане SIMPLE IRA.

Вам не нужно платить дополнительный налог 10% или 25%, если:

  • На момент вывода денег вам 59,5 лет и старше
  • Ваш вывод на не больше чем на :
    • Ваши невозмещенные медицинские расходы, превышающие 10% вашего скорректированного валового дохода (7,5%, если вам или вашему супругу / супруге 65 лет или старше),
    • Ваши расходы на медицинское страхование в период безработицы,
    • Расходы на квалифицированное высшее образование, или
    • Сумма покупки, строительства или перестройки первого дома (до 10 000 долларов США)
  • Вывод средств в виде аннуитета
  • Ваш вывод является квалифицированным резервистом распределения
  • Вы отключены
  • Вы являетесь бенефициаром умершего владельца SIMPLE IRA
  • Снятие является результатом сбора IRS

Могу ли я перевести деньги со своего SIMPLE IRA на другой пенсионный счет?

Вы можете перевести деньги без уплаты налогов с SIMPLE IRA на:

  • другой ИРА (кроме ИРА Рота), или
  • пенсионный план, спонсируемый работодателем (например, план 401 (k), 403 (b) или государственный план 457 (b)).

Однако в течение 2-летнего периода, начинающегося, когда вы впервые участвовали в плане ПРОСТОЙ ИРА вашего работодателя, вы можете только переводить деньги на другой ПРОСТОЙ ИРА. В противном случае считается, что вы сняли сумму, и вам необходимо:

  • включает сумму в ваш валовой доход, а
  • уплачивает дополнительный налог в размере 25% с этой суммы (если вы не имеете права на исключение (см. Выше)).

По истечении 2-летнего периода вы также можете перевести деньги ПРОСТОЙ ИРА в ИРА Рота, но вы должны включить их в свой доход.

См. Таблицу в формате PDF с кратким описанием вариантов переноса учетной записи.

Вернуться к часто задаваемым вопросам SIMPLE IRA Plan

Снятие средств в затруднительных обстоятельствах дает доступ к вашей экономии 401 тыс., Но по цене


Трудное снятие средств дает доступ к вашим сбережениям в размере 401 тыс.
, Но по цене

Если вы находитесь в затруднительном финансовом положении, вы можете использовать свой 401k для спасения, но это может действительно стоить вам.

Не только вы задаетесь вопросом, стоит ли вам использовать свои пенсионные сбережения. В условиях нестабильной экономики и роста среднего потребительского долга многие люди думают о деньгах в своих планах на 401 тысячу.

Можно с уверенностью сказать, что информация о снятии средств в трудных условиях — одна из самых востребованных на этом сайте. И это беспокоит некоторых экспертов в области финансов и пенсионного обеспечения. Сегодняшний уход, сделанный в спешке, может сильно повлиять на ваши золотые годы.

Hardship Basics

Вывод средств в трудных условиях не похож на ссуду по плану.Вывод средств может быть трудным и дорогостоящим, если вы его получите. Помните, что ваш 401k предназначен для обеспечения пенсионного дохода. Это должен быть последний источник наличных средств для покрытия расходов до этого времени.

Зная, что рабочие будут сопротивляться откладыванию денег на десятилетия, не имея возможности получить к ним доступ, Конгресс внес в правила 401k положения, позволяющие отказываться от планов в ограниченном числе трудных ситуаций. К ним относятся:

  • Невозмещаемые медицинские расходы для вас, вашего супруга (а) или иждивенцев.
  • Покупка основного места жительства работника.
  • Оплата обучения в колледже и связанных с этим расходов на образование, таких как проживание и питание в течение следующих 12 месяцев для вас, вашего супруга, иждивенцев или детей, которые больше не являются иждивенцами.
  • Платежи, необходимые для предотвращения выселения вас из вашего дома или обращения взыскания на ипотеку вашего основного места жительства.
  • На похороны.
  • Определенные расходы на устранение повреждений основного места жительства работника.

Но чтобы воспрепятствовать такому раннему снятию средств с трудностями, в большинстве случаев IRS налагает серьезный финансовый штраф, включая 10-процентный штраф за досрочное снятие средств, если вы моложе 59 1/2.

Вы можете иметь право на снятие средств без штрафных санкций, если вы соответствуете одному из следующих исключений:

  • Вы стали инвалидом.
  • У вас задолженность по медицинским расходам, превышающая 7,5 процента вашего скорректированного валового дохода.
  • Суд требует от вас передать деньги разведенному супругу, ребенку или иждивенцу.
  • Вы увольняетесь со службы (в результате постоянного увольнения, увольнения, увольнения или досрочного выхода на пенсию) в год, когда вам исполняется 55 лет или позже.
  • Вы уволены со службы, и у вас установлен график платежей, позволяющий снимать деньги практически равными суммами в течение ожидаемой продолжительности вашей жизни. (После того, как вы начнете получать такое распределение, вам необходимо будет продолжать его в течение пяти лет или до достижения возраста 59 1/2, в зависимости от того, что дольше.)

Работодатели не обязаны предлагать какие-либо виды льготного пособия, поэтому вам следует уточнить у своего работодателя, доступен ли он для вас.

Процесс вывода

Если вам нужна новая машина или вы хотите отправиться в круиз по Карибскому морю и для этой цели хотите преодолеть трудности 401k, подумайте еще раз. Эти изъятия предназначены для больших чрезвычайных ситуаций. Вам действительно нужны деньги, и у вас нет другого источника средств.

(продолжение на следующей странице …)
Страница 1 из 2 СЛЕДУЮЩАЯ>

Это только для образовательных целей. Информация, представленная здесь, предназначена для того, чтобы помочь вам понять общую проблему и не представляет собой никаких налоговых, инвестиционных или юридических рекомендаций.Проконсультируйтесь со своим финансовым, налоговым или юридическим консультантом относительно вашей собственной уникальной ситуации и с представителем вашей компании по вопросам, касающимся конкретных правил вашего плана.

Заимствование или снятие денег с вашего плана 401 (k)

Если у вас есть план 401 (k) на работе и вам нужно немного денег, у вас может возникнуть соблазн занять или снять деньги с него. Но имейте в виду, что цель 401 (k) — накопить на пенсию. Уберите из этого деньги сейчас, и вы рискуете остаться без денег на пенсии.Вы также можете столкнуться с жесткими налоговыми последствиями и штрафами за снятие денег до 59 1/2 лет. Тем не менее, если вы столкнулись с финансовой чрезвычайной ситуацией — например, скоро наступит срок обучения вашего ребенка в колледже, а ваш 401 (k) — ваш единственный источник доступных средств — заимствование или снятие денег с вашего 401 (k) может быть вашим единственным вариантом. .

План ссуд

Чтобы узнать, разрешено ли вам брать деньги по вашему плану 401 (k) и при каких обстоятельствах, обратитесь к администратору вашего плана или прочитайте краткое описание плана.Некоторые работодатели разрешают ссуду 401 (k) только в случае финансовых затруднений, но вы можете занять деньги, чтобы купить машину, улучшить свой дом или использовать для других целей.

Как правило, получить ссуду 401 (k) просто — нужно немного оформить документы и нет проверки кредитоспособности. Сборы также ограничены — с вас может взиматься небольшая комиссия за обработку, но обычно это все.

Сколько вы можете взять в долг?

Независимо от того, сколько у вас есть в плане 401 (k), вы, вероятно, не сможете занять всю сумму.Как правило, вы не можете брать взаймы более 50 000 долларов США или половину ваших корпоративных льгот по плану, в зависимости от того, какая сумма меньше. (Исключение применяется, если стоимость вашей учетной записи меньше 20 000 долларов США; в этом случае вы можете занять до 10 000 долларов США, даже если это весь ваш баланс.)

Каковы требования для возврата ссуды?

Как правило, вы должны вернуть деньги, взятые в долг у своего 401 (k), в течение пяти лет, выплачивая регулярные выплаты в счет основной суммы долга и процентов, по крайней мере, ежеквартально, часто путем удержания из заработной платы.Однако, если вы используете средства для покупки основного жилья, у вас может быть гораздо более длительный период времени для выплаты ссуды.

Убедитесь, что вы четко следуете требованиям по выплате кредита. Если вы не погасите ссуду должным образом, взятые вами деньги будут считаться налогооблагаемым распределением. Если вам меньше 59 1/2 лет, вы должны заплатить 10-процентный федеральный штрафной налог, а также регулярный подоходный налог с непогашенного остатка по кредиту (кроме той части, которая представляет собой любые взносы после уплаты налогов или Roth, которые вы сделано по плану).

Каковы преимущества займа денег у вашего 401 (K)?

  • Вы не будете платить налоги и пени с суммы займа, если заем погашен вовремя
  • Процентные ставки по ссудам плана 401 (k) должны соответствовать ставкам, взимаемым банками и другими коммерческими учреждениями по аналогичным ссудам
  • В большинстве случаев проценты, которые вы платите за заемные средства, зачисляются на ваш собственный счет плана; вы платите проценты себе, а не банку или другому кредитору

Каковы недостатки займа денег у вашего 401 (K)?

  • Если вы не погасите ссуду по плану, когда это необходимо, она обычно будет рассматриваться как налогооблагаемое распределение.
  • Если вы увольняетесь со службы своего работодателя (добровольно или добровольно) и по-прежнему имеете непогашенный остаток по ссуде по плану, обычно от вас требуется полностью погасить ссуду в течение шестидесяти дней. В противном случае непогашенный остаток будет рассматриваться как налогооблагаемое распределение, и вы должны будете заплатить 10-процентный штраф в дополнение к обычным подоходным налогам, если вы моложе 59 1/2 лет.
  • Проценты по ссуде, как правило, не подлежат налогообложению (если ссуда не обеспечена вашим основным местом жительства).
  • В большинстве случаев сумма, которую вы заимствуете, удаляется из вашей учетной записи плана 401 (k), а платежи по кредиту возвращаются на ваш счет. Вы потеряете любые отложенные по налогам (или, в случае счетов Roth, потенциально не облагаемые налогом) инвестиционные доходы, которые могли быть начислены на заемные средства, если бы они оставались на вашем счете плана 401 (k).
  • Выплаты по кредиту производятся в долларах после уплаты налогов.

Тяжелое снятие средств

В вашем плане 401 (k) может быть положение, которое позволяет вам снимать деньги с плана, пока вы все еще работаете, если вы можете продемонстрировать «тяжелую и немедленную» финансовую потребность и у вас нет других ресурсов, которые вы могли бы использовать для удовлетворения этой потребности. (е.g., вы не можете занимать у коммерческого кредитора или с пенсионного счета, и у вас нет других доступных сбережений). Ваш работодатель должен определить, какие финансовые потребности соответствуют требованиям. Многие работодатели разрешают увольнение из-за трудностей только по следующим причинам:

  • Для оплаты медицинских расходов вас, вашего супруга (-и), ваших детей, других ваших иждивенцев или участника вашего плана
  • Для оплаты расходов на погребение или похороны вашего родителя, вашего супруга (-и), ваших детей, других ваших иждивенцев или получателя плана
  • Для оплаты обучения в течение максимум двенадцати месяцев и связанных с этим расходов на образование для высшего образования для вас, вашего супруга, ваших детей, других ваших иждивенцев или получателя вашего плана
  • Для оплаты расходов, связанных с покупкой основного места жительства
  • Для осуществления платежей для предотвращения выселения или потери права выкупа в отношении вашего основного места жительства
  • Для оплаты расходов на ремонт повреждений вашего основного места жительства после определенных потерь

Примечание. Вам также может быть разрешено снимать средства для уплаты подоходного налога и / или штрафов за снятие средств в затруднительном положении, если это необходимо.

Как правило, ваш работодатель требует, чтобы вы подали письменный запрос на снятие средств из-за трудностей.

Сколько вы можете снять?

Как правило, вы не можете снять сумму, превышающую общую сумму, которую вы внесли в план, за вычетом суммы любых ранее снятых вами проблемных выплат. Однако в некоторых случаях вы можете снять заработанные вами взносы. Обратитесь к администратору вашего плана для получения дополнительной информации о правилах, применимых к снятию средств с вашего плана 401 (k).

Каковы преимущества снятия денег с вашего 401 (K) в случае затруднений?

Вариант снятия средств в трудных условиях может оказаться очень кстати, если вам действительно нужны деньги, и у вас нет других активов, которые можно было бы использовать, и ваш план не позволяет ссуды (или если вы не можете позволить себе производить платежи по ссуде).

Каковы недостатки снятия денег с вашего 401 (K) в случае затруднений?

  • Принятие решения о снятии средств в трудных условиях уменьшит размер вашего пенсионного гнезда, и средства, которые вы снимаете, больше не будут расти как отложенные налоги.
  • Снятие средств с трудностей обычно облагается федеральным (и, возможно, штатным) подоходным налогом. Федеральный штраф в размере 10 процентов также может применяться, если вам меньше 59 1/2 лет. (Если вы в затруднительных обстоятельствах снимете свои взносы в размере 401 (k) Roth, только часть снятия, представляющая прибыль, будет облагаться налогом и штрафами.)
  • Возможно, вы не сможете внести свой вклад в план 401 (k) в течение шести месяцев после распределения по нуждающимся.

Что еще мне нужно знать?

  • Если ваш работодатель делает взносы в ваш план 401 (k) (например, соответствующие взносы), вы можете снять эти доллары, как только вы получите право собственности (то есть, когда вы станете владельцем взносов вашего работодателя). Узнайте у администратора вашего плана правила отказа от вашего плана.
  • Если вы являетесь резервистом, призванным на действительную военную службу после 11 сентября 2001 г., к вам могут применяться особые правила.

Источник: Broadridge Investor Communication Solutions, Inc.

IRA, социальное обеспечение, подоходный налог и все финансовые дела

* ПРИМЕЧАНИЕ. Если вы ищете информацию об отзыве Закона о CARES, см. Статью 401k Распространение из-за коронавируса (CRD) для получения дополнительных сведений.

Когда вас ждут тяжелые времена, вы можете задаться вопросом, есть ли способ вывести деньги из вашего плана 401k. В некоторых случаях вы можете получить средства для снятия средств в затруднительных обстоятельствах, но если вы моложе 59,5 лет, вам, вероятно, придется заплатить 10% штраф за досрочное снятие средств. Термин 401k используется в этой статье, но эти параметры применимы ко всем подходящим планам, включая 403b, 457 и т. Д. Эти правила не предназначены для снятия средств IRA (хотя некоторые из них похожи) — см. Статью по этой ссылке для 19 способов Вывод средств IRA без штрафных санкций.

Обычно сложно снять деньги с вашего 401k, это часть стоимости плана 401k — своего рода принудительная дисциплина, которая требует, чтобы вы не трогали свои сбережения до выхода на пенсию или столкнулись с некоторыми значительными штрафами. Во многих планах 401k есть варианты, позволяющие получить деньги (например, снятие средств в трудных условиях), но большинство из них имеют существенные требования, которые сложно выполнить.

Ваш вывод денег из плана 401k приведет к налогообложению вывода, а если вы не выполняете одно из исключений, также к штрафу.Подробнее о том, как работает налогообложение, читайте в статье «Налоги и снятие 401k».

Помимо вывода денег из плана 401k, многие планы предлагают возможность взять ссуду из вашего плана 401k. Это может быть лучшей альтернативой, чем отказ. Зачастую заем является единственным способом получить доступ к деньгам в 401k, если вы все еще работаете в этой компании. В статье по этой ссылке объясняются различия между ссудой 401k и снятием 401k.

Приведенный ниже список не является исчерпывающим, и каждый администратор плана 401k может иметь разные ограничения или вообще не разрешать эту опцию.

Начнем с очевидных методов, каждый из которых обычно требует от участника плана оставить работу:

1. Нормальный — Начните после 59½ лет после увольнения с работы в любом возрасте

2. Возраст 55 Исключение — Начните после 55 лет, оставив работу после 55 (также прочтите о потенциальных недостатках правила для возраста 55 лет для планов 401k)

3. Возраст 50 Исключение — Начните после 50 лет, оставив работу после 50 лет с работы в сфере общественной безопасности, такой как полиция, пожарные или службы скорой медицинской помощи в правительственном подразделении

4.Требуемые минимальные распределения — технически это покрывается п. 1 выше для большинства обстоятельств, но иногда RMD требуется от человека, унаследовавшего 401k, независимо от возраста.

5. Смерть — Если вы умрете, ваши бенефициары смогут получать выплаты с вашего 401k без штрафных санкций.

6. Инвалидность — Если вы «полностью и навсегда отключены» по определению IRS, вы можете получить дистрибутивы со своего 401k без штрафных санкций.

Теперь мы перейдем к некоторым не столь очевидным методам, начиная с SOSEPP.

Серия практически равных периодических платежей

Это классический метод Раздела 72t (Раздел 72 (t) IRC) для исключения досрочного снятия штрафа. По сути, вы соглашаетесь продолжать брать ту же сумму из своего плана в течение более пяти лет или до достижения вами возраста 59½ лет. Существует три метода СОСЕПП:

7. Требуемый метод минимального распределения — использует таблицу IRS RMD для определения ваших равных выплат.

8. Метод фиксированной амортизации — в этом методе вы рассчитываете свой равный платеж на основе одной из трех таблиц ожидаемой продолжительности жизни, опубликованных IRS.

9. Метод фиксированной аннуитизации — этот метод использует коэффициент аннуитета, опубликованный IRS, для определения ваших равных выплат.

Раздел 72 (t) предоставляет дополнительные методы для исключения преждевременного распределения, которые могут произойти до увольнения с работы (если план позволяет):

10.Высокие невозмещенные медицинские расходы — для вас, вашего супруга или вашего квалифицированного иждивенца. Если вы столкнетесь с этими расходами, вам может быть разрешено снять ограниченную сумму (фактические расходы минус 10% вашего AGI) без штрафа.

11. Корректирующее распределение сверхнормативных взносов — при определенных условиях, когда на счет поступают лишние взносы, они могут быть возвращены без штрафных санкций.

12. IRS Levy — когда IRS взимает со счета неуплаченные налоги и / или штрафы, такое распределение обычно не подлежит штрафу.

И, наконец, вот несколько дополнительных способов, которыми вы можете вывести свои 401k средств без штрафа:

13. Автоматическая регистрация — в пределах временных рамок, когда вы автоматически регистрируетесь в плане 401k и не желаете быть зарегистрированным, разрешительное распространение может быть разрешено без штрафных санкций.

14. Квалифицированный резервист — Если вы были призваны на службу после 11 сентября 2001 г. и проработали не менее 6 месяцев, вам может быть разрешено отказаться от вашего 401k в течение периода вашей активной службы без штрафных санкций.

15. Развод — Если в рамках указа о разводе подготовлено квалификационное постановление о семейных отношениях (QDRO) с приказом переуступить или разделить и передать часть активов вашего плана 401k вашему бывшему супругу, этот отзыв является без штрафа

16. Roth IRA или Roth 401k Conversion — когда вы конвертируете свои средства из плана 401k в Roth IRA или Roth 401k, хотя вы платите налог с распределения, штраф в размере 10% не применяется. Обычно вы должны уволиться с работы, чтобы осуществить переход на Roth IRA, но не на Roth 401k.

17. (бонус!) Рождение или усыновление — С принятием Закона о безопасности от 2019 года теперь доступно новое квалифицированное исключение — для компенсации расходов на рождение ребенка или усыновление. Каждый налогоплательщик может снять до 5000 долларов (в течение одного года с момента рождения или после завершения усыновления) для оплаты расходов, связанных с рождением или усыновлением. Вам не разрешается брать раздачу до рождения ребенка или до завершения усыновления, только постфактум.У вас также есть возможность вернуть эту сумму (правила возврата денег все еще разрабатываются).

* 18. (Бонус 2020!) Отзыв Закона CARES — С принятием Закона CARES в начале 2020 года появилась новая возможность для отзыва 401 (k) без штрафа: если вы затронуты COVID-19 (и список последствий довольно обширен), вы можете вывести до 100000 долларов из своего плана 401 (k) в 2020 году без штрафных санкций. Кроме того, вы можете отказаться от стандартного удержания в размере 20% и, кроме того, вы можете распределить налоговое бремя на три года (2020, 2021 и 2022). Кроме того, у вас есть возможность погасить (откат) вывод средств в любой момент в течение тех же 3 лет.

Поделиться, твитнуть, распечатать, отправить по электронной почте, поставить лайк или закрепить этот пост:

Нравится:

Нравится Загрузка …

Следует ли использовать пенсионные сбережения на случай чрезвычайной ситуации?

Bankrate.com — 22.07.2019

В случае возникновения чрезвычайной ситуации вам может потребоваться быстрый доступ к средствам.Однако иногда бывает сложно найти деньги.

В результате многие люди обращаются к своим пенсионным сбережениям, чтобы помочь им пережить чрезвычайную ситуацию, сказал Роджер Уитни, специалист по финансовому планированию и пенсионный эксперт.

«Это большая сумма денег, просто лежащая там», — сказал он. «Может возникнуть соблазн воспользоваться своим пенсионным счетом, чтобы быстро и легко заработать».

Почему вам могут понадобиться средства в чрезвычайной ситуации

Федеральная резервная система сообщает, что около 39 процентов американцев с трудом могли бы выделить 400 долларов на чрезвычайную ситуацию.Более того, недавнее исследование Bankrate показало, что все больший процент американцев вообще не имеют сбережений на случай чрезвычайных ситуаций. Поиск источника капитала становится важным для тех, у кого нет резервного фонда или возможности разместить его на кредитной карте и погасить остаток.

Если вы пережили финансовую неудачу, такую ​​как потеря работы, капитальный ремонт дома или автомобильная авария, вам могут потребоваться сотни — или даже тысячи — долларов, чтобы справиться с ситуацией. Даже небольшие чрезвычайные ситуации, такие как ремонт автомобиля или необходимость замены неисправного прибора, могут показаться непосильными.

«Многие люди оказываются в непредвиденных обстоятельствах и нуждаются в деньгах», — сказала Уитни. «Однако важно убедиться, что вам действительно нужны деньги, прежде чем вы начнете подключаться к счетам».

В общем, рейдерство на ваш пенсионный счет должно быть крайней мерой.

«Ваши пенсионные сбережения никогда не должны быть первым местом, где вы будете искать деньги в чрезвычайной ситуации», — сказала Уитни. «Это деньги, на которые вы планируете жить в дальнейшей жизни. Истощение их сегодня должно произойти только после долгих размышлений.«

Есть ли смысл занимать из пенсионных накоплений?

Уитни отметила, что многие люди используют свои пенсионные сбережения, особенно когда дело доходит до серьезных чрезвычайных ситуаций, потому что они предпочитают платить проценты себе. Некоторые берут ссуду из своего плана 401 (k) на работе, в то время как другие просто снимают наличные со своего IRA.

«Когда вы занимаетесь у 401 (k) и возвращаете деньги, вы в основном одалживаете себе деньги. Вы платите проценты, но эти проценты возвращаются на ваш пенсионный счет», — сказала Уитни. «Даже если вы получаете деньги от IRA и у вас нет ссуды, все равно будет приятно не брать взаймы и не платить проценты».

Конечно, можно получить и личный заем. Но если вам нужно больше денег, чем несколько тысяч долларов, вы можете не подходить. Пенсионный счет может быть единственным местом, где можно получить крупную сумму денег.

В некоторых случаях легче получить пенсионные сбережения, чем получить ссуду. Вместо того, чтобы проходить проверку кредитоспособности и собирать финансовые документы для заявки на получение кредита, вы можете вместо этого снять часть денег со своего счета.

Если ваша компания предоставляет ссуду 401 (k) и вы соответствуете требованиям, вы можете получить нужную сумму без долгого ожидания и согласований. Но существует предел того, сколько вы можете взять в долг по плану 401 (k) или другому квалифицированному плану, в соответствии с правилами IRS. Максимальный размер кредита больше 10 000 долларов США или 50 процентов от вашего личного баланса; или 50 000 долларов, в зависимости от того, что меньше. Например, если у вас есть личный баланс в размере 50 000 долларов, вы можете занять до 25 000 долларов.

«Однако вы не можете возместить прибыль из этих денег», — сказала Уитни, отметив, что ваши деньги не могут расти, если они не вложены.«Даже если вы вернете его обратно, вы пропустили. И, к сожалению, по моему опыту, я видел очень мало людей, которые действительно возвращали его. В большинстве случаев люди просто платят налоги и штрафы, а также пропускают на годы потенциальной выгоды «.

Получить деньги от IRA еще проще. Хотя ни традиционный IRA, ни Roth IRA не допускают ссуд, все, что вам нужно сделать, это запросить снятие средств у своего брокера, и деньги поступят в течение нескольких дней. Но, по словам Merrill Lynch, вы не можете вернуть деньги своему IRA.

Кроме того, даже если вы можете получить быструю ссуду онлайн от кредитора, процентная ставка может быть непомерно высокой. Некоторые кредиторы взимают более 100 процентов годовых. Получение ссуды до зарплаты может быть еще дороже и заманить вас в ловушку долгового цикла.

«Если вам больше некуда обратиться, и вы беспокоитесь о стоимости процентов, возможно, имеет смысл потратить ваши пенсионные сбережения», — сказала Уитни. «Однако вы должны понимать, что есть последствия и штрафы, и вы упускаете время на рынке.Вы не хотите закладывать свое будущее ».

Минусы использования пенсионных накоплений в экстренных случаях?

Последствия получения денег с пенсионного счета зависят от типа вашего плана.

Если вы снимете деньги со счета до достижения 59-летнего возраста, на вас может быть наложен штраф в размере 10 процентов от снятой суммы. Если у вас есть традиционный IRA или 401 (k) и вы просто снимаете деньги, вам также придется платить налоги по вашей предельной ставке.Ваш вывод рассматривается как доход.

Однако, по словам Уитни, есть способы обойти некоторые из этих последствий.

Во-первых, это ссуда 401 (k). Как правило, по словам Уитни, у вас есть пять лет на погашение ссуды, так что это делает ее более доступной. Однако, если вы уволитесь с работы до истечения пяти лет, оставшуюся сумму необходимо выплатить в течение 60 дней. Не успеваете в срок? Эти деньги становятся выводом и облагаются налогами и штрафами.

«Ссуд IRA не существует, — сказал Уитни.«Если вы забираете деньги из (традиционной) IRA, вы должны заменить их в течение 60 дней посредством переноса на другую IRA, иначе вы застрянете с налогами и штрафами». Однако заемщики IRA могут избежать сборов и налогов, если снятие средств связано с освобождением от уплаты налогов, одобренным IRS, таким как покупка первого дома, расходы на соответствующее высшее образование или постоянная инвалидность, согласно Merrill Lynch.

Исключением, как указала Уитни, является ИРА Рота. Вы можете отозвать свои взносы из Roth IRA в любое время.Если вы вложили деньги, вы можете вернуть их без штрафных санкций. Однако, как только вы начнете окунуться в прибыль от вашего Roth, к вам будут применены штрафы.

Альтернативы средствам чрезвычайных ситуаций

Вместо того, чтобы уменьшать ваше будущее богатство за счет использования пенсионных сбережений на случай чрезвычайной ситуации, Уитни предлагает создать фонд на случай чрезвычайной ситуации или поискать другие альтернативы для быстрого доступа к наличным деньгам.

«Начните с просмотра других ваших ресурсов», — сказал он.«У вас есть время на продажу некоторых вещей или у вас есть круг друзей и родственников, к которым вы можете обратиться за помощью?»

Если у вас хороший кредит, вы также можете подать заявку на получение кредитной карты с начальным предложением с нулевой годовой процентной ставкой и составить план выплаты денег до окончания периода акции. Таким образом, вы не будете платить проценты.

Не забывайте также учитывать ресурсы сообщества. Когда вы находитесь в чрезвычайной ситуации, которая сопряжена с трудностями, обратитесь в продовольственный банк, а также в благотворительные организации и даже в свое религиозное собрание.Если вас уволили, подача заявления на пособие по безработице может быть еще одним способом помочь вам пережить трудные времена.

Однако, как отметила Уитни, лучше заранее подготовиться к чрезвычайным ситуациям.

«Когда вы покупаете машину, откладывайте небольшую сумму денег каждый месяц в фонд ремонта автомобилей», — сказал он. «Или выясните, что вы можете положить в чрезвычайный фонд. Это может показаться не очень большим, но это может помешать вам обратиться к своим пенсионным сбережениям и уменьшить ваше будущее богатство.

Итог

Хотя получение пенсионных сбережений может быть простым способом справиться с чрезвычайной ситуацией, это не всегда лучший вариант. Если у вас нет другого выбора или другие варианты очень дороги, часто лучше избегать рейдерства на свои пенсионные сбережения.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *