Налоговый вычет для пенсионеров в 2020 году: имущественный налоговый вычет на квартиру неработающим пенсионерам, другие виды налоговых вычетов, условия и порядок получения, список документов

Имущественный вычет для пенсионера

Есть общее правило, применимое ко всем налогоплательщикам, в том числе и к пенсионерам: право на вычет возникает с года получения свидетельства о праве собственности, при покупке недвижимости по договору купли-продажи, или акта приема-передачи при покупке по договору долевого участия в строительстве.

В год, следующий за годом получения права на вычет, пенсионер-собственник может реализовать свое право, подав декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.

Неработающий

Согласно п. 10 ст. 220 НК РФ как работающим, так и неработающим пенсионерам допускается перенос остатка по имущественному вычету на прошлые годы, но не более 3 лет с момента покупки. Например, квартира приобретена в 2017, значит, льготу можно заявить за 2016, 2015 и 2014.

При этом должны соблюдаться условия:

• пенсия выплачивается в установленном законодательном порядке;
• сохранилось право на возмещение НДФЛ;
• перенос остатка приходится на годы, в которых удерживался налог.

Если неработающий пенсионер в дальнейшем официально трудоустроился, он вправе перенести оставшуюся сумму на будущие периоды.

Пример 1.

Иванова А. А. вышла на заслуженный отдых в октябре 2015 и никакого заработка с этого времени, кроме пенсии, не имела. В 2017 она приобрела жилплощадь, в следующем году подала заявление на компенсацию.

Оформить возврат возможно с НДФЛ, уплаченного за три года до покупки: 2014, 2015 и 2016. Но в 2016 она не работала, поэтому учтут только 2014 и 2015.

Пример 2.

Петрова О. М. вышла на пенсию в 2012 г. и больше не работала, а в 2017 приобрела комнату. Остаток переносится на 2014-2016. В этих периодах она не имела заработка, значит, возмещение ей не положено.

ВНИМАНИЕ! Если неработающий пенсионер имеет дополнительный доход, например, от сдачи жилья в аренду, и отчисляет с него 13%, он становится претендентом на льготу на тех же условиях, что и трудоустроенный.

Работающий

Налоговый вычет работающим пенсионерам предоставляется как на общих правах, так и согласно своему статусу. То есть он может получить возмещение за тот год, в котором купил недвижимость, и за предыдущие три при наличии в них дохода. Отсрочка может распространяться и на 4 года при условии, что в тот период имелся налогооблагаемый доход.

СОВЕТ! Писать заявление на возврат рекомендуется в году, следующим за годом покупки квартиры.

Согласно ст. 78 НК РФ, число лет для переноса остатка сократится. Данное положение разъясняется в письме Минфина РФ N 03-04-05/40681 от 12.07.2016 г. Например, купив недвижимое имущество в 2017 году, в 2018 году к расчету возмещения примут НДФЛ, уплаченный в 2014-2016. Если заявление подать в 2019 году, учтут только 2015 и 2016 г.г.

Налоговый вычет для военных пенсионеров

Сотрудники Министерства Обороны РФ и МВД, как и все работающие граждане, выплачивают 13%-ный налог на доходы физических лиц. Они в стандартном порядке могут рассчитывать на получение налогового вычета для пенсионеров. Однако если квартира была приобретена за счёт государственного бюджета, и сотрудник не расходовал собственных средств, тогда отсутствует возможность получения возврата.

Получение имущественного вычета за супруга

Если пенсионер длительно нетрудоустроен (более 3 лет), то льготу вправе оформить на себя супруг (супруга), совершающие налоговые отчисления с дохода. Обязательным условием выступает официальное заключение брака. Это обусловлено тем, что нажитая собственность распределяется поровну.

У пенсионеров присутствует возможность оформления вычета за мужа или жену

Согласно законодательству, супруг вправе добрать сумму, которой не хватило для достижения предела вычета (260 тыс. ), за счет супруга (супруги). При этом максимальная величина льготы распределяется не на объект собственности, а на каждого получателя.

ВАЖНО! Следует учесть, что нововведения действительны для сделок, совершенных с 2014 года.

Оформление льготы стандартное, к перечню документов нужно предоставить подтверждение бракосочетания. Возможно при подаче декларации оформить заявление с указанием объема вычета для каждого получателя, но не выше установленного предела.

При общей долевой собственности оформить льготу допустимо только на свою часть. При этом передача права на вычет за супруга решается в индивидуальном порядке. Если один родитель остался без работы, а второй пребывает в отпуске по уходу за ребенком, сроки подачи заявления на льготу могут быть увеличены. В случае ипотеки и оформлении помещения на одного супруга, другой получает вычет только с базовой части от стоимости без учета процентов. Исключение — если вторая половина выступает созаемщиком.

Выход на пенсию после приобретения квартиры

Когда квартира (дом, комната) покупается обычным работающим человеком, а в последующем он уходит на заслуженный отдых, особых сложностей как получить вычет пенсионеру при покупке квартиры не возникает. Такой собственник может ссылаться на действующий пенсионный статус и возвращать НДФЛ, как это предусмотрено для пенсионеров.

Пример, квартира куплена в 2016 г. Собственник закончил трудовую деятельность в 2018 г. В 2019 г. подал документы на возврат за 2018 г., а также предыдущие 3 года (2017, 2016, 2015). То есть отсчет пойдет с 2018 г. – с момента увольнения на пенсию, а не с момента, когда возникает «вычетное право» (2016).

Но чем больше времени пройдет между покупкой жилья и выходом на пенсию, тем меньше возможности для захватить прошлые годы под возврат. А когда временной разрыв станет более 3 лет, то пенсионные преимущества пропадают.

Предположим, недвижимость приобретена в 2014 г. и с 2015 подавались вычетные декларации. Выход на пенсию пришелся к 2018 г. Заявляя в 2019 году на расход остатка, заявитель не сможет истребовать остатки ранее 2014 г., только за 2018, 2017, 2016, 2015 г.г. А по ним уже возвращался НДФЛ.

Квартира куплена в год выхода на пенсию

Дождавшись окончания налогового периода, в котором гражданин вышел на заслуженный отдых, он вправе подать заявление на компенсацию сразу за 4 периода.

Пример:

Береснев А. М. купил жилплощадь в мае 2017, а на пенсию ушел в ноябре. В 2018 году он вправе подать декларацию на возврат НДФЛ за прошлый год и перенести остаток на 2014-2016.

Что о предпенсионерах

Вычетные привилегии не касаются лиц предпенсионного возраста. То есть в обязательном порядке нужен статус пенсионера. В противном случае преимуществ не будет.

Очень важный нюанс

Многим пенсионерам положена налоговая компенсация, даже учитывая тот факт, что пенсия не облагается налогом на доходы физических лиц. Возмещение НДФЛ при покупке квартиры обеспечивается за счет предоставленного пенсионеру права распределить невыбранный остаток компенсации на 3 года, предшествующие приобретению.

Это значит, что если все причитающиеся денежные средства не удается вернуть за год, в котором произошла покупка, можно перенести остаток невыплаченных денег на три предыдущих года.

Внимание. Если в налоговом периоде было приобретено несколько объектов (например, квартира и комната в коммуналке), стоит оформить компенсацию по всем. Главное правило – сумма вычета по всем покупкам не должна превышать максимальных размеров. Это правило распространяется только на сделки, совершенные после 01.01.2014.

Сколько можно вернуть и максимальная сумма

Вычет равен 13% от суммы расходов на покупку квартиры (ее стоимости)

— пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ. Стоимость указана в договоре купли-продажи. Если в квартире несколько собственников по долям (долевая собственность), общая сумма вычета делится между ними по р

Как пенсионеру получить вычет при покупке квартиры сразу за четыре года

Краткое содержание:

Почему у пенсионеров проблемы с вычетом при покупке квартиры

Право на вычет возникает в том году, когда оформлена собственность или подписан акт приемки по ДДУ. Налог можно возвращать только с этого года. Даже если покупатель квартиры копил на нее пять лет, налог с дохода за эти пять лет до покупки ему не вернут. Вычет можно заявить только за год покупки и следующие годы.

Иногда получается, что человек копит на квартиру несколько лет, откладывая часть дохода, с которого уплатил НДФЛ. А потом покупает жилье и уходит на пенсию. Или сначала перестает работать за зарплату, а потом становится владельцем недвижимости и получает право на имущественный вычет.

В любом случае результат один: право на вычет появилось, а доходов, с которых можно несколько лет его получать и не платить налог, больше нет. Выходит, что пенсионер может вернуть НДФЛ только за тот год, когда купил квартиру, и только если в этом году он работал. Потом с пенсии налог уже не удерживают и возвращать из бюджета нечего. Но на такие случаи в налоговом кодексе есть специальный пункт. Он только для пенсионеров и позволяет им получить вычет и вернуть из бюджета НДФЛ за предыдущие годы.

Как вернуть налог, если купили квартиру на пенсии

Если пенсионер купил квартиру, он имеет право вернуть НДФЛ за год покупки и еще за три предыдущих года. То есть в год, когда оформлено право собственности на квартиру или подписан акт приемки по ДДУ, у пенсионера появляется право заявить вычет сразу за четыре года.

Например, вы купили квартиру в 2020 году. Это значит, что можно вернуть весь налог, который с вас удержали в 2020 году, а также налог за 2019, 2018 и 2017 годы.

Хотя право на вычет появилось только сейчас, а в 2018 году его не было, пенсионер все равно может законно вернуть налог за предыдущие годы. Больше ни у одной категории налогоплательщиков такой возможности нет (п. 10 ст. 220 НК РФ)

Как заполнить декларацию при возврате налога за четыре года

Чтобы вернуть налог за 2020, 2019, 2018 и 2017 годы, нужно заполнить декларации и получить уведомление в налоговой для вычета через работодателя. Весь 2020 год у вас не будут удерживать НДФЛ из зарплаты, а налоговая перечислит налог за три года.

Декларации нужно заполнить отдельно за каждый год. Всего их будет три. Сейчас можно подать декларации за 2017—2019 годы. А на 2020 год возьмите уведомление для работодателя.

Удобнее всего заполнять декларации в личном кабинете налогоплательщика. Но можно сделать это в специальной программе «Декларация».

Данные нужно заполнять как обычно, но есть нюанс: пенсионеры переносят остаток вычета с более поздних периодов на более ранние, а не наоборот.

То есть сначала вы заполняете декларацию за 2019 год. При зарплате 30 000 Р вычет за год составит 360 000 Р, а налог к возврату — 46 800 Р.

Квартира стоит 1,5 млн, значит, после использования вычета за 2019 год на 2018 перейдет остаток 1,14 млн: 1 500 000 Р − 360 000 Р. В 2018 году при такой же зарплате вы сможете использовать еще 360 000 Р вычета и вернуть из бюджета 46 800 Р налога.

На 2017 год перейдет 780 тысяч: 1 140 000 Р − 360 000 Р. При доходе 360 000 Р в год вы снова попросите вернуть 46 800 Р.

В 2020 году у вас не будут удерживать налог по уведомлению из налоговой. За 10 месяцев до пенсии вы получите 39 000 Р в виде прибавки к зарплате.

Как считать и переносить остаток вычета пенсионеру

За какой год декларация/ Доход за год Вычет за год НДФЛ к возврату/ Остаток вычета для переноса на предыдущий год

2019 360 000 Р 360 000 Р 46 800 Р 1 140 000 Р

2018 360 000 Р 360 000 Р 46 800 Р 780 000 Р

2017 360 000 Р 360 000 Р 46 800 Р не переносится

2020 300 000 Р 300 000 Р 39 000 Р через работодателя

Если считать, что все четыре года зарплата не менялась, вы сможете забрать из бюджета 179 400 Р.

13% от полной стоимости квартиры составят 195 000 Р. Заявить к вычету всю стоимость квартиры до увольнения вы не успеете, но если в будущем появится доходы с НДФЛ, оставшуюся часть снова можно использовать, чтобы вернуть 15 600 Р.

Так можно делать только с имущественным вычетом при покупке квартиры. Если пенсионер оплачивает лечение, вернуть налог он не может: переносить социальный вычет на предыдущие годы нельзя.

Если пенсионер продолжает работать

Даже если пенсионер получает доход, с которого платит НДФЛ, он все равно может перенести вычет на три предыдущих года. При этом остаток вычета можно использовать и в будущих периодах. Для статуса пенсионера тут важно получать пенсию, а не уйти с работы и жить только на выплаты от государства.

Например, пенсионер в 2020 году купил квартиру и продолжает работать. Он может вернуть налог за 2017—2019 годы, а если останется часть вычета, ее можно использовать у работодателя и не платить налог еще несколько лет, пока есть остаток.

Если пенсия назначена не по старости

Переносить остаток вычета на три предшествующих года можно при получении любой пенсии. То есть она может быть назначена не только по старости — из-за стажа и возраста, но и по другой причине. Например, это может пенсия по потере кормильца или инвалидности.

Если понравилась статья — для распространения статьи внизу нужно нажать «Поделиться».

Благодарю за внимание!

4 налога, от которых освобождены пенсионеры России, можно ознакомиться Подробнее >>>

О каких трех надбавках Пенсионный фонд умалчивает, а пенсионерам о них стоит знать, можно ознакомиться Подробнее >>>

Почему пенсионерам опасно менять банк, в котором они получают пенсию? можно ознакомиться Подробнее >>>

Покупка квартиры пенсионером. Налоговый вычет.

Согласно правилам, на получение налогового вычета после покупки жилья могут претендовать граждане, выплачивающие налог 13% от своего дохода в государственную казну.

 

Налоги с пенсии не взимаются, поэтому неработающие пенсионеры, в большинстве случаев, не имеют право получения налогового вычета, однако есть и исключения, которые касаются работающих и недавно оформивших пенсию пожилых людей.

В каком случае пенсионер может получить налоговый вычет

при покупке частного дома, квартиры или доли в квартире и доме?

 

Если у пенсионера есть дополнительный источник дохода, с которого выплачиваются налоги в размере 13%, положенные по закону.

 

Что имеется ввиду под этим понятием?

— доход от продажи недвижимости (дома, квартиры, земли или доли дома или квартиры;

самые дешёвые авиабилеты

— доход от аренды жилых и нежилых помещений;

— заработная плата, если пенсионер еще работает;

— получение дополнительной негосударственной пенсии.

 

Перенос остатка имущественного вычета при получении налогового вычета.

 

До 2012 года пенсионеры не могли претендовать на получение налогового вычета, если у них нет дополнительного дохода. И только с 2012 года у людей пенсионного возраста возникла возможность перенести остаток средств имущественного вычета на 3 предшествующие года. Перенос возможен в том случае, если сегодняшний пенсионер стал получать налоговый вычет до оформления пенсии.

 

3 года отсчитываются с года образования остатка от вычета, в том случае, если человек уже получил вычет за часть этих лет, дополнительные выплаты не положены.

 

Можно ли после выхода на заслуженную пенсию рассчитывать на получение вычета, если квартира куплена после выхода на пенсию?

 

Это сделать вполне реально. Например, если вы вышли на пенсию в 2013 году, в 2014 году приобрели жилье, то вполне можете претендовать на получение налогового вычета за 2011 и 2012 годы, так как в это время вы еще работали и ваш работодатель платил налоги в государственную казну.

 

Если пенсионер в данный момент работает, то перенести налоговый вычет он не сможет, поскольку он его получает в общем порядке, согласно налоговому законодательству РФ. Если пенсионер прекратит трудится, только тогда появится право на перенос налогового вычета.

 

Если неработающий пенсионер не сразу побеспокоился о вопросе налогового вычета, то при возможности переноса, вы получите вычет только за 2 года. Например, пенсионер купил жилье еще во время работы в 2011 году, в 2012 году вышел на пенсию и подал документы, то он имеет возможность претендовать на налоговый вычет, перенеся его на 2010-2011 годы.

 

Еще один нюанс: если пенсионер покупатель женат и он или она имеют доход кроме пенсии, то вычет можно получить через кого-то одного.

 

Уважаемые читатели, я просто довожу до вашего сведения

пенсионные новости, убедительно прошу вопросы по данной теме адресовать компетентным органам – налоговой инспекции.

Налоговая скидка на имущество для пожилых людей и пенсионеров

Налоговая скидка на имущество для пожилых людей и пенсионеров в армии

(счет 42-16, счет 13-17 и счет 21-19 )

Обновлено 16.06.20:

Срок выплаты налоговых льгот для пожилых людей и военнослужащих-пенсионеров продлен до окончания чрезвычайного положения. Обратите внимание, что все заявки, полученные до 1 апреля 2020 года, будут внесены в счет налога на имущество за июль 2020 года.Большинство заявок, полученных после 1 апреля 2020 года, получат пересмотренный счет по налогу на имущество после того, как счета по налогу на имущество будут отправлены в июле, но налоговые льготы по-прежнему будут относиться к налогам, подлежащим уплате в 2020 году.

Обновление: 30 июля 2019 г. :

Совет графства недавно принял закон 21-19, который расширяет налоговый кредит на военную службу в отставке на оставшуюся в живых супругу. Этот законопроект предоставляет налоговую льготу пережившему супругу вышедшего на пенсию сотрудника военной службы, если пережившему супругу не менее 65 лет и оставшийся в живых супруг не вступил в повторный брак.Выживший супруг, отвечающий критериям приемлемости, должен подать заявление не позднее 1 октября 2019 г., если физическое лицо хочет получить налоговый кредит за 2020 финансовый год.

Обновление: 16 июля 2018 г. :

Совет графства недавно принял закон 17-18, который отменил требование о подаче заявок на второй-пятый год программы налоговых льгот. Люди все еще должны подать заявку на кредит (до 1 апреля ^st ), чтобы получить кредит в первый раз.Например, чтобы получить кредит с июля 2020 года, нужно подать заявку на кредит в период с 1 июля 2019 года по 1 апреля 2020 года.

Законопроект 17-18 также добавил положение, которое позволяет выжившим супругам военных пенсионеров получать налоговый кредит, если их военный пенсионер имел право на это на момент его или ее смерти, и если оставшийся в живых супруг никогда не женился повторно после вступления в брак. Военному пенсионеру. Это означает, что военный пенсионер на момент его или ее смерти должен был быть не моложе 65 лет и должен был быть уволен из армии, флота, авиации, морской пехоты, береговой охраны, национальной гвардии. , Военные резервы, военный корпус Службы общественного здравоохранения или военный корпус Национального управления океанических и атмосферных исследований.

Быть ветераном одной из вооруженных сил или ветераном одной из ранее упомянутых силовых структур недостаточно — военный пенсионер должен был уволиться с одной из этих служб.

Щелкните здесь, чтобы получить копию заявления на кредит для пережившего супруга — Заявки принимаются 1 апреля каждого года. Заявку необходимо подать только один раз, затем после получения кредита никаких дополнительных заявок для получения кредита на дополнительные 4 года не требуется.

Чтобы получить налоговый зачет для оставшегося супруга, вы должны предоставить (1) копию свидетельства о смерти умершего военного пенсионера; (2) аффидевит , подписанный Выжившим супругом, в котором говорится, что Выживший супруг не вступал в повторный брак после вступления в брак с военным пенсионером; и (3) доказательство того, что военный пенсионер уволился с одной из вышеупомянутых служб (а не только ветеран одной из этих служб). Без этой документации ваша заявка будет отклонена.

Если у вас есть вопросы, звоните по телефону 311 или 240-777-0311 (если вы звоните из-за пределов округа Монтгомери).

---

Примечание. Незавершенные заявки обрабатываться не будут.
Убедитесь, что вы предоставили необходимые приложения вместе с заявлением .

Пожалуйста, используйте это Заявление на получение налогового кредита на имущество пожилых людей и военных пенсионеров (счет 42-16) , если вы подаете заявление на получение кредита впервые.

Чтобы получить этот налоговый кредит с 1 июля 2020 года, ваш день рождения должен быть не раньше 30 июня 1955 года. Для тех, кто подает заявление в качестве владельцев более 40 лет, ваш документ должен быть датирован 30 июня 1980 г. или ранее. Срок подачи заявки — 1 апреля 2020 г.

7 марта 2017 года Совет графства Монтгомери принял закон 42-16, который предоставляет налоговый кредит для людей старше 65 лет, которые либо:

• Иметь собственное жилище и проживать в нем не менее 40 лет подряд, или
• вышли на пенсию из одной из вооруженных сил США (ВВС, армия, береговая охрана, корпус морской пехоты, военно-морской флот), или уволены из силовых структур Национального управления океанических и атмосферных исследований или Службы общественного здравоохранения, или вышли на пенсию из военных резервов или Национальной гвардии.Чтобы соответствовать требованиям военного пенсионера, необходимо уволиться с одной из этих служб. Быть ветераном службы, но фактически не иметь пенсионного статуса с этой службы, не соответствует требованиям для этого налогового кредита.

Собственник в возрасте 65 лет и старше, который владел и проживал в жилище не менее 40 лет подряд, должен быть указан в документе на собственность. Владелец 65 лет и старше, являющийся военным пенсионером, должен быть указан в документе на недвижимость. Не все владельцы должны быть старше 65 лет, только тот, который соответствует указанным выше требованиям.Не все владельцы должны владеть и проживать в жилище не менее 40 лет подряд, а только тот, который соответствует указанным выше требованиям. Не все владельцы должны быть уволены из вооруженных сил США, только тот, который соответствует вышеуказанным требованиям.

В этом счете будет предоставлена ​​скидка в размере 20% только по налогам на имущество округа только для занимаемых собственниками жилищ, для которых по крайней мере один из владельцев соответствует требованиям, указанным выше. Кредит предоставляется на 5 лет подряд, и после этого 5-летнего периода кредит не предоставляется.Существует только один зачет — если владельцу 65 лет и старше, он владел и проживал в одном и том же жилище не менее 40 лет подряд, И этот владелец также является военным пенсионером, налоговый кредит по-прежнему составляет 20% налогового кредита округа. только налоги на имущество в течение 5 лет подряд.

Обратите внимание, что термин «жилище» означает всю собственность, а не только дом на земле — он включает землю. Таким образом, оценка жилища — это оценка, которая указана в вашем налоговом счете, поскольку она включает как дом, так и землю.

Владельцам, которым исполнилось 65 лет, которые владели и проживали в одном и том же жилище не менее 40 лет подряд, налоговый кредит предоставляется только в том случае, если на время оценки жилища было оценено не более 650 000 долларов США. заявление на получение кредита. Если жильё оценивается в сумму более 650 000 долларов, то оно не является правомочной собственностью, и кредит не предоставляется.

Владельцам, достигшим 65-летнего возраста и являющимся военными пенсионерами, налоговый кредит предоставляется только в том случае, если на момент подачи заявки на кредит стоимость жилья оценивается в 500 000 долларов или меньше.Если жильё оценивается в сумму более 500 000 долларов США, то оно не является правомочной собственностью, и кредит не предоставляется.

Обратите внимание, что для всей собственности, которая оформлена на имя траста или на имя попечителей траста, вы должны заполнить и подписать Affidavit Re Trust Ownership , чтобы получить этот налоговый кредит. Аффидевит можно открыть здесь , или вы можете получить бумажную копию в нашем офисе.

Новые заявки должны быть поданы 1 апреля, до начала налогового года, который начинается 1 июля того же календарного года.Налоговые годы начинаются 1 июля ^st — налоговый год 2020 начинается 1 июля 2020 г. Крайний срок подачи заявок на налоговые льготы 2020 г. — 1 апреля 2020 г.

Налоговый кредит появится в счете как вычет по строке. Вы можете просмотреть свой счет на нашем веб-сайте по адресу https://www2.montgomerycountymd.gov/realpropertytax/default.aspx . На этом сайте вы можете найти свой налоговый счет по адресу, по номеру счета или по номеру счета.

Пересмотренную сумму счета также можно будет узнать, позвонив в MC311 (наберите 311, если вы находитесь в округе, и наберите 240-777-0311, если вы звоните из-за пределов округа Монтгомери).

Отправьте заявку по адресу:
Департамент финансов, Отдел казначейства
Attn: Bill 42-16 Tax Credit
255 Rockville Pike, Suite L-15
Rockville, Maryland 20850

июль 2018

Пенсионеры — MTRS

На протяжении всего вашего выхода на пенсию мы будем администрировать ваши льготы и предоставлять вам информацию и услуги. Вам также необходимо связаться с нами при наступлении определенных событий.

---

Во время вашего выхода на пенсию мы будем…

Предоставим вам информацию о ваших пенсионных пособиях и наших услугах
Мы с радостью ответим на ваши вопросы о ваших льготах по программе MTRS, касающихся вашего выхода на пенсию, и будем держать вас в курсе актуальных вопросов, таких как ожидаемые выплаты и наши услуги, законодательство, выборы в Правление и корректировки стоимости жизни посредством наших информационных бюллетеней и специальных рассылок.

Обработка и выплата ежемесячного пенсионного пособия
Каждый месяц мы будем выплачивать вам пособие в соответствии с вашими инструкциями (отправленный по почте чек или прямой перевод на ваш банковский счет). Каждый январь мы будем предоставлять вам график выплат на предстоящий календарный год. В случае кражи чека мы выдадим ему замену.

Вести точный учет вашей личной, финансовой информации и информации о получателе в качестве пенсионера
Чтобы обеспечить точную обработку ваших пособий, мы будем вести учет, который включает ваше имя, адрес, номер социального страхования, дату выхода на пенсию, возможность выхода на пенсию , способ оплаты, обозначение получателя и, если таковые имеются, суммы, удерживаемые вами для группового медицинского страхования или удержания налогов.

К 31 января каждого года предоставлять вам форму 1099-R для целей налогообложения
В вашей форме 1099-R будет указана общая сумма ваших пенсионных пособий за предыдущий календарный год; сумма, удерживаемая MTRS по федеральному подоходному налогу, если таковой имеется; а также сумму, если таковая имеется, удерживаемых для страховых взносов вашего группового медицинского страхования. Мы также предоставим эту информацию в IRS.

Периодически проверяйте свое право на получение пенсионного пособия
В рамках нашей фидуциарной ответственности перед пенсионной системой Содружества мы свяжемся с вами, чтобы подтвердить, что вы действительно живете и имеете право на получение пособия.

В случае вашей смерти выплачивайте пособие по случаю потери кормильца, если таковое имеется, в соответствии с выбранным вами вариантом выхода на пенсию
В зависимости от выбранного вами варианта (A, B или C) мы будем выплачивать пособие по случаю потери кормильца, если таковое имеется . Будьте уверены, что мы постараемся обработать пособие по случаю потери кормильца как можно более деликатно и быстро.

---

Во время выхода на пенсию ВАМ необходимо связаться с нами, если и когда вы…

Измените свое имя, адрес (временный или постоянный) или номер социального страхования.
В целях вашей безопасности мы даем почтовому отделению указание не пересылать многие документы, которые мы отправляем пенсионерам (они часто содержат конфиденциальную информацию о льготах и ​​налогах). Соответственно, очень важно, чтобы вы отправляли нам письменное уведомление об изменениях в ваших личных данных, чтобы вы обязательно получали наши рассылки.

Потеряйте пенсионный чек
В случае утери или кражи уведомите нас в письменной форме не ранее чем через неделю после даты отправки, чтобы мы запросили выписку нового чека. Мы разместим на чеке распоряжение о прекращении платежа и выдадим замену, как правило, в течение пяти-десяти дней после получения вашего письменного уведомления.

Требуется подтверждение выплаты пособия

Во время выхода на пенсию вам может потребоваться предоставить подтверждение суммы вашего пособия MTRS третьей стороне, например, при подаче заявления на ссуду, льготу по аренде или ипотеке, или в доме престарелых или в государственном жилье. Если вы запрашиваете подтверждение для целей социального обеспечения, обязательно сообщите об этом представителю MTRS, так как нам нужно будет включить дополнительную информацию в ваше письмо.

Хотите поменять:

• удержание федеральных налогов
  Каждый год во время налогообложения пересматривайте свою форму 1099 – R, чтобы знать, сколько вы платите в качестве федеральных налогов.Чтобы изменить удерживаемую сумму, отправьте нам сообщение с указанием желаемого изменения и даты вступления в силу или запроса и отправьте новую форму замены W-4P .
• бенефициар (только для пенсионеров и получателей пособия по случаю потери кормильца по вариантам A и B)
  Будьте в курсе статуса вашего бенефициара. Если вы вышли на пенсию по Варианту A или B, вы можете изменить свое назначение в любое время, отправив новую форму назначения бенефициара ; если ваш назначенный вами представитель скончался раньше вас, вы также можете назначить нового представителя.Если вы вышли на пенсию по Варианту C и ваш бенефициар умер раньше вас, сообщите об этом в MTRS, потому что ваше пособие «выскочит» на сумму Варианта А, и вы можете затем назначить уполномоченное лицо для получения любых пособий, подлежащих выплате в месяц вашей смерти.
• способ оплаты
  Если вы вышли на пенсию до 1 июля 2009 г. и по-прежнему получаете ежемесячное пособие посредством отправленного по почте чека, мы рекомендуем вам перейти на прямой депозит.

Хочу участвовать в управлении MTRS

Примерно за три месяца до выборов в Правление (проводимых каждые четыре года) мы уведомляем действующих и вышедших на пенсию членов о предстоящем процессе выдвижения кандидатур и выборов.

Стать повторно нанятым государственным работодателем Массачусетса и превысить ограничения по времени и заработку

Если вы хотите работать сверх установленных сроков и ограничений заработка, вы должны письменно уведомить MTRS о своем желании отказаться от пенсионного пособия на период работы. Ваше пособие будет приостановлено до тех пор, пока вы не сообщите нам, что его необходимо восстановить.

Развестись, и твое пенсионное пособие разделено на

Если применимо, MTRS будет выплачивать вам ежемесячное пособие в соответствии с постановлением суда или постановлением сторон о семейных отношениях.

В случае вашей смерти ваш получатель должен связаться с нами по поводу любых пособий по случаю потери кормильца

Сообщите вашему нынешнему бенефициару, что он или она должны связаться с нами в случае вашей смерти. Обязательно храните пенсионные документы вместе с другими важными документами.

Если вы получаете от нас ежемесячное пособие, заполните форму изменения адреса — пенсионер или, если у вас нет доступа к принтеру, свяжитесь с нами, и мы отправим вам форму по почте.

Жизненно важно, чтобы вы информировали нас о любых изменениях вашего адреса, будь то временные или постоянные: ваши чеки на получение пенсионного пособия и выписки о прямом вкладе пересылаться не будут. Мы также будем отправлять вам финансовые документы и другие формы (налоговая форма 1099-R, подтверждение права на участие) в течение всего периода вашего выхода на пенсию. Обратите внимание:

• Пожалуйста, отправьте нам уведомление о любых изменениях в вашем адресе не позднее за 30 дней до даты вступления в силу изменения; любые изменения, которые мы получим после 15 числа месяца, не будут отражены до следующего месяца.
• В целях вашей безопасности мы не можем принимать изменения адреса по телефону, но мы принимаем изменения по факсу. Однако вам все равно нужно будет отправить нам оригинал формы с вашей подписью.
• Если из года в год вы регулярно проживаете по своему временному адресу (например, каждый год вы проводите зиму по своему текущему адресу, а лето по временному адресу), вам все равно необходимо каждый год уведомлять нас о датах, когда вы будете быть по каждому адресу.

Вопросы и ответы: Назначение уполномоченного для получения платежей, которые причитаются после вашей смерти, если таковые имеются

Кто может назвать этот тип уполномоченного и что он получит?

Вы можете назвать этот тип уполномоченного, если в настоящее время получаете льготу как:

• Вариант Пенсионер или оставшийся в живых участника MTRS, ваше назначенное лицо получит единовременную выплату любых пособий, которые вы заработали в месяц своей смерти и которые не были вам выплачены.
• Вариант B пенсионер, ваше назначенное лицо получит: единовременную выплату оставшейся части вашего сберегательного аннуитетного счета, если таковая имеется, после вашей смерти; а также любые льготы, которые вы заработали в месяц своей смерти и которые не были вам выданы.

Что такое «пособие в месяц моей смерти»?

Пенсионные выплаты и пособия по случаю потери кормильца выплачиваются за уже начисленное время. Другими словами, пособие, которое вы получаете в конце января, является выплатой за январь.Если вы, получатель пособия, скончались до конца месяца и:

• мы, , можем остановить отправку или депонирование чека / прямого депозита за этот месяц, затем мы рассчитаем сумму пособий, которые вы заработали за этот месяц — другими словами, пособия за те дни в том месяце, в которые вы были живы — а затем выплатите эту единовременную сумму своему основному представителю (лицам) в соответствии с указанными процентами.
• , мы не можем предотвратить отправку или депонирование чека / прямого депозита за этот месяц, затем мы рассчитаем сумму пособий, которые были вам переплачены за этот месяц — другими словами, пособия, выплаченные за любые дни в этом месяце после вашего смерть — и возместит переплату из вашего имущества.В этом случае вашим уполномоченным не будет причитаться ежемесячная выплата по случаю смерти.

Если я…

• вышел на пенсию по Варианту А, и меня не попросили назвать бенефициара, потому что мои ежемесячные пособия прекращаются после моей смерти.

• вышел на пенсию по Варианту B много лет назад, и человек, которого я назначил своим бенефициаром, с тех пор скончался. Я понимаю, что остаток на моем сберегательном счете аннуитета уже давно «израсходован», и после моей смерти единовременного пособия по случаю потери кормильца не будет.

• получают ежемесячное пособие по случаю потери кормильца, и меня не просили назвать получателя, потому что мои ежемесячные пособия прекращаются после моей смерти.

Почему я должен сейчас назначить представителя?

Как объяснялось выше, пенсионные выплаты производятся в конце каждого месяца за этот месяц; часть вашего ежемесячного платежа, которую вы зарабатываете в месяц своей смерти («пропорциональная сумма»), подлежит перечислению в ваше имущество. Некоторые оставшиеся в живых могут отказаться от оформления документов и возможных расходов, связанных с получением идентификационного номера налогоплательщика, открытием банковского счета для имущества и проверкой наследства, чтобы получить окончательный платеж пенсионного пособия.Однако, если вы назначите кого-то, кто получит «пропорциональную сумму», причитающуюся в месяц вашей смерти, мы можем выплачивать оплату непосредственно вашему назначенному лицу, а не вашему имуществу.

Могу ли я изменить свое имя в любое время?

Да — ваше текущее назначение будет оставаться в силе до тех пор, пока вы не подадите новую форму назначения бенефициара для пенсионеров и оставшихся в живых в MTRS , что вы можете сделать в любое время. Ваша новая форма заменит любое предыдущее обозначение.

---

Примечание: НЕ используйте эту форму, если вы …

• активный участник (вместо этого см. Пособия по выживанию для активных участников) или
• Вариант C пенсионер. На момент выхода на пенсию вы назначили своего бенефициара по варианту C, и ваш бенефициар по варианту C не может быть изменен. Если ваш бенефициар по варианту C умрет раньше вас, вы не можете назвать нового бенефициара по варианту C; ваше ежемесячное пособие будет «всплывать» в сумме пособия по Варианту А, которое вы получили бы на дату выхода на пенсию, плюс любые корректировки на стоимость жизни.Если ваш бенефициар по варианту C скончался раньше вас, пожалуйста, отправьте форму «Отчет о смерти бенефициара по варианту C» вместе с фотокопией свидетельства о смерти или уведомите нас как можно скорее, чтобы мы могли скорректировать ваши льготы.

После смерти одного из наших получателей пособий, Пенсионная система учителей штата Массачусетс (MTRS) делает все возможное, чтобы выявить оставшихся в живых и / или имущество этого человека и связаться с ними для выплаты оставшихся пособий, которые могут причитаться.Однако иногда эти средства не выплачиваются либо потому, что мы не можем связаться с выжившими и / или имуществом, либо потому, что они не могут связаться с нашим офисом. Чтобы помочь MTRS обрабатывать эти дела, мы перечисляем здесь имена наших получателей пособий с невостребованными средствами в надежде, что их оставшиеся в живых и / или имения свяжутся с нами, чтобы потребовать любые средства, которые могут быть причитаются.

Если вы:

• исполнитель или исполнитель, или
• оставшийся в живых или бенефициар умершего члена MTRS или получателя пособия,

и ни вы, ни имущество участника не получили «окончательную выплату» пенсионного пособия умершего участника, MTRS может иметь невостребованные средства на вашем счете.

Если вы считаете, что у участника есть имущество или у вас могут быть невостребованные средства, пожалуйста:

1. ПРОСМОТРЕТЬ список, указанный ниже, чтобы увидеть, появляется ли имя умершего участника.
2. Если вы найдете имя умершего участника, ЗАПОЛНИТЕ нашу заявку на невостребованные средства и верните ее в наш главный офис, как указано в форме. Вы должны отправить нам заполненную форму, чтобы подать заявку на получение средств; поскольку нам нужна документация о вашем праве на получение каких-либо средств, мы не можем обработать претензию по телефону

Если в результате несчастного случая или болезни вы не можете принимать решения, ваши дела могут вести доверенное лицо.

Доверенность (доверенность) — это письменный документ, в котором вы («принципал») разрешаете выбранному вами доверенному лицу (вашему «фактическому поверенному» или «агенту») действовать от вашего имени.Есть несколько типов POA:

• Limited POA: Это дает кому-либо право действовать от вашего имени в определенных ситуациях или в течение ограниченного периода времени.
• Общий POA: Это дает кому-либо право вести все дела от вашего имени.
• Durable POA: Это разрешение остается в силе, даже если вы станете инвалидом или недееспособным, и может обеспечить одно из самых важных преимуществ POA. Если доверенность является недолговечной, она будет автоматически аннулирована, когда вы станете инвалидом, а если вы станете инвалидом или недееспособным, вам понадобится уверенность в том, что другой человек может действовать от вашего имени.
• «Возникновение» или «долговечность» POA: Назначение этого типа «возникает» или вступает в силу только тогда, когда это необходимо, в какой-то момент в будущем или в будущем, обычно когда вы становитесь недееспособным.

Законы, касающиеся доверенностей, могут отличаться в разных штатах. В Массачусетсе, как предусмотрено Единым наследственным кодексом штата Массачусетс, долговременный доверенность:

• Может быть общим или конкретным. В долговременном POA для агент уполномочен действовать только в определенных полномочиях, которые должны быть подробно описаны в документе POA.Общий долгосрочный доверенность на предоставляет агенту более широкие полномочия, позволяя ему или ей действовать в самых разных вопросах, от финансовых решений до медицинского обслуживания или заполнять вашу форму подтверждения пособия MTRS раз в два года.
• Может вступить в силу немедленно после подписания доверителем (известная как «настоящая» доверенность) или позднее. Документ, который вступает в силу только тогда, когда это необходимо, например, если и когда доверитель страдает недееспособным заболеванием или травмой, известен как «долговременный» доверенность.
• Должна быть подписана в присутствии нотариуса и должна содержать фразу «На эту доверенность не влияет последующая нетрудоспособность или недееспособность доверителя или истечение времени» или аналогичный язык, указывающий, что в случае при инвалидности полномочия, предоставленные в документе, остаются в силе. Долговечный доверенность может содержать дату истечения срока его действия. Он также может быть отозван, если доверитель не будет недееспособен. Если принципал недееспособен, законный опекун будет иметь право отозвать документ.Доверительный управляющий всегда подотчетен назначенному судом законному опекуну или фидуциару.

Если у вас нет действующей, долгосрочной доверенности , и вы стали недееспособными, суд по наследственным делам Массачусетса будет иметь юридические полномочия в отношении ваших дел. Суд назначит опекуна, который будет принимать решения, подписывать документы и принимать решения о вашем здоровье, бизнесе и семье, а также управлять вашим имуществом и активами. Назначенная судом опека означает дополнительные расходы и юридические сложности для вас и вашей семьи, а также неопределенность в отношении исхода любых вопросов о наследстве.

Однако, выбирая кого-то в качестве своего действующего поверенного, обязательно выберите ответственного и заслуживающего доверия человека и проконсультируйтесь со своим поверенным относительно различных способов ограничения вашего доверенности для защиты себя. Чтобы отозвать доверенность, уведомите своего адвоката в письменной форме и попросите его вернуть вам любые копии вашего доверенности. Вы также должны уведомить всех, кто мог получить документ, включая MTRS, в письменной форме, что вы отозвали свой доверенность.

Поскольку MTRS не может предоставить вам юридические консультации, обратитесь к юристу за дополнительной информацией.

Подготовка к выходу на пенсию — Управление персоналом в штате Огайо

Пособия для университета после выхода на пенсию
Вы считаются пенсионером штата Огайо, если имеете право на получение пособия OPERS или STRS и на момент выхода на пенсию у вас есть 10 лет непрерывного проживания в Огайо Государственная служба при обычном назначении не менее 50% FTE. Если вы имеете право на эти льготы, вы получите информацию от Управления людских ресурсов после выхода на пенсию с подробными данными о зачислении.Просмотрите раздел «Выход на пенсию» в разделе «Жизненные события», чтобы узнать о любых дополнительных пенсионных пособиях.

Групповое временное страхование жизни (GTLI)
Если вы выйдете на пенсию до достижения 70-летнего возраста, вы можете продолжить покрытие GTLI (максимум до 200 000 долларов США) после выхода на пенсию за свой счет. Чтобы продолжить страхование пенсионеров, вы платите университету квартальный или годовой взнос. Это пособие может быть продолжено до достижения 70-летнего возраста. (См. Пособия по страхованию жизни)

Если вы выйдете на пенсию до 70 лет и решите не продолжать покрытие GTLI, или если вы выйдете на пенсию после 70 лет, вы можете преобразовать покрытие в индивидуальный полис страхования жизни.

Вы должны подать заявку и произвести первый взнос страхового взноса в течение 31 дня после прекращения действия покрытия. Свяжитесь с Minnesota Life для получения информации о конвертации и суммах премий.

Если вы будете повторно приняты на работу в штате Огайо на подходящую должность, вы автоматически будете зачислены в GTLI в качестве активного сотрудника. Вам следует обратиться в Управление людских ресурсов, чтобы прекратить страхование пенсионеров и ваши страховые взносы при повторном приеме на работу и снова, когда вы перестанете быть сотрудником, чтобы восстановить свое страховое покрытие для пенсионеров, если вы соответствуете критериям соответствия.

Пособие по страхованию жизни после выхода на пенсию
Пособие по страхованию жизни после выхода на пенсию, предоставляемое университетом, доступно пенсионерам штата Огайо:

• Кто не продолжает групповое срочное страхование жизни при выходе на пенсию
• Достигшие 70-летнего возраста (когда заканчивается действие срочного страхования жизни пенсионеров)

Размер пособия зависит от количества лет непрерывной работы на подходящем для вас назначении на момент выхода на пенсию из университета. Он подлежит выплате указанному вами получателю (-ам) следующим образом:

• 10-14 лет службы: 2000 долларов
• 15-19 лет службы: 3000 долларов
• 20-24 года службы: 4000 долларов США
• 25 лет службы и более: 5000 долларов

Пособие на обучение для иждивенцев
Ваши иждивенцы могут иметь право на получение помощи в оплате обучения.См. В разделе «Помощь в оплате обучения иждивенцев» описание уровней льгот и требований к участникам.

No related posts.